安徽飛亞紡織發(fā)展公司內(nèi)部審計(jì)制度-資料下載頁(yè)
2025-05-25 11:39本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】公司規(guī)范化的要求，結(jié)合本公司實(shí)際，特制定本制度。第三條本制度所稱(chēng)內(nèi)部審計(jì)，包括監(jiān)督被審計(jì)對(duì)象的內(nèi)部控制制度運(yùn)行情況，價(jià)重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的效益等行為。第三條審計(jì)部配備專(zhuān)職審計(jì)人員若干人，設(shè)審計(jì)部部長(zhǎng)1名，由董事長(zhǎng)任免。審計(jì)部部長(zhǎng)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，定期向董事會(huì)報(bào)告工作。向?qū)徲?jì)人員提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、破壞或者打擊報(bào)復(fù)。保守秘密；不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，玩忽職守。被審計(jì)對(duì)象必須執(zhí)行。對(duì)不適當(dāng)?shù)奶幚頉Q定，審計(jì)部復(fù)審并經(jīng)董事會(huì)確認(rèn)后提請(qǐng)董事長(zhǎng)予以糾正。上述行為，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第二十條本制度解釋權(quán)歸屬公司董事會(huì)。第二十一條本制度自董事會(huì)決議通過(guò)之日起實(shí)行。
【正文】 中國(guó)最大的管理資源中心 第 4 頁(yè) 共 4 頁(yè) 向董事長(zhǎng)、總經(jīng)理提出給予獎(jiǎng)勵(lì)的建議。 第十七條 審計(jì)部對(duì)有下列行為之一的部 門(mén)和個(gè)人，根據(jù)情節(jié)輕重，向董事會(huì)提出給予行政處分、追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任的建議： 拒絕或拖延提供與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、會(huì)計(jì)資料等證明材料的； 阻撓審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒審計(jì)監(jiān)督檢查的； 弄虛作假，隱瞞事實(shí)真相的； 拒絕執(zhí)行審計(jì)決定的； 打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員和向?qū)徲?jì)部如實(shí)反映真實(shí)情況的員工的。 上述行為，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。 第十八條 內(nèi)部審計(jì)人員有下列行為之一的，根據(jù)情節(jié)輕重，董事會(huì)給予行政處分、追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任： 利用職權(quán)謀取私利的； 弄虛作假、徇私舞弊的； 玩忽職守、給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的； 泄露公司秘密的。 上述行為，情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。 第七章 附則 第十九條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本工作制度如與國(guó)家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的章程相抵觸的，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程制度的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報(bào)董事會(huì)會(huì)議審議通過(guò)。 第二十條 本制度解釋權(quán)歸屬公司董事會(huì)。 第二十一條 本制度自董事會(huì)決議通過(guò)之日起實(shí)行。
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