資金管理系統(tǒng)在財務(wù)中的應(yīng)用-資料下載頁
2025-04-08 04:55本頁面
【正文】 識，與其簽訂銀企合作協(xié)議，為企業(yè)爭取更好的服務(wù)和優(yōu)惠條件。商業(yè)銀行的結(jié)算服務(wù)和信貸支持可以保證資金集中管理的順利運行，確保資金匯劃快捷、安全，保證生產(chǎn)經(jīng)營的資金結(jié)算和需求。針對資金管理系統(tǒng)內(nèi)部結(jié)算這一新的款項結(jié)算方式，可以請求財政和稅務(wù)部門下達(dá)專門文件，明確集團公司內(nèi)部成員單位之間通過資金管理系統(tǒng)辦理的收付款憑證可以視同合規(guī)的款項結(jié)算依據(jù)。(二) 資金集中管理的風(fēng)險控制資金管理中心在進行資金集中管理的過程中，會不可避免地存在一些風(fēng)險：商業(yè)銀行的借貸風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到集團內(nèi)部。未使用資金管理系統(tǒng)前，基層各企業(yè)可根據(jù)需要自行向商業(yè)銀行采取一定的融資措施，使用資金管理系統(tǒng)對資金統(tǒng)籌管理后，原來基層企業(yè)各自在銀行的借款轉(zhuǎn)為在資金管理中心的借款，從而導(dǎo)致某基層企業(yè)效益不好甚至破產(chǎn)時，原來商業(yè)銀行承擔(dān)的貸款損失風(fēng)險可能會轉(zhuǎn)移到集團公司的資金管理中心。分散風(fēng)險轉(zhuǎn)變?yōu)榧酗L(fēng)險。以前，如果一個或幾個基層企業(yè)經(jīng)營運行困難，一般不會影響到其他企業(yè)和整個集團，而現(xiàn)在就有可能拖累到整個集團。資金管理中心統(tǒng)借統(tǒng)還的融資方式，雖增強了融資管理，但也承擔(dān)了整個集團的融資風(fēng)險。因此，風(fēng)險控制將是集團公司資金管理中心需日常重點關(guān)注的問題。資金管理中心和所有成員單位都要做好建章立制工作，加強銀行賬戶管理，規(guī)范操作流程，建立和遵守不相容職務(wù)分離控制制度。通過必要措施，有效降低財務(wù)風(fēng)險，促進集團公司加強對所屬企業(yè)的控制和管理。[參考文獻(xiàn)][1]高嶸，建立集團資金資金管理系統(tǒng)提升財務(wù)管理水平[J],會計之友,2008（13）[2]劉衛(wèi)民，實施ERP信息系統(tǒng)提升企業(yè)會計核算和財務(wù)管理水平財務(wù)實施應(yīng)用ERP系統(tǒng)體會[N]，中國管理信息化，2009年6月[3]陳婧，促進中小企業(yè)信息建設(shè)優(yōu)化ERP系統(tǒng)[J]，中國管理信息化,2010年07期[4]張俊,玩轉(zhuǎn)資金管理——集團資金管理職能及信息化建設(shè)分析[J],新理財,2011,(1).[5]王捷,光明食品集團資金管理系統(tǒng)升級實施方案的探討[J],電腦知識與技術(shù),2011,(23).[6]陳岱,淺議ERP在醫(yī)院管理中的應(yīng)用[J].《財經(jīng)界》,2010,8:171171.寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。是狼就要練好牙，是羊就要練好腿。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來越容易。不奮斗就是每天都很容易，可一年一年越來越難。能干的人，不在情緒上計較，只在做事上認(rèn)真；無能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計較。拼一個春夏秋冬！贏一個無悔人生！早安！—————獻(xiàn)給所有努力的人.學(xué)習(xí)參考
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