execl在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用項(xiàng)目-資料下載頁(yè)
2025-04-16 04:10本頁(yè)面
【正文】 框。8. 在“圖案樣式”下拉列表框中選擇“信息”。9. 在“錯(cuò)誤信息”編輯框中鍵入“請(qǐng)?jiān)谙吕斜碇羞x擇輸入選項(xiàng)”。10. 單擊“確定”按鈕。經(jīng)過(guò)上述步驟，Excel為“產(chǎn)品”單元格設(shè)置下拉列表。當(dāng)單擊該單元格時(shí)，將在單元格右側(cè)顯示下拉箭頭按鈕，單擊下拉箭頭按鈕，顯示在“有效數(shù)據(jù)”對(duì)話框中設(shè)置的列表選項(xiàng)，如圖118所示。圖118 為單元格設(shè)置下拉列表如果在單元格中輸入了錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)，例如在“新”字與“產(chǎn)”字之間多輸入了一個(gè)空格，完成輸入時(shí)，Excel將顯示出錯(cuò)信息，如圖119所示。圖119 顯示出錯(cuò)信息步驟四：計(jì)算凈現(xiàn)值下面計(jì)算投資的凈現(xiàn)值。所謂凈現(xiàn)值是指未來(lái)各期支出（負(fù)值）和收入（正值）的當(dāng)前值的總和。它是用來(lái)比較方案優(yōu)劣的重要指標(biāo)。一、NPV函數(shù)簡(jiǎn)介NPV函數(shù)基于一系列現(xiàn)金流和固定的各期貼現(xiàn)率，返回一項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值。語(yǔ)法：NPV(rate、valuevalue2……)參數(shù)：rate為各期貼現(xiàn)率，是一固定值。value1，value2……代表1到29筆支出及收入的參數(shù)值。valuevalue2……所屬各期間的長(zhǎng)度必須相等，而且支付及收入的時(shí)間都發(fā)生在期末。NPV按次序使用valuevalue2……來(lái)注釋現(xiàn)金流的次序。所以一定要保證支出和收入的數(shù)額按正確的順序輸入。如果參數(shù)是數(shù)值、空白單元格、邏輯值或表示數(shù)值的文字表達(dá)式，則都會(huì)計(jì)算在內(nèi)；如果參數(shù)是錯(cuò)誤值或不能轉(zhuǎn)化為數(shù)值的文字，則被忽略。如果參數(shù)是一個(gè)數(shù)組或引用，只有其中的數(shù)值部分計(jì)算在內(nèi)。忽略數(shù)組或引用中的空白單元格、邏輯值、文字及錯(cuò)誤值。說(shuō)明：函數(shù)NPV假定投資開(kāi)始于value1現(xiàn)金流所在日期的前一期，并結(jié)束于最后一筆現(xiàn)金流的當(dāng)期。函數(shù)NPV依據(jù)未來(lái)的現(xiàn)金流計(jì)算。如果第一筆現(xiàn)金流發(fā)生在第一個(gè)周期的期初，則第一筆現(xiàn)金必須加入到函數(shù)NPV的結(jié)果中，而不應(yīng)包含在values參數(shù)中。如果n是values參數(shù)表中的現(xiàn)金流的次數(shù)，則NPV的公式為：二、計(jì)算年凈收益期望值在用NPV函數(shù)計(jì)算凈現(xiàn)值時(shí)，需要用到各期的凈收益值。在計(jì)算凈現(xiàn)值之前首先計(jì)算年凈收益期望值。在B15單元格中鍵入計(jì)算第一年期望凈現(xiàn)值的計(jì)算公式“=B10*$F10+B11*$F11+B12*$F12+B13*$F13+B14*$F14”選中該單元格，用鼠標(biāo)拖拉填充柄，將公式復(fù)制到其他各年的期望年凈收益單元格中。計(jì)算表格中顯示各期的年凈收益期望值，如圖1110所示。圖1110 計(jì)算年凈收益期望值三、使用NPV函數(shù)計(jì)算凈現(xiàn)值下面用NPV函數(shù)計(jì)算凈現(xiàn)值，操作步驟如下：1. 單擊B16單元格。提示：在對(duì)單元格進(jìn)行合并及居中操作后，合并的單元格的引用采用合并區(qū)域左上角的單元格的引用。2. 單擊“粘貼函數(shù)”按鈕。3. 在“粘貼函數(shù)”對(duì)話框中，在“函數(shù)分類(lèi)”列表框中選擇“財(cái)務(wù)”，在“函數(shù)名”列表框中選擇“NPV”。4. 單擊“確定”，彈出“NPV函數(shù)”框（如圖1111所示）。5. 在“Rate”編輯框中鍵入“基準(zhǔn)折現(xiàn)率”單元格的引用。6. 在各“Value”編輯框中鍵入各期年凈收益期望值的單元格引用。圖1111 設(shè)置NPV函數(shù)的參數(shù)7. 單擊“確定”。8. 由于NPV函數(shù)沒(méi)有計(jì)算本年度的現(xiàn)金流，還應(yīng)在原來(lái)的基礎(chǔ)上減去投資額。在編輯框中原公式的后面加上“投資”，公式成為“=NPV(B3,B15,C15,D15,E15)投資”。經(jīng)過(guò)上述步驟，計(jì)算表格中顯示出凈現(xiàn)值的計(jì)算結(jié)果（如圖1112所示）。圖1112 計(jì)算凈現(xiàn)值步驟五：多方案求解在圖1112所示的計(jì)算表格中，只顯示出一種方案的計(jì)算結(jié)果。在基本數(shù)據(jù)表格中，輸入另一種方案的數(shù)據(jù)，可得出另一方案的凈現(xiàn)值。對(duì)于這種多方案的問(wèn)題，使用“方案管理器”可以更好地管理數(shù)據(jù)和信息。還可創(chuàng)建方案總結(jié)報(bào)告和方案數(shù)據(jù)透視表，便于對(duì)各方案進(jìn)行分析比較。（一）創(chuàng)建方案創(chuàng)建方案的步驟如下：1. 單擊“工具”菜單中的“方案”命令，彈出“方案管理器”對(duì)話框（如圖1113所示）。圖1113 “方案管理器”對(duì)話框2. 單擊“添加”按鈕，彈出“添加方案”對(duì)話框（如圖1114所示）。圖1114 添加方案3. 在“方案名”編輯框中，鍵入方案名稱(chēng)“擴(kuò)建廠”。4. 在“可變單元格”編輯框中，鍵入“投資，產(chǎn)品”。提示：對(duì)話框中“保護(hù)”標(biāo)題下的復(fù)選框用于設(shè)置對(duì)方案的保護(hù)。選中“防止更改”復(fù)選框可禁止對(duì)方案的更改，選中“隱藏”復(fù)選框，可隱藏方案。在這里設(shè)置了對(duì)方案的保護(hù)后，還應(yīng)對(duì)工作表進(jìn)行保護(hù)，方法是：將鼠標(biāo)指向“工具”菜單中的“保護(hù)”選項(xiàng)，然后單擊子菜單中的“保護(hù)工作表”命令。在編輯或刪除方案之前，必須清除“防止更改”復(fù)選框。5. 單擊“確定”按鈕，彈出“方案變量值”對(duì)話框（如圖1115所示）。圖1115 輸入方案變量值6. 在“方案變量值”對(duì)話框中，鍵入投資額為“100”，產(chǎn)品為“現(xiàn)有產(chǎn)品”。7. 單擊“添加”按鈕，重復(fù)步驟3到步驟6，創(chuàng)建名為“新建廠”的方案，投資額為“300”，產(chǎn)品為“新產(chǎn)品”。8. 單擊“確定”按鈕，在方案管理器中顯示已有的方案（如圖1116所示）。圖1116 在“方案管理器”中顯示已有的方案列表此時(shí)在“方案”列表框中單擊選中一種方案，單擊“刪除”按鈕可將其刪除，單擊“編輯”按鈕，進(jìn)入“編輯方案”對(duì)話框，可對(duì)其進(jìn)行編輯。9. 單擊“關(guān)閉”按鈕。經(jīng)過(guò)上述步驟，方案的創(chuàng)建完成。（二）顯示方案目前，計(jì)算表格中顯示的是“新建廠”方案的數(shù)據(jù)，下面在表格中顯示“擴(kuò)建廠”方案的計(jì)算結(jié)果。操作步驟如下：1. 單擊“工具”菜單中的“方案”命令。2. 在“方案管理器”對(duì)話框中，單擊選中“方案”列表框中的“擴(kuò)建廠”選項(xiàng)。3. 單擊“顯示”按鈕。4. 單擊“關(guān)閉”按鈕。在計(jì)算表格中顯示出對(duì)“擴(kuò)建廠”方案的計(jì)算結(jié)果（如圖1117所示）。圖1117 “擴(kuò)建廠”方案的計(jì)算結(jié)果（三）創(chuàng)建方案總結(jié)報(bào)告為了對(duì)方案進(jìn)行比較分析，可創(chuàng)建方案總結(jié)報(bào)告。為明晰數(shù)據(jù)，首先將顯示凈現(xiàn)值的合并單元格命名為“凈現(xiàn)值”。創(chuàng)建方案總結(jié)報(bào)告的操作步驟如下：1. 單擊“工具”菜單中的“方案”命令。2. 單擊“總結(jié)”按鈕，彈出“方案總結(jié)”對(duì)話框（如圖1118所示）。圖1118 “方案總結(jié)”對(duì)話框3. 單擊“方案總結(jié)”選項(xiàng)按鈕。4. 在“結(jié)果單元格”編輯框中，鍵入“凈現(xiàn)值”。提示：在“結(jié)果單元格”中，可輸入多個(gè)單元格的引用或名稱(chēng)，各引用需用逗號(hào)分隔。在生成方案總結(jié)報(bào)告時(shí)不一定需要結(jié)果單元格，而在生成方案數(shù)據(jù)透視表報(bào)告時(shí)則一定需要。5. 單擊“確定”。Excel在當(dāng)前工作表之前插入一張名為“方案總結(jié)”的工作表，在其中顯示各方案及表格當(dāng)前值的計(jì)算結(jié)果，如圖1119所示。圖1119 方案總結(jié)報(bào)告（四）操作完畢，書(shū)寫(xiě)項(xiàng)目報(bào)告三、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)能分析項(xiàng)目情況，找出已知和未知條件 占考核的25%能建立相關(guān)模型，模型正確，占考核的25%能根據(jù)模型進(jìn)行操作，結(jié)果正確，占考核的25%書(shū)寫(xiě)項(xiàng)目報(bào)告，占考核的25%
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