cpqolm企業(yè)發(fā)展顧問集團(tuán)財(cái)務(wù)制度總法-資料下載頁
2025-04-07 05:18本頁面
【正文】 違禁物品，否則一經(jīng)查獲，除立刻開除外，并依法提起告訴，當(dāng)事人須負(fù)法律責(zé)任。第十五項(xiàng) 單項(xiàng)物品之押金，須超過所值，若客戶押金未能提高，又無法如期還件時(shí)，該服務(wù)人員須主動反映公司，否則經(jīng)查核，須負(fù)賠償之責(zé)。第十六項(xiàng) 會計(jì)所核發(fā)之各項(xiàng)薪資、獎(jiǎng)金、福利，當(dāng)事者若有疑問或不合理處，最晚請于三日內(nèi)提出申訴，逾時(shí)不予受理。（經(jīng)查屬會計(jì)作業(yè)疏忽時(shí)，一定立刻修改，于次月時(shí)核發(fā)）第十七項(xiàng) 已核發(fā)之各項(xiàng)獎(jiǎng)金或薪資或其他財(cái)物等，若發(fā)生多次發(fā)出之部分，將于次月一同追回。第十八項(xiàng) 營業(yè)部人員所呈報(bào)之收入金額及各項(xiàng)獎(jiǎng)金，若和會計(jì)核查之實(shí)際帳目不符時(shí)，除該筆獎(jiǎng)金獎(jiǎng)項(xiàng)不予核發(fā)外，并按紀(jì)律追究原因，按律扣罰。第十九項(xiàng) 會計(jì)本身之業(yè)務(wù)進(jìn)行,在時(shí)效上須自行安排與控制,時(shí)間調(diào)度權(quán)自由掌握,平日請假經(jīng)管理處核準(zhǔn)三小時(shí)內(nèi)不予罰扣，但全月不得超過8小時(shí)，且不影響正常業(yè)績查核及業(yè)務(wù)理，否則即取消當(dāng)月此項(xiàng)福利。另會計(jì)在非特殊業(yè)務(wù)狀況下，不得申請加班費(fèi)。第二十項(xiàng) 公司采取備用金制度，固定每月提發(fā)金額供各部門使用，除非專用請款使用，及其他雜項(xiàng)開支，一切實(shí)報(bào)實(shí)銷。當(dāng)月請款、當(dāng)月作業(yè)，除非專案請款使用，否則不得延至次月申報(bào)。第二十一項(xiàng) 各部門備用金設(shè)定額度，若當(dāng)月使用下限達(dá)80%時(shí)，會計(jì)須主動通知部門主管，暫停支出備用金；非總經(jīng)理允許，不得動用余額20%之金額。第二十二項(xiàng) 公司各項(xiàng)進(jìn)貨，會計(jì)必須事前審核公司訂購單及廠商價(jià)目表，以資憑證；當(dāng)貨到時(shí)，會統(tǒng)人員必須現(xiàn)場親自點(diǎn)收，簽名俱結(jié)，入庫登記后，再交由各部門請領(lǐng)。第二十三項(xiàng) 財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)存帳作業(yè)或登錄帳冊或財(cái)務(wù)記錄事項(xiàng)時(shí)，均須正常作業(yè)，如支出票據(jù)、收入金錢等，若發(fā)現(xiàn)有任何與公司規(guī)定作業(yè)流程有不符或特例之處，須主動呈報(bào)通知總經(jīng)理以示負(fù)責(zé)。第二十四項(xiàng) 對廠商未按時(shí)提供之票據(jù)，會計(jì)須主動通知總經(jīng)理，并將其金額提領(lǐng)至福利金帳戶內(nèi)保存，作業(yè)登記符合金錢流向。第二十五項(xiàng) 須依照公司所設(shè)定的時(shí)間，按時(shí)進(jìn)行轉(zhuǎn)存帳作業(yè)。第二十六項(xiàng) 財(cái)政劃撥內(nèi)之水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)等雜項(xiàng)開支，每月皆須使用多少，補(bǔ)足多少，使用之金額保持固定，但若上述費(fèi)用，有不正常超支時(shí)，請主動告之總經(jīng)理。第二十七項(xiàng) 在公司即定的帳戶內(nèi)，若有不正?；蛱厥馐吕D(zhuǎn)存帳作業(yè)時(shí)，須以鉛筆特別注明于存折帳戶內(nèi)。第二十八項(xiàng) 公司對外消費(fèi)時(shí)，均應(yīng)收取正式發(fā)票，以供月份稅務(wù)之扣抵額，會計(jì)本身應(yīng)特別要求此點(diǎn)，勿讓員工隨意報(bào)帳。第二十七條 “普通收據(jù)”亦可申報(bào)年終“營業(yè)稅”扣抵額，因此普通收據(jù)必須附上下例資料，方可生效： 消費(fèi)項(xiàng)目 金額 日期 賣方身份證字號賣方姓名 賣方住址 蓋章 （由會計(jì)負(fù)責(zé)要求及執(zhí)行）第二十八條 門市員工上班前，到收銀處請領(lǐng)發(fā)票，於當(dāng)天下班前時(shí)，無論任何因由，一定須將發(fā)票本繳回收銀人員，否則記大過一次。第二十九條 任何人員遺失發(fā)票或發(fā)票本，皆屬重大違紀(jì)，除記大過二次外，另須賠償稅務(wù)機(jī)關(guān)之罰款，最少5000元，最高可達(dá)25萬元。另將負(fù)責(zé)法律責(zé)任，遺失者須全權(quán)負(fù)責(zé)賠償。備注：對公司本冊及帳冊和會統(tǒng)記錄表等資料，請以不同的色筆，做不同的記錄（會計(jì)請隨時(shí)備妥并依下列方式加以登記）黑色筆：一般性正常記錄蘭色筆：盈余、業(yè)績達(dá)成、成績表揚(yáng)等績優(yōu)記錄。紅色筆：虧損、借支、超支、業(yè)績不良等不正常記錄。綠色筆：還款、利息支出、匯款等特殊記錄。鉛 筆：存折帳戶注明，內(nèi)部轉(zhuǎn)存帳登錄。14 / 14
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