行政費(fèi)用報(bào)銷制度-資料下載頁
2025-10-14 18:31本頁面
【導(dǎo)讀】明確報(bào)銷程序及要求，確保準(zhǔn)確、及時(shí)、合法付款。適用于集團(tuán)所有行政費(fèi)用報(bào)銷。有權(quán)提出一切疑問，查實(shí)實(shí)際情況，拒絕不符合本制度要求的報(bào)銷。審核科負(fù)責(zé)審核財(cái)務(wù)部所付報(bào)銷款是否符合本制度要求。理/董事長加簽。·注明起止地和實(shí)際發(fā)生票款；應(yīng)由各出差者所屬經(jīng)理簽批；準(zhǔn),不需用請(qǐng)購單或直提單。憑證符號(hào)說明：√表示必須提供憑證；·表示適用時(shí)應(yīng)提供的憑證。5—設(shè)施管理科主管；7—集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)；8—后勤服務(wù)部經(jīng)理；9—總經(jīng)理；10—董事總經(jīng)理；用“/”表示任其之一；用“&”表示同時(shí)；用“×”表示不需；□表示填報(bào)；◇。方和賠償金額)；·“2”指申請(qǐng)人部門主管；況而定，此費(fèi)用不得再報(bào)銷。供給審核科、總務(wù)科各一份。報(bào)銷審批流程符號(hào)說明：1—當(dāng)事者/申請(qǐng)者；2—部門主管；3—部門經(jīng)理
【正文】 負(fù)責(zé)人績效考核分?jǐn)?shù)， 《逾期報(bào)銷申請(qǐng)》見附表。 簽批要求： 所有費(fèi)用之報(bào)銷均不得由當(dāng)事人自己審批，應(yīng)遞交上級(jí)或相關(guān)人員審批。如經(jīng)理費(fèi)用由總經(jīng)理審批，總經(jīng)理費(fèi)用由董事總經(jīng)理或董事長審批，董事費(fèi)用由董事長審批，董事長費(fèi)用由另一董事審批。 以上所報(bào)銷之發(fā)票金額若超過￥ ，必須交總經(jīng)理 /董事總經(jīng)理或董事長於面單上簽批；超過 20 萬元時(shí)，必須交董事長簽批。 ★ 以上所及發(fā)票，可能是稅務(wù)發(fā)票或行政事業(yè)收據(jù)或一般收據(jù)。需申明的是：原則上，不接受一般收據(jù)。在某些情況下，確實(shí)不能提供某些正本憑證 (包括不慎遺失票據(jù)、一般收據(jù) )時(shí)，若在￥ 500 元以下，則需由部門經(jīng)理簽批，有關(guān)行政事業(yè)性單位開具的收據(jù)等同于發(fā)票使用不需部門經(jīng)理簽批。 ★ 申請(qǐng)人無須在每張?jiān)计睋?jù)上簽名，只需在面單上填明附件張數(shù)及所附單據(jù)對(duì)應(yīng)面單金額即可。 1 11 1 1 行政管理文件 行政費(fèi)用報(bào)銷制度 第 7 頁 共 8 頁 ★ 面單上非金額、單位、數(shù)量改動(dòng)由申請(qǐng)人簽字，無需部門主管加簽。 ★ 請(qǐng)購單附有收貨單，無需收貨者在驗(yàn)收欄再簽名。 審核補(bǔ)充要求： 各種原始憑證應(yīng)齊全，單據(jù)大小寫應(yīng)一致，并注明責(zé)任中心代碼，面單須有費(fèi)用產(chǎn)生之當(dāng)事人簽名確認(rèn) (僅由文員或秘書簽名將視為不符要求 )，有修改處需有相關(guān)人員簽名確認(rèn)。 對(duì)于稅務(wù)發(fā)票、 行政事業(yè)收據(jù)或收據(jù)之審核要求： a 審核發(fā)票之真實(shí)性，包括有無本公司名稱，“發(fā)票專用章”，防偽標(biāo)志； b 審核數(shù)量單價(jià)是否等于總價(jià)，金額大、小寫需一致。若不一致，原則上要求重開；若證實(shí)為無法重開時(shí)，則按★規(guī)定審批； c 工具、資產(chǎn)類報(bào)銷前，須到財(cái)務(wù)部成本科登記入資產(chǎn)或個(gè)人工具類帳后才能報(bào)銷；有關(guān)配件之更換和增加，當(dāng)事人須拿請(qǐng)購單到財(cái)務(wù)部注明所屬資產(chǎn)的編號(hào)； d 購買測(cè)量儀器需計(jì)量室確認(rèn)，電腦設(shè)備類需電腦部確認(rèn)，并在收貨單上注明“驗(yàn)收合格”字樣； e 對(duì)于假發(fā)票、假票據(jù)，財(cái)務(wù)給予沒收，并提請(qǐng)公司對(duì)當(dāng)事人及審批人進(jìn)行處罰，以示警 告； f 請(qǐng)購單的品名、規(guī)格、數(shù)量更改需原審批人簽名確認(rèn)。 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)更新： 所有報(bào)銷審核所依據(jù)的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)每年應(yīng)更新一次。 費(fèi)用預(yù)算： 財(cái)務(wù)部每年年底前完成所有部門下一個(gè)年度的費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)各部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，并報(bào)總經(jīng)理簽批，費(fèi)用發(fā)生時(shí)財(cái)務(wù)部據(jù)實(shí)從各部門的預(yù)算中扣除，對(duì)于超過預(yù)算的一概不予支付或報(bào)銷，除非經(jīng)總經(jīng)理特別簽批。 遞交報(bào)銷單及領(lǐng)取報(bào)銷金時(shí)間： 各部門交單人于每周 周 周 5 交單到財(cái)務(wù)部；分別于周 3 領(lǐng)取周 1 交單的報(bào)銷金、周 5 領(lǐng)取周 3 交單的報(bào)銷金、下周 1領(lǐng)取上周 5 交單的報(bào)銷金。（領(lǐng)取報(bào)銷金 時(shí)間：上午 8： 009： 下午 12：4514： 30）貨車司機(jī)報(bào)銷不受此限制，當(dāng)日交單，次日領(lǐng)取報(bào)銷金。 本制度未必能涵蓋所有報(bào)銷事項(xiàng)，若出現(xiàn)新的項(xiàng)目而又不能依現(xiàn)有項(xiàng)目比照時(shí)，由財(cái)務(wù)科根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生性質(zhì)及會(huì)計(jì)制度要求及時(shí)作出補(bǔ)充，抄送體系促進(jìn)部，以便定期修正。 記錄和表格 記 錄 編 號(hào) 保存地點(diǎn) 期 限 空白表格 逾期報(bào)銷申請(qǐng) FGCW01 財(cái)務(wù)部 同帳單保管期限 見公共信息管理 參考文件和資料 本文件自 年 月 日 起生效。 本制度主管部門： 。 行政管理文件 行政費(fèi)用報(bào)銷制度 第 8 頁 共 8 頁 本制度解釋權(quán)歸屬 。
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1