公司費用報銷制度-資料下載頁
2024-11-04 00:41本頁面
【正文】 購及報銷① 辦公室秘書根據(jù)工作需要制定辦公用品計劃及預(yù)算，報行政部經(jīng)理批準(zhǔn)，并負責(zé)采購，所購買辦公用品做到價格合理、數(shù)量適中、品種滿足工作需要；② 辦公用品款與供應(yīng)商采用月結(jié)方式，每月最后一個星期五財務(wù)部辦理報銷采購辦公用品費用，其他時間不予以報銷；報銷時，必須附辦公用品采購明細單，采購明細單上必須有行政部經(jīng)理簽字，財務(wù)方可審核報銷單。③ 辦公用品的管理請見行政管理制度。郵寄費用辦公室郵寄費采用按部門分配的原則，前臺負責(zé)將各部門的郵寄費用分開統(tǒng)計。如單筆郵寄費超過100元人民幣，前臺及時通知業(yè)務(wù)部門，業(yè)務(wù)部門應(yīng)將此郵寄費核算進項目成本。郵寄費用的報銷日為每周五。電話費用公司的電話管理詳見辦公室管理規(guī)定。電話費用的控制由行政部負責(zé)。為控制成本，每個月的電話費清單行政部應(yīng)仔細審核，嚴(yán)格管理長途電話的開支。電話費按部門平均分?jǐn)傔M部門費用。每月最后一個星期五統(tǒng)一報銷辦公室電話費用。費用的報銷程序費用報銷時，收據(jù)一律不可作為報銷憑據(jù)，必須持有國家正式發(fā)票方可報銷。前臺將各種費用的原始單據(jù)按類別分類粘貼，票據(jù)粘貼要整齊美觀。（可參照財務(wù)部費用報銷粘貼樣本）費用報銷按項目填寫清楚，如有錯誤，需重新填寫不得在原單上更改。然后交到財務(wù)部由財務(wù)經(jīng)理審核簽字，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，到出納處領(lǐng)取報銷款。其他辦公費用為每周五到財務(wù)部報銷。報銷金額超過2000元，提前通知財務(wù)部。每周二，周四可將報銷單交到財務(wù)部審核，周五為報銷領(lǐng)款時間。二、員工借款及報銷借款員工如因工作需要，需要預(yù)借款項時，需要到財務(wù)部領(lǐng)取借款單，按實際需要填寫借款金額，先由部門經(jīng)理簽字確認，到財務(wù)經(jīng)理處審核簽字，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，到出納處領(lǐng)款。借款數(shù)額較大時，應(yīng)提前通知會財務(wù)人員，以便準(zhǔn)備相應(yīng)的款項。還款借款人在完成相關(guān)工作后,應(yīng)將有關(guān)原始單據(jù)整理好,在每張原始單據(jù)背后簽名,填寫費用報銷單,送部門經(jīng)理審核后,由財務(wù)經(jīng)理審核是否超出成本核算或部門費用，超出部分不予辦理報銷，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，再到出納處辦理報銷還款手續(xù)。借款人應(yīng)在報銷時將借款還清。費用報銷，原則上應(yīng)在相關(guān)工作完成后一星期內(nèi)辦理，特殊情況可適當(dāng)延后，但不得超過當(dāng)月月底。到財務(wù)部辦理借款時，上款不清，下款不借。如有特殊情況，必須由總經(jīng)理特批，否則財務(wù)部按以上辦法執(zhí)行。三、差旅費開支的規(guī)定差旅費開支要本著力求實效、節(jié)儉辦事，節(jié)約成本的原則一般工作人員、專業(yè)人員出差，原則上應(yīng)乘坐火車或汽車；特殊情況需乘飛機的，應(yīng)事前報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；部門經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理出差可選乘飛機或火車。住宿標(biāo)準(zhǔn)：員工100元/天/人，經(jīng)理級人員150元/天/人，總經(jīng)理級300元/天/人。外埠市區(qū)交通費標(biāo)準(zhǔn)：原則上平均40元/人/天，經(jīng)理級60元/人/天，總經(jīng)理級120元/天/人。補助標(biāo)準(zhǔn)：員工40元/人/天，經(jīng)理級人員50元/人/天，總經(jīng)理級100元/天/人，因私改程或會議單位已補的不予補助。超過以上規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)的，需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。四、部門活動基金%作為本部門的活動基金。活動基金只能由部門經(jīng)理提取。原則上，業(yè)務(wù)部門所提取的活動基金不得超支。如果特殊情況，需要總經(jīng)理批準(zhǔn)。，電話費用及部門經(jīng)理批準(zhǔn)的招待費用的報銷。財務(wù)部不負責(zé)報銷業(yè)務(wù)部門員工的交通費，電話費等。五、報銷事項員工在報銷時應(yīng)該填寫好費用報銷單，注明用途，金額等，并將原始票據(jù)按照財務(wù)部規(guī)定貼法粘貼在支出憑單背后，（粘貼樣本見財務(wù)部樣本）費用報銷單經(jīng)業(yè)務(wù)部門主管人員簽字后送交財務(wù)審核確認。經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，到出納處領(lǐng)取報銷款。出納人員要嚴(yán)格審核原始票據(jù)是否合法，合乎規(guī)定，金額是否正確，票據(jù)粘貼是否合格，如果發(fā)現(xiàn)下列情況之一的，有權(quán)退回不予與辦理簽字手續(xù):① 不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或者手續(xù)不齊全的單據(jù)。② 發(fā)票字跡不清，書寫計算錯誤的，明顯有金額涂改的。③ 以收據(jù)報銷。④ 以偽造發(fā)票報銷。補充附注：，按照上述差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。如因各種原因節(jié)省下來的交通費，住宿費，公司將以補貼形式返還給個人。，出差人員需要享有越級待遇的，需要總經(jīng)理事前批準(zhǔn)。北京易世偉業(yè)企業(yè)策劃有限公司2004年5月12日主題：財務(wù)部公司各種費用報銷制度擬稿：李艷萍審稿：昌定飛打字：李艷萍 抄送：各部門經(jīng)理抄報：總公司印數(shù)：5份
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