20xx費(fèi)用報銷制度-資料下載頁
2025-01-17 02:23本頁面
【正文】 并填寫對應(yīng)費(fèi)用
報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)核→總經(jīng)理審核→財務(wù)報銷。
第三章 授權(quán)審批規(guī)定
董事長做為公司法人代表，對公司一切費(fèi)用擁有報銷審批權(quán)，但為了保障公司日常費(fèi)用開支的合理性和報銷審批的及時性，對公司在費(fèi)用報銷審批權(quán)限做以下授權(quán)：
第六條 日常費(fèi)用審批權(quán)限表
第四章 費(fèi)用報銷具體規(guī)定
第七條 差旅費(fèi)報銷制度及流程。
一. 差旅費(fèi)開支范圍：
公司員工因工作需要到外地辦理業(yè)務(wù)，當(dāng)天不能返回的，外出期間所需發(fā)生的交通費(fèi)、伙食費(fèi)、住宿費(fèi)屬于差旅費(fèi)開支報銷范圍。
二. 差旅費(fèi)報銷管理要求
（一） 差旅費(fèi)報銷實(shí)行“據(jù)實(shí)報銷”和“費(fèi)用包干”相結(jié)合的辦法。伴隨出差產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)憑正式發(fā)票按報銷程序?qū)徟髶?jù)實(shí)報銷，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到報銷標(biāo)準(zhǔn)金額的按實(shí)際發(fā)票金額報銷，
實(shí)際發(fā)生額超出報銷標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)；
（二） 出差伙食補(bǔ)助實(shí)行定額包干，按實(shí)際出差天數(shù)計算，實(shí)行節(jié)約自得，超支不補(bǔ)的原則。
（三） 實(shí)際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間與到達(dá)成都時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)(或12：00以前到達(dá))以半天計，12：00以前出發(fā)(或12：00以后到達(dá))以一天計。
（四） 部門負(fù)責(zé)人出差需乘坐火車時間超過18小時，經(jīng)董事長同意，可乘坐軟臥或飛機(jī)。
（五） 出差人員在外宴請客戶按業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法規(guī)定辦理，在報銷差旅費(fèi)時應(yīng)在報銷單上注明并按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。
（六）出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等，報銷人應(yīng)在報銷單據(jù)上注明，公司將不予重復(fù)報銷相關(guān)費(fèi)用。
三．差旅費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)
出差地分為A、B、C三類。
A類地區(qū)：北京、上海、深圳、廣州；
B類地區(qū)：重慶、天津、珠海、廈門及省會城市；
C類地區(qū)：省內(nèi)、外一般地區(qū)。
四．差旅費(fèi)報銷流程
（一）. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，一般人員出差申請單由部門負(fù)責(zé)人審核后報分管副總批準(zhǔn)，部門負(fù)責(zé)人出差由分管副總審核后報董事長批準(zhǔn)，公司副總出差報董事長批準(zhǔn)。
（二）. 借支差旅費(fèi)：出差人員按《備用金管理辦法》到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。
(三) . 購票: 出差人員持審批過的出差申請表，到行政部訂票或自行訂票，訂票費(fèi)用由出差人員從借支差旅費(fèi)中支付，行政部統(tǒng)一辦理公司總經(jīng)理或董事長出差的訂票與報銷事宜，行政部應(yīng)做好記錄保證訂票費(fèi)用支付與報銷正確。
（四）. 返回報銷：出差人員回來后應(yīng)按《備用金管理辦法》在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷事宜，報銷時出差人員應(yīng)根據(jù)實(shí)際發(fā)生差旅費(fèi)用按費(fèi)用報銷流程填寫《差旅費(fèi)報銷單》，辦理報銷手續(xù)。
第八條 通訊費(fèi)報銷制度及流程
一． 通訊費(fèi)報銷管理要求
1. 移動通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機(jī)費(fèi)用的報銷采用按崗位確定的原則，即依據(jù)不同崗位、員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)由行政部根據(jù)不同崗位級別及性質(zhì)，在年初發(fā)布通訊費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)。
：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。員工不得用公司固定電話打私人電話。固定電話費(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報分管副總批示處理辦法。
二．報銷流程
通訊費(fèi)報銷按授權(quán)報銷流程，經(jīng)財務(wù)部審核后即可報銷。
第九條 交通費(fèi)報銷制度及流程
一．交通費(fèi)報銷管理要求：
（一）．外出辦公乘車方式
１．外出辦公需要用車的，原則上應(yīng)乘坐公交、地鐵等公共交通車輛，發(fā)生的車費(fèi)憑票報銷；
２．外出辦公因交通不便、搬運(yùn)物品、到銀行取現(xiàn)金、事情緊急等情況經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意可乘坐出租車；
３．辦事人員有駕駛證可自行駕車的，外出期間的車輛安全、人身安全、違法交規(guī)均由其自行負(fù)責(zé)；
4 . 除特殊崗位因工作性質(zhì)外出辦公頻繁，交通費(fèi)采取憑票據(jù)實(shí)此資料由網(wǎng)絡(luò)收集而來，如有侵權(quán)請告知上傳者立即刪除。資料共分享，我們負(fù)責(zé)傳遞知識
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