證券發(fā)行與承銷易錯(cuò)題解析-資料下載頁(yè)
2025-03-26 03:52本頁(yè)面
【正文】 說(shuō)明書(shū)應(yīng)當(dāng)至少披露與本次承銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項(xiàng) ?。ā 。??！ ．承銷方式（包銷或代銷） B．承銷期的起止時(shí)間 C．全部承銷機(jī)構(gòu)的名稱及其承銷量 D．發(fā)行費(fèi)用 E．發(fā)行人律師事務(wù)所 考生答案： ABCDE 正確答案： ABCD 181．股票的承銷方式有（ ?。！ ．全額包銷 B．余額包銷 C．自銷 D．代銷 考生答案： ABCD 正確答案： ABD 182．企業(yè)債券的發(fā)行中的中介機(jī)構(gòu)主要有（ ）。 A．承銷商 B．發(fā)行人 C．但保人 D．律師 考生答案： ACD 正確答案： AD 183．由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)狀況和法律傳統(tǒng)的差異，資本確定原則的實(shí)現(xiàn)方式有所不同，以（ ?。┳罹叽硪饬x。 A．法定資本制 B．授權(quán)資本制 C．折衷資本制 D．實(shí)收資本制 考生答案： ACD 正確答案： ABC 185．股份有限公司的主要組織機(jī)構(gòu)有（ ?。 ．股東大會(huì) B．董事會(huì) C．監(jiān)事會(huì) D．經(jīng)理 考生答案： ABC 正確答案： ABCD 188．可轉(zhuǎn)換債券的要素包括：（ ?。?。 A．轉(zhuǎn)換比例 B．轉(zhuǎn)換價(jià)格 C．轉(zhuǎn)換期限 D．轉(zhuǎn)換數(shù)量 考生答案： ABCD 正確答案： ABC 189．信譽(yù)考評(píng)主承銷商的考評(píng)主體是：（ ）?！ ．證券發(fā)行人 B．證券投資基金管理公司 C．證券公司 D．會(huì)計(jì)事務(wù)所和律師事務(wù)所 考生答案： AD 正確答案： ABCD 190．主承銷商在股票承銷股票前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行盡職調(diào)查，調(diào)查范圍包括：（ ）?！ ．發(fā)行人 B．市場(chǎng) C．投資者狀況 D．產(chǎn)業(yè)政策 考生答案： ABCD 正確答案： ABD 191．對(duì)一個(gè)公司的收益性進(jìn)行分析，主要考慮下面一些指標(biāo)：（ ?。??！ ．銷售利潤(rùn)率 B．投資盈利率 C．資金周轉(zhuǎn)率 D．利息支付能力 考生答案： AB 正確答案： ABD 193．對(duì)公開(kāi)發(fā)行股票的上市公司進(jìn)行上市輔導(dǎo)的內(nèi)容包括（ ）?！ ．股份有限公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的委任 B．股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的建立 C．股份有限公司人事，財(cái)務(wù)，資產(chǎn)以及產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)獨(dú)立完整性 D．禁止股份公司和關(guān)聯(lián)方的關(guān)系 E．股份發(fā)行價(jià)格的制定 考生答案： ABC 正確答案： BC 194．下面敘述正確的有：（ ?。?。 A．上市公司發(fā)行新股（向原股東配售股票和向全體社會(huì)公眾發(fā)售股票），應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金認(rèn)購(gòu)方式 進(jìn)行，也可以以其他方式認(rèn)購(gòu)，同股同價(jià)?！ ．除金融類上市公司外，上市公司發(fā)行新股所募集的資金，不得投資于商業(yè)銀行、證券公司 等金融機(jī)構(gòu)?！ ．上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，其應(yīng)當(dāng)具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，與對(duì)其具有實(shí)際控制權(quán)的法人 或其他組織及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)上分開(kāi) D．存在為股東及股東的附屬公司或者個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保的行為； 考生答案： BCD 正確答案： ABCD 195．下列陳述正確的有：（ ?。??！ ．包銷協(xié)議簽定后，股票發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任由發(fā)行人承擔(dān) B．代銷的費(fèi)用高于包銷 C．?dāng)M公開(kāi)發(fā)行或配售的證券票面總值超過(guò)人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)有承銷團(tuán)承銷 D．承銷團(tuán)協(xié)議是承銷團(tuán)與發(fā)行人就承銷事項(xiàng)明確各自權(quán)利義務(wù)關(guān)心的合同 E．證券的代銷、包銷期最長(zhǎng)不得超過(guò)90日 考生答案： CDE 正確答案： CE 196．外資股發(fā)行準(zhǔn)備中，會(huì)計(jì)師事務(wù)所的任務(wù)主要有（ ）?！ ．對(duì)公司的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估 B．對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì) C．出具會(huì)計(jì)師報(bào)告 D．對(duì)公司盈利預(yù)測(cè)進(jìn)行審核 E．對(duì)公司的資產(chǎn)重組提出意見(jiàn) 考生答案： ABCDE 正確答案： BCDE 198．招股說(shuō)明書(shū)的編制應(yīng)遵循的要求是（ ?。??！ ．引用的數(shù)據(jù)應(yīng)注明資料來(lái)源，事實(shí)應(yīng)有充分、客觀、公正的依據(jù) B．引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，有關(guān)金額只能指人民幣金額 C．發(fā)行人可編制招股說(shuō)明書(shū)外文譯本 D．招股說(shuō)明書(shū)文本幅面不受限制 E．不得有祝賀性、廣告性和恭維性的內(nèi)容 考生答案： AC 正確答案： ACE 199．在招股說(shuō)明書(shū)中，發(fā)行人應(yīng)視實(shí)際情況，根據(jù)重要性原則披露主營(yíng)業(yè)務(wù)的情況，主要包括（ ?。??！ ．發(fā)行人主要業(yè)務(wù)的構(gòu)成 B．前兩年的主要產(chǎn)品（或服務(wù)）及其生產(chǎn)能力 C．每種主要產(chǎn)品或服務(wù)的主要用途 D．主要產(chǎn)品的工藝流程或服務(wù)的流程圖 E．每種主要產(chǎn)品的主要原材料和能源供應(yīng)及成本構(gòu)成 考生答案： ABCDE 正確答案： ACDE18 /
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