【正文】 以一定程度達(dá)到預(yù)期計(jì)劃值 （ 70%） 達(dá)到預(yù)期計(jì)劃值有困難（ 50%） 達(dá)到預(yù)期計(jì)劃值很困難（ 50% 以下 ） 盈虧平衡點(diǎn)比率 很安全 （ 低于 60%） 安全 （ 低于70%） 較安全 （ 低于80%） 較危險(xiǎn) （ 低于 90%） 危險(xiǎn) （ 高于90%） 預(yù)期利潤(rùn) 預(yù)期利潤(rùn)計(jì)劃完全可以完成 預(yù)期利潤(rùn)計(jì)劃基本上可以完成 預(yù)期利潤(rùn)計(jì)劃做適當(dāng)修改后可以完成 預(yù)期利潤(rùn)計(jì)劃完成比較困難 預(yù)期利潤(rùn)計(jì)劃完成很困難 導(dǎo)讀：業(yè)績(jī)考核 研發(fā)體系規(guī)劃 評(píng)價(jià)體系 管理控制 業(yè)績(jī)考核 新產(chǎn)品開發(fā)規(guī)劃 項(xiàng)目戰(zhàn)略指標(biāo)評(píng)價(jià) 主要考核指標(biāo) 考核方法 項(xiàng)目開發(fā)指標(biāo) 新產(chǎn)品開發(fā)項(xiàng)目的完成率 定量化 新產(chǎn)品商業(yè)化轉(zhuǎn)化率 定量化 項(xiàng)目投資產(chǎn)出比 定量化 研發(fā)實(shí)力指標(biāo) 開發(fā)人員結(jié)構(gòu)建設(shè) 定量化 研發(fā)信息資源積累 定量化、定性 開發(fā)硬件環(huán)境建設(shè) 定量化 專業(yè)領(lǐng)域研究水平 定性 外部機(jī)會(huì)的利用程度 定量化、定性 開發(fā)人員對(duì)公司的認(rèn)同感 定性 公司員工價(jià)值觀點(diǎn)的統(tǒng)一性 定性 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力 銷售額增長(zhǎng)速度 定量化 市場(chǎng)占有率的變化 定量化 對(duì)品牌建設(shè)的貢獻(xiàn) 定量化、定性 項(xiàng)目業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)指標(biāo) 主要考核指標(biāo) 考核方法 新產(chǎn)品技術(shù)價(jià)值評(píng)價(jià) 技術(shù)的先進(jìn)程度 定性 產(chǎn)品技術(shù)的生命周期 定性、定量 產(chǎn)品市場(chǎng)的生命周期 定性、定量 新產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)收益評(píng)價(jià) 預(yù)計(jì)產(chǎn)品利潤(rùn)率 定量 預(yù)計(jì)產(chǎn)品銷售收入 定量 產(chǎn)品商業(yè)化轉(zhuǎn)化周期 定量 新產(chǎn)品開發(fā)過程評(píng)價(jià) 項(xiàng)目總體投資規(guī)模 定量 研發(fā)時(shí)間 定量 研發(fā)人員配置 定量 項(xiàng)目實(shí)際完成率 定量 項(xiàng)目完成情況考核指標(biāo) 主要指標(biāo) 考核方法 項(xiàng)目完成考核指標(biāo) 任務(wù)的完成率 定量 信息的詳實(shí)性 定量、定性 對(duì)項(xiàng)目的工作態(tài)度 定性 報(bào)告內(nèi)容考核指標(biāo) 報(bào)告結(jié)構(gòu)邏輯性 定性 報(bào)告論證的真實(shí)性 定量、定性 方案的可行性 定量、定性 經(jīng)濟(jì)效益分析的精確性 /嚴(yán)密性 定量、定性 附錄 附錄一：項(xiàng)目可行性研究 序號(hào) 關(guān)鍵要素 內(nèi)容 備注 1 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目背景 根據(jù)市場(chǎng)需求、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)壓力、技術(shù)發(fā)展驅(qū)動(dòng)以及新產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略規(guī)劃等方面的要求，提出新產(chǎn)品開發(fā)課題 項(xiàng)目研發(fā)目標(biāo) 功能要求、性能指標(biāo)要求 ；物理參數(shù)及工藝要求 ；質(zhì)量要求，包括使用壽命、可信性（可靠性、維修性、測(cè)試性）等 ；安全性、環(huán)境適應(yīng)性、使用性等 ；研發(fā)周期 項(xiàng)目研發(fā)依據(jù) 項(xiàng)目 SWOT分析 ：宏觀環(huán)境分析 ，行業(yè)環(huán)境分析 、市場(chǎng)需求分析 、同競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手產(chǎn)品進(jìn)行類比分析 （通過對(duì)區(qū)域市場(chǎng)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手現(xiàn)有產(chǎn)品的功能、性能、價(jià)格進(jìn)行對(duì)比分析，論證新產(chǎn)品開發(fā)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值 ）、內(nèi)部新產(chǎn)品開發(fā)環(huán)境分析 、新產(chǎn)品的價(jià)值定位 、有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和文件 2 可行性分析 新產(chǎn)品開發(fā)方案設(shè)計(jì) 技術(shù)實(shí)現(xiàn)途徑 ；技術(shù)可行性分析 ；項(xiàng)目開發(fā)難度分析 ；方案可行性論證 ；各種備選方案對(duì)比比較 見附錄一表 1— 表 4 新產(chǎn)品開發(fā)資源配置 項(xiàng)目研發(fā)資源配置 ；項(xiàng)目研發(fā)資金配置 ； 3 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目總體投入 ；項(xiàng)目成本核算；項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析；敏感性分析；經(jīng)濟(jì)分析的主要結(jié)果 見附錄一表 7— 表 8 4 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素分析 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；功能目標(biāo)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)資金風(fēng)險(xiǎn)；成本及利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 附錄一：表 1 項(xiàng)目進(jìn)度與投入計(jì)劃表 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目編號(hào) 開發(fā)組組長(zhǎng) 技術(shù)工程師 進(jìn)度和經(jīng)費(fèi)計(jì)劃 階段名稱 結(jié)束時(shí)間 特性描述 經(jīng)費(fèi)階段投入 (萬元 ) 項(xiàng)目論證 項(xiàng)目研發(fā)準(zhǔn)備時(shí)間 項(xiàng)目開發(fā)時(shí)間 項(xiàng)目測(cè)試時(shí)間 項(xiàng)目鑒定時(shí)間 產(chǎn)品試生產(chǎn)時(shí)間 附錄一：表 2 研發(fā)資源配置 數(shù)量 人員素質(zhì)要求 /設(shè)備性能要求 備注 人員 開發(fā)人員 測(cè)試人員 其他人員 設(shè)備 開發(fā)設(shè)備 測(cè)試設(shè)備 附錄一：表 3 項(xiàng)目研發(fā)資金配置 費(fèi)用支出類別 費(fèi)用支出額（萬元） 備注 研發(fā)費(fèi)用 項(xiàng)目開發(fā)直接費(fèi)用 新增設(shè)備費(fèi) 項(xiàng)目調(diào)研費(fèi) 差旅 /招待費(fèi) 測(cè)試費(fèi) 試制費(fèi) 購(gòu)買材料費(fèi) 資料費(fèi) 其他費(fèi)用 人工費(fèi) 人員工資 人員獎(jiǎng)金 合計(jì) 附錄一：表 4 項(xiàng)目資源計(jì)劃表 人員計(jì)劃 類 別 計(jì)劃人數(shù) 目前已到位人數(shù) 其它人員到位時(shí)間要求 系統(tǒng)人員 開發(fā)人員 測(cè)試人員 合計(jì) 設(shè)備 /工具軟件購(gòu)買計(jì)劃 類別 設(shè)備名稱 型 號(hào) 數(shù)量（單位） 單價(jià) （ 萬元 ） 總費(fèi)用 （ 萬元 ） 研發(fā)設(shè)備 測(cè)試設(shè)備 工具軟件 經(jīng)費(fèi)計(jì)劃 人員工資 獎(jiǎng) 金 差旅及招待費(fèi) 項(xiàng)目調(diào)研費(fèi) 材料采購(gòu)費(fèi) 測(cè)試費(fèi) 試制費(fèi)用 資料費(fèi) 其他費(fèi) 合計(jì) 附錄一：表 5 項(xiàng)目成本核算 內(nèi)容 小批量生產(chǎn) 生產(chǎn)期 合計(jì) 備注 第 1年 第 2年 第 3年 預(yù)期銷售數(shù)量 預(yù)期銷售收入 開發(fā)成本 詳見 . 生產(chǎn)材料 由生產(chǎn)企業(yè)投入 固定資產(chǎn) 直接人工 直接管理費(fèi) 其它 其它管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 管理成本 經(jīng)營(yíng)成本 銷售成本 財(cái)務(wù)成本 合計(jì) 附錄一：表 6 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益分析 內(nèi)容 小 批 量 生產(chǎn) 生產(chǎn)期 合計(jì) 生產(chǎn)負(fù)荷 （ %） 1． 銷售量 2． 銷售單價(jià) 3． 銷售收入 （ 1*2） 4． 總成本 5． 稅前利潤(rùn) （ 34） 6． 所得稅 7． 凈利潤(rùn) （ 65） 8． 銷售利潤(rùn)率 (%) (%) 附錄一：表 7 敏感性因素分析 序號(hào) 變化因素 內(nèi)部收益率 （ %） 較基本方案增減 （ %） 凈現(xiàn)值 較基本方案增減 （ %） 1 基本方案 2 銷售數(shù)量 +30% 3 銷售數(shù)量 30% 5 銷售單價(jià) +10% 6 銷售單價(jià) 10% 4 經(jīng)營(yíng)成本 +5% 5 經(jīng)營(yíng)成本 5% 附錄一：表 8 經(jīng)濟(jì)分析主要結(jié)果 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)據(jù)指標(biāo) 備注 1 建設(shè)投資 2 流動(dòng)資金投資 3=1+2 項(xiàng)目總投資 4 銷售收入 5 利潤(rùn)總額 6 銷售利潤(rùn)率 7 投資利潤(rùn)率 8 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 9 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 10 靜態(tài)投資回收期 11 動(dòng)態(tài)投資回收期 12 盈虧平衡點(diǎn) 附錄二：項(xiàng)目立項(xiàng) 關(guān)鍵要素 內(nèi)容 項(xiàng)目目標(biāo) 功能要求；性能指標(biāo)要求及所符合的標(biāo)準(zhǔn) ；物理參數(shù)及工藝要求 ；質(zhì)量要求；包括使用壽命、可信性（可靠性、維修性、測(cè)試性）等 ；安全性、環(huán)境適應(yīng)性、使用性等 項(xiàng)目開發(fā)方式 獨(dú)立開發(fā)方式 ；合作開發(fā)方式 ；其它 技術(shù)方案 公司已有的技術(shù)或公開技術(shù) ；計(jì)劃開發(fā)的技術(shù)（合作或獨(dú)立） ；計(jì)劃購(gòu)買的技術(shù) ；其它 各階段輸出文檔清單 項(xiàng)目進(jìn)度和人員資金投入計(jì)劃 詳見附錄一表 1 結(jié)束語 提高研發(fā)實(shí)力，走可持續(xù)發(fā)展之路