【正文】 款理論 ?基本觀點(diǎn)： ? ①存款是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源，是其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)； ? ②銀行在吸收存款過(guò)程中是被動(dòng)的，為保證銀行經(jīng)營(yíng)的安全性和穩(wěn)定性，銀行的資金運(yùn)用必須以其吸收存款沉淀的余額為限； ? ③存款應(yīng)當(dāng)支付利息，作為對(duì)存款者放棄流動(dòng)性的報(bào)酬，付出的利息構(gòu)成銀行的成本。 ? 68 ?局限性： ?沒認(rèn)識(shí)到銀行在擴(kuò)大存款或其他負(fù)債方面的能動(dòng)性； ?沒認(rèn)識(shí)到負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)負(fù)債綜合關(guān)系的改善對(duì)于保證銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性、提高銀行盈利性等方面的作用。 ? 69 （ 2）購(gòu)買理論 ?基本觀點(diǎn)：①商業(yè)銀行對(duì)存款不是消極被動(dòng)，而是可以主動(dòng)出擊，購(gòu)買外界資金；②商業(yè)銀行購(gòu)買資金的基本目的是為了增強(qiáng)其流動(dòng)性； ?局限性： ?助長(zhǎng)商業(yè)銀行片面擴(kuò)大負(fù)債，加深債務(wù)危機(jī)，導(dǎo)致銀行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)，加重通貨膨脹負(fù)擔(dān)。 ? 70 ?基本觀點(diǎn)： 銀行是金融產(chǎn)品的制造企業(yè)，銀行負(fù)債管理的中心任務(wù)就是迎合顧客的需要，努力推銷金融產(chǎn)品，擴(kuò)大商業(yè)銀行的資金來(lái)源和收益水平。該理論給銀行負(fù)債管理注入了現(xiàn)代企業(yè)的營(yíng)銷觀念，即圍繞客戶的需要來(lái)設(shè)計(jì)資產(chǎn)類或負(fù)債類產(chǎn)品及金融服務(wù)，并通過(guò)不斷改善金融產(chǎn)品的銷售方式來(lái)完善服務(wù)。 ?局限性： ?未能很好地解決如何使銀行盈利性與流動(dòng)性和安全性統(tǒng)一的問(wèn)題。 ? （ 3）銷售理論 71 3．資產(chǎn)負(fù)債管理理論 該理論產(chǎn)生于 20世紀(jì) 80年代初。 該理論認(rèn)為，只有根據(jù)經(jīng)濟(jì)的變化，通過(guò)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，通過(guò)資產(chǎn)、負(fù)債兩方面的統(tǒng)一協(xié)調(diào)管理，才能實(shí)現(xiàn)盈利性、安全性、流動(dòng)性的均衡，為銀行謀取最大利潤(rùn)。 單純的資產(chǎn)管理過(guò)于偏重安全和流動(dòng)，往往以犧牲盈利為代價(jià)，不利于鼓勵(lì)銀行家進(jìn)取經(jīng)營(yíng)。 單純的負(fù)債管理過(guò)于強(qiáng)調(diào)依賴外部借款，增大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 72 ▲ 利率敏感性缺口管理方法?；舅悸肥?: 銀行可以根據(jù)利率變動(dòng)的趨勢(shì)，通過(guò)擴(kuò)大或縮小利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間缺口的幅度，來(lái)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的組合及規(guī)模，以達(dá)到盈利的最大化。 利率敏感性缺口指利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債后的差額。 利率敏感性缺口管理的重點(diǎn)是銀行的短期凈利息收入。 缺口為正，利率上升時(shí)，凈利息收入增加； 缺口為負(fù)，利率下降時(shí)，凈利息收入也增加； 73 4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 商業(yè)銀行在籌集和經(jīng)營(yíng)資金的過(guò)程中，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制和處置風(fēng)險(xiǎn)，用最低成本來(lái)實(shí)現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)方法。其實(shí)質(zhì)是控制風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)，可以用兩種不同的方式表述： 在風(fēng)險(xiǎn)最小化的前提下，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化； 在利潤(rùn)最大化的前提下，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最小化。 資產(chǎn)負(fù)債管理 是銀行經(jīng)營(yíng)管理的基礎(chǔ)， 風(fēng)險(xiǎn)管理 是資產(chǎn)負(fù)債管理的核心。 74 我國(guó)商業(yè)銀行的分類 ? 國(guó)有商業(yè)銀行： 5家：中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行 ? 股份制商業(yè)銀行： 12家：招商銀行、中信銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、平安銀行、廣發(fā)銀行、恒豐銀行、渤海銀行、浙商銀行 ? 城市商業(yè)銀行： 137家 ? 農(nóng)村商業(yè)銀行：大概 224家 ? 專業(yè)銀行： 1家，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行 ? 其余組成部分還包括：外資銀行、合資銀行以及近年來(lái)新增的村鎮(zhèn)銀行。 第四節(jié) 我國(guó)商業(yè)銀行概況 75 我國(guó)五大商業(yè)銀行： 76 ?中國(guó)工商銀行于 1984年成立。 ?2022年，中國(guó)工商銀行完成了股份制改造。 ?2022年，工商銀行成功在上海、香港兩地同步發(fā)行上市。 ?工商銀行在中國(guó)及全球 13個(gè)國(guó)家與地區(qū)擁有近 內(nèi)外機(jī)構(gòu)，是 中國(guó)最大的公司銀行，中國(guó)第一的信貸銀行 。 ?工商銀行擁有 28家國(guó)內(nèi)代理合作保險(xiǎn)公司、 98家第三方存管業(yè)務(wù)合作券商、 73家國(guó)內(nèi)代理行，銀保代理業(yè)務(wù)規(guī)模保持市場(chǎng)領(lǐng)先。 ?按核心資本計(jì)算， 2022年中國(guó)工商銀行在英國(guó) 《 銀行家 》雜志 “世界 1000家大銀行”排名中列第 8位 。 工商銀行簡(jiǎn)介 77 ? 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行最初成立于 1951年， 1979年 2月再次恢復(fù)成立后，成為在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域占主導(dǎo)地位的國(guó)有專業(yè)銀行。 ? 2022年 1月 15日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行由國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行整體改制為股份有限公司。 ? 截至 2022年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行共有 24,064家境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)、 30,089臺(tái)自動(dòng)柜員機(jī)和遍布全球的 1,171家境外代理行。 ? 2022年，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在 《 財(cái)富 》 雜志全球 500強(qiáng)排名中位列第 223位，穆迪信用評(píng)級(jí)為 A1/穩(wěn)定。 農(nóng)業(yè)銀行簡(jiǎn)介 78 ? 中國(guó)銀行成立于 1912年 2月，是中國(guó)大型國(guó)有控股商業(yè)銀行之一，業(yè)務(wù)范圍涵蓋商業(yè)銀行、投資銀行和保險(xiǎn)領(lǐng)域。 ? 中國(guó)銀行是 中國(guó)國(guó)際化程度最高的商業(yè)銀行 。目前，中國(guó)銀行擁有遍布全球 29個(gè)國(guó)家和地區(qū)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，其中境內(nèi)機(jī)構(gòu)超過(guò) 10,000家，境外機(jī)構(gòu) 600多家。 ? 2022年 6月 1日、 7月 5日，中國(guó)銀行先后在香港證券交易所和上海證券交易所成功掛牌上市，成為 首家A+H發(fā)行上市的國(guó)有商業(yè)銀行 。 ? 按核心資本計(jì)算， 2022年中國(guó)銀行在英國(guó) 《 銀行家 》雜志 “世界 1000家大銀行”排名中列第 10位 。 中國(guó)銀行簡(jiǎn)介 79 ? 建設(shè)銀行成立于 1954 年，當(dāng)時(shí)的名稱是中國(guó)人民建設(shè)銀行。 ? 1996 年，中國(guó)人民建設(shè)銀行更名為中國(guó)建設(shè)銀行。 ? 2022年 9月 17日建行完成股份制改造。 ? 2022年 10月 27日、 2022年 9月 25日，建行Ｈ股、 A股先后在香港聯(lián)合交易所、上海證券交易所掛牌上市。 ? 建設(shè)銀行在全球擁有約 13629家分支機(jī)構(gòu)，多種產(chǎn)品和服務(wù)（如基本建設(shè)貸款、住房按揭貸款和銀行卡業(yè)務(wù)等）在中國(guó)銀行業(yè)居于市場(chǎng)領(lǐng)先地位。 ? 按核心資本計(jì)算， 2022年中國(guó)建設(shè)銀行在英國(guó) 《 銀行家 》 雜志 “世界 1000家大銀行”排名中列第 13位 。 建設(shè)銀行簡(jiǎn)介 80 ? 交通銀行始建于 1908年。 ? 1987年 4月 1日，重新組建后的交通銀行正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，成為 中國(guó)第一家全國(guó)性的國(guó)有股份制商業(yè)銀行 。 ? 2022年 6月 23日，交通銀行在香港成功上市，成為 首家在境外上市的中國(guó)內(nèi)地商業(yè)銀行 。 2022年 5月 15日，交通銀行在上海證券交易所掛牌上市。 ? 目前，除西藏、青海外，交通銀行在內(nèi)地各省、直轄市、自治區(qū)設(shè)有省級(jí)分行 29家，在全國(guó) 148個(gè)地級(jí)以上城市設(shè)立了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 2625個(gè)。 ? 按核心資本計(jì)算， 2022年交通銀行在英國(guó) 《 銀行家 》雜志 “ 世界 1000家大銀行”排名中列第 54位 。 交通銀行簡(jiǎn)介 81 補(bǔ)充：商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。 主要包括： （ 1）決策機(jī)構(gòu)：股東大會(huì)、董事會(huì)等 （ 2）執(zhí)行機(jī)構(gòu)：行長(zhǎng)、各委員會(huì)、業(yè)務(wù)部門 （ 3）監(jiān)督機(jī)構(gòu)：監(jiān)事會(huì) 82 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 83 各部門 二級(jí)分行（地市分行） 一級(jí)分行 (省、直轄市分行） 總行 一級(jí)支行 網(wǎng)點(diǎn) 各部門 各部門 各部門 全國(guó)性商業(yè)銀行的組織架構(gòu) 84 復(fù)習(xí)思考題： 如何理解現(xiàn)代商業(yè)銀行的性質(zhì)。 銀行資本如何構(gòu)成？各構(gòu)成部分包括什么內(nèi)容？ 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括哪些內(nèi)容？ 銀行貸款的原則及信用風(fēng)險(xiǎn)管理。 簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則。 商業(yè)銀行是如何從早期的資產(chǎn)管理發(fā)展到資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的？