反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度-資料下載頁
2025-10-09 22:15本頁面
【導(dǎo)讀】定，特制定本辦法。立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)。行,降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。門,作為對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、各部門合規(guī)考核的內(nèi)容之一。（二）反洗錢宣傳及培訓(xùn)情況；（三）客戶身份識(shí)別、持續(xù)識(shí)別情況；（四）客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分情況；（六）對(duì)大額交易和可疑交易的識(shí)別和報(bào)告情況；（八）其它重要事項(xiàng)。作方案，經(jīng)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。下達(dá)反洗錢內(nèi)部審計(jì)通知書。提供有關(guān)資料和必要的工作條件。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供。的材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。中發(fā)現(xiàn)的問題，取得充分、可靠的審計(jì)證據(jù)。被審計(jì)單位有關(guān)憑證、報(bào)表和反洗錢工作檔案等。作底稿，如實(shí)記錄檢查的相關(guān)情況，并由經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核人員簽署的意見，及時(shí)修改完。審計(jì)事實(shí)確認(rèn)單并由被審計(jì)單位簽字確認(rèn)。題應(yīng)提出整改措施并負(fù)責(zé)落實(shí)。進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。是、客觀、公正、廉潔和保守秘密的原則。第二十三條本制度自頒布之日起施行。
【正文】 善工作底稿 ，并 保留修改痕跡。 第十七條 審計(jì)人員 對(duì)反洗錢審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng) 編制審計(jì) 事實(shí)確認(rèn)單 并 由被審計(jì)單位簽字確認(rèn)。 第十八條 反洗錢 審計(jì)完成后， 內(nèi) 審 部門 應(yīng)將審計(jì) 結(jié)果反饋至被審計(jì)單位 和 公司 反洗錢 主管部門 。 第十九條 被審計(jì)單位 針對(duì) 反洗錢內(nèi)部審計(jì) 中 發(fā)現(xiàn)的問題 應(yīng) 提出整改措施并 負(fù)責(zé) 落實(shí)。 內(nèi)審 部門應(yīng)對(duì)整改落實(shí)情況 5 進(jìn)行 跟蹤 和監(jiān)督。 第二十條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)按照 國家 相關(guān)法規(guī) 和公司有關(guān)檔案管理制度 的要求 立卷歸檔，妥 善保管 審計(jì)資料 。 第二十一條 內(nèi)審 部門和審計(jì)人員 開展反洗錢審計(jì)時(shí) ，應(yīng)當(dāng)遵守國家法律、法規(guī)和公司的有關(guān)制度，并堅(jiān)持實(shí)事求是 、 客觀、公正 、 廉潔 和 保守秘密的原則。 第 四 章 附則 第二十二條 本 制度 由 總公司 內(nèi)部審計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)控制部 負(fù)責(zé)解釋、修訂。 第二十三條 本制度 自頒布之日起施行。
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