【正文】 上看，保險合同的履行包括索賠、理賠、代位求償三個環(huán)節(jié)。76．A[解析]依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記，選項A說法錯誤。77．B【解析】境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)外匯局審核，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。78．A【解析】商業(yè)銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產(chǎn)生的投資風險應(yīng)由客戶承擔。79．C【解析】理財人員與客戶之間基于理財合同的約定管理和使用理財資金，費用的收取也應(yīng)嚴格按照合同的約定。80．C【解析】在理財計劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動、收入和費用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次(商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外)。81．D【解析】商品價格風險，指由市場或其他因素引起的商品價格波動的可能性。82．B【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的授權(quán)。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管。83．B【解析】商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門對個人理財顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計，應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨立性。84．D【解析】結(jié)算前信用風險限額可采用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)信用額度的計算方式，根據(jù)交易對手的信用狀況計算。85．D【解析】中國銀行業(yè)協(xié)會于2006年6月6日成立了銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會。86．A【解析】從業(yè)人員應(yīng)做到不打聽與自身工作無關(guān)的信息，未經(jīng)批準不為其他崗位人員代為履行職責或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男?；不違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。87．B【解析】從業(yè)人員應(yīng)當履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況；同時，應(yīng)當根據(jù)風險控制要求，了解客戶的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶的風險承受能力。88．B【解析】選項ACD應(yīng)由商業(yè)銀行承擔民事責任，不受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的處理。89．C【解析】證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。選項C說法有誤。90．A【解析】選項B屬于免征個人所得稅的項目。選項CD應(yīng)正常繳納個人所得稅。 多項選擇題1．AC【解析】按是否接受客戶委托和授權(quán)對客戶資金進行投資和管理理財業(yè)務(wù)可分為理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)。2．ADE【解析】選項B屬于政治、法律與政策環(huán)境因素。選項C屬于社會環(huán)境。3．ABDE【解析】市場利率上升，固定收益產(chǎn)品價格下降，應(yīng)該減少債券的配置。選項C說法有誤，所以不選。4．AC【解析】現(xiàn)在的貨幣在價值上總是高于未來等額的貨幣，選項A說法有誤。計算終值時，單利算法的結(jié)果要小于復(fù)利算法的結(jié)果，選項C說法有誤。5．ABCDE【解析】建立家庭基本生活保障儲備后，還不能將余錢用于投資，而應(yīng)建立各種保險保障，從而為自己的投資建立第二道防火墻。建立家庭保障包括：①家庭主要成員必須購買齊全的社會保險，包括醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、養(yǎng)老保險等，無論客戶是公司職員還是自由職業(yè)者，都必須購買社保為自己和家庭建立最基本的一道保障防線(無業(yè)者可以以個人名義直接到社保局繳納社保費)；②為家庭成員購買重大疾病保險、意外保險、養(yǎng)老保險等商業(yè)性保險，以彌補社保保障不足的缺點；③根據(jù)家庭需要購買車險、房險等財產(chǎn)性保險。6．AD【解析】低風險、高流動性組合不能對抗通貨膨脹；高風險高收益組合配置的資產(chǎn)一般不超過個人或家庭資產(chǎn)總額的10%。選項AD說法有誤。7．AC【解析】一般，理財目標的彈性越大，承受風險能力越強?？蛻裟挲g越大，能承受的投資風險越低。選項AC說法有誤。8．ACD【解析】選項BE屬于境外的主要股票價格指數(shù)。9．ABD【解析】金融遠期合約的優(yōu)點是規(guī)避價格風險。金融遠期合約的缺點表現(xiàn)在：①非標準化合約。每份遠期合約千差萬別，這就給遠期合約的流通造成較大不便。②柜臺交易。不利于信息交流和傳遞，也不利于形成統(tǒng)一的價格。③沒有履約保證。當價格變動對一方有利時，另一方就有可能不履行或無力履行合約，因此，違約風險較高。10．ABCDE【解析】外匯是一種以外國貨幣表示或計值的國際間結(jié)算的支付手段，通常包括可自由兌換的外國貨幣、外幣支票、匯票、本票、存單等。廣義的外匯還包括外幣有價證券，如股票、債券等。11．AD【解析】經(jīng)濟衰退、房地產(chǎn)需求下降、居民收人下降都將降低房地產(chǎn)的社會需求，導致房地產(chǎn)價格的下降。所以正確答案是AD。12．ABD【解析】藝術(shù)品的價格波動較大，選項C說法錯誤。藝術(shù)品的流動性較差，選項E說法錯誤。13．AC【解析】銀行理財產(chǎn)品按期次性可分為兩種：期次類和滾動發(fā)行。14．ABC【解析】債券型理財產(chǎn)品是以國債、金融債和中央銀行票據(jù)為主要投資對象的銀行理財產(chǎn)品。15．BCE【解析】在購買組合投資類理財產(chǎn)品時，還需注意如下方面：第一，組合投資類理財產(chǎn)品存在信息透明度不高的缺點，增加了產(chǎn)品的信息不對稱性；第二，產(chǎn)品的表現(xiàn)更加依賴于發(fā)行主體的管理水平；第三，負債期限和資產(chǎn)期限的錯配以及復(fù)雜衍生結(jié)構(gòu)的嵌入增加了產(chǎn)品的復(fù)雜性，產(chǎn)品投資風險可能會隨之擴大。16．ADE【解析】利率/債券掛鉤類理財產(chǎn)品是由銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品，其特點是收益不高，但非常穩(wěn)定，一般投資期限固定，不得提前支取。17．ABDE【解析】結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的主要風險包括：掛鉤標的物的價格波動；本金風險；收益風險；流動性風險。選項E屬于流動性風險。18．ABCDE【解析】本題考查銀行理財產(chǎn)品的發(fā)展趨勢。19．ABCDE【解析】本題考查基金的特點，題中所給選項都是基金的特點。20．BCDE【解析】選項BCDE是成長型基金與收入型基金的區(qū)別。選項A是公募基金和私募基金的分類依據(jù)。21．BD【解析】基金分紅分為現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種形式。22．ACDE【解析】選項B屬于萬能險的風險來源。23．ABCDE【解析】債券投資的風險因素有價格風險、再投資風險、違約風險、贖回風險、提前償付風險和通貨膨脹風險。24．ABDE【解析】信托公司項目評估能力的高低和信托產(chǎn)品設(shè)計水平將直接決定信托產(chǎn)品的風險高低，所以選項C說法錯誤。25．ABCE【解析】選項D屬于財務(wù)信息。26．ABDE【解析】退休屬于長期目標，選項C說法有誤。27．ACD【解析】制定保險規(guī)劃的原則有轉(zhuǎn)移風險原則、量力而行原則和分析客戶保險需要。28．ABE【解析】一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計、退休后生活設(shè)計及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計。29．CDE【解析】個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。30．ABCE【解析】商業(yè)銀行A應(yīng)該為商業(yè)銀行B按理財計劃開設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，其中開設(shè)的資金運用結(jié)算賬戶用于資金結(jié)算，選項D說法有誤。31．ABCDE【解析】保險兼業(yè)代理人從事保險代理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：①擅自變更保險條款，提高或降低保險費率；②利用行政權(quán)力、職務(wù)或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單；③使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投?；蜣D(zhuǎn)換保險人；④串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人；⑤對其他保險機構(gòu)、保險代理機構(gòu)作出不正確或誤導性的宣傳；⑥代理再保險業(yè)務(wù)；⑦挪用或侵占保險費；⑧兼做保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)；⑨中國保監(jiān)會認定的其他損害保險人、投保人和被保險人利益的行為。32．ABCDE【解析】違約責任的承擔形式主要有違約金責任、賠償損失、強制履行、定金責任以及采取補救措施。33．ABCDE【解析】根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同特點，商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《辦法》第四十八條規(guī)定的條件：(1)具有相應(yīng)的風險管理體系和內(nèi)部控制制度；(2)有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；(3)具備有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；(4)信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；(5)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。34．ABCDE【解析】準備與銷售相關(guān)的合同文本，包括業(yè)務(wù)申請書、產(chǎn)品說明書、風險評估報告、產(chǎn)品風險揭示書等。35．ABC【解析】產(chǎn)品風險的管理分為三個階段：產(chǎn)品設(shè)計風險管理，產(chǎn)品運作風險管理，以及產(chǎn)品到期風險管理。36．ADE【解析】風險測量的常用指標是產(chǎn)品收益率的方差、標準差、VaR。37．ABCDE【解析】本題考查個人理財顧問服務(wù)的風險管理，題中所給五個選項的說法都是正確的。38．ABCD【解析】客戶的理財策略以及理財產(chǎn)品選擇都會受到微觀因素的影響，一方面是客戶的微觀因素，另一方面是理財產(chǎn)品與顧問服務(wù)中的微觀因素。選項AB是客戶的微觀因素，選項CD是理財產(chǎn)品與顧問服務(wù)中的微觀因素。選項E屬于宏觀環(huán)境。39．ABCDE【解析】本題考查銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員基本行為準則，題中所給選項說法都是正確的。40．ABCDE【解析】代理的特征：第一，代理人須在代理權(quán)限內(nèi)實施代理行為；第二，代理人須以被代理人的名義實施代理行為；第三，代理行為必須是具有法律效力的行為；第四，代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力；第五，代理人在代理活動中具有獨立的法律地位。三、判斷題1．A【解析】本題表述正確，商業(yè)銀行為富人子女的教育提供的專業(yè)顧問服務(wù)屬于理財顧問服務(wù)。私人銀行業(yè)務(wù)屬于綜合理財業(yè)務(wù)。2．B【解析】若本幣大幅升值，本幣資產(chǎn)升值，應(yīng)當減持外匯。3．A【解析】本題表述正確，一般來說，高學歷、投資知識豐富的人，風險管理能力強，往往能從事高風險投資。4．A【解析】本題表述正確，投資者在選擇資產(chǎn)組合過程中遵循兩條基本原則：一是在既定風險水平下，預(yù)期收益率最高的投資組合；二是在既定預(yù)期收益率條件下，風險水平最低的投資組合。5．B【解析】銀行承兌匯票市場是以銀行承兌匯票為交易對象的市場，銀行對未到期的商業(yè)匯票予以承兌，以自己的信用為擔保，成為票據(jù)的第一債務(wù)人，出票人只負第二責任。6．A【解析】本題表述正確，黃金市場是24小時交易的市場，因此隨時可以變鈔票。7．A【解析】本題表述正確，目前，對于投資者而言，購買債券型理財產(chǎn)品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。8．B【解析】國庫券的債務(wù)人是國家，其還款保證是國家財政收入，所以它幾乎不存在信用違約風險，是金融市場風險最小的信用工具。9．B【解析】銀行代理業(yè)務(wù)是給商業(yè)銀行帶來非利息收入的主要業(yè)務(wù)。10．A【解析】本題表述正確，分紅險的收益來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余。11．B【解析】本題表述有誤，財產(chǎn)保險、意外傷害保險、健康保險等保險品種多為中短期保險合同。人壽保險多為長期保險合同。12．A【解析】本題表述正確，公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的30%，屬于公司的內(nèi)幕信息。13．B【解析】理財產(chǎn)品的銷售原則是適合的理財產(chǎn)品應(yīng)在適合的營業(yè)網(wǎng)點由適合的銷售人員銷售給適合的客戶。14．A【解析】本題表述正確，商業(yè)銀行在大力開展個人理財業(yè)務(wù)的同時，應(yīng)努力提升個人理財業(yè)務(wù)的風險管理水平，建規(guī)立制，建立健全個人理財業(yè)務(wù)風險管理體系，并將個人理財業(yè)務(wù)風險納入商業(yè)銀行整體風險管理體系之中。15．A【解析】本題表述正確，銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員與同事應(yīng)當團結(jié)合作。