【正文】 玩忽職守致公司蒙受較大損失、不服從工作安排、道德行為不合社會(huì)規(guī)范、影響公司聲譽(yù)、違反公司規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的，由項(xiàng)目部辦公會(huì)議討論后扣當(dāng)月工資 50%，下浮崗位工資，并取消當(dāng)年獎(jiǎng)勵(lì)； （ 5）連續(xù)曠工三日以上、連續(xù)出現(xiàn)工作失誤、不能勝任現(xiàn)職工作、嚴(yán)重?fù)p害公司利益、違反國(guó)家任何形式的刑事法律法規(guī)者，項(xiàng)目按辭XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 51 退處理； 第七節(jié) 請(qǐng)休假及假期待遇 一、請(qǐng)休假制度 1）員工請(qǐng)休假，先由本人填寫(xiě)請(qǐng)假單，并按管理權(quán)限逐級(jí)審批并遞交到辦公室后，方可用假。 2）未經(jīng)批準(zhǔn)或未辦理手續(xù)擅自離開(kāi)工作崗位的，一律按曠工處理。 3）請(qǐng)假期滿，要及時(shí)到辦公室辦理銷(xiāo)假手續(xù)。如需延長(zhǎng)假期，必須先向所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)，并通知辦公室，按事假處理，否則，將按曠工處理。 二、員工請(qǐng)休假 1） 事假：?jiǎn)T工沒(méi)有充分正當(dāng)理由，不能請(qǐng)假，有特殊原因需請(qǐng)假，必須先提交書(shū)面申請(qǐng)。 請(qǐng)事假 1天由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批；請(qǐng)事假 1天以上由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后，報(bào)主管經(jīng)理批準(zhǔn)；請(qǐng)事假 3 天 以上（含 3 天），由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽署意見(jiàn)后，報(bào)經(jīng)理批準(zhǔn)。 2） 病假：?jiǎn)T工因患病或非因工負(fù)傷，由醫(yī)療診斷，需停止工作醫(yī)療休息的，持本人病歷和縣級(jí)及以上醫(yī)院開(kāi)具的病假證明可請(qǐng)病假。 病假時(shí)間根據(jù)本人實(shí)際參加工作年限和在本單位工作年限，按國(guó)家政策享受三到二十四個(gè)月的醫(yī)療期。 XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 52 3） 探親假：凡在本公司服務(wù)滿 1年以上者，經(jīng)辦公室核實(shí)后，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)，員工可申請(qǐng)享受探親假。 ①未婚員工（正式工）探外地父母，每年 1次，每次 20天； ②已婚員工（正式工）探異地父母，每 4年 1次，每次 20 天； ③已婚員工（正式工）探外地配偶，每 年 1次，每次 30天； ④聘用員工探異地父母或配偶，每年 1次，每次 10天。 4） 婚假：?jiǎn)T工結(jié)婚可請(qǐng)婚假 3 天，晚婚可增加婚假 12 天。子女結(jié)婚可請(qǐng)假 2天。兄弟姐妹結(jié)婚可請(qǐng)假 1天。 5）喪假：?jiǎn)T工的父母、配偶、子女死亡，可請(qǐng)喪假 3 天。員工配偶的父母死亡，可請(qǐng)喪假 3天。其他直系親屬（包括祖父母和外祖父母）或主要姻親（如兄弟姐妹等）的死亡可請(qǐng)假 1天。 6）產(chǎn)假：女職工應(yīng)于休假前 15天持有所在部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽署的請(qǐng)假單到辦公室核準(zhǔn)后，可享受正常產(chǎn)假 90 天，難產(chǎn)的增加產(chǎn)假 15天，多胞胎生育增加產(chǎn)假 15 天 /胎，實(shí)行晚育者增加優(yōu)待 假 30 天，產(chǎn)假期間領(lǐng)取獨(dú)生子女證的母親再增加產(chǎn)假 30天。 7）生育護(hù)理假：女員工晚育的，其配偶可請(qǐng)生育護(hù)理假 15 天。 8）年休假按照國(guó)家《職工帶薪年休假條例》規(guī)定執(zhí)行。 ①時(shí)間：?jiǎn)T工參加工作滿 5 年未滿 10 年者，每年可休假 5 天；參加工作滿 10 年未滿 20 年者，每年可休假 10 天；參加工作20年以上者，每年可休假 15天； ② 年休假原則上當(dāng)年度安排，不跨年度累計(jì)，并要求一次休完，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)后，可分兩次休； XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 53 ③ 以下情形之一者，不再安排年休假： —— 員工在 1年內(nèi)請(qǐng)病假、療養(yǎng)累計(jì)超過(guò) 45天，請(qǐng)事假累計(jì)超過(guò) 30天； —— 按國(guó) 家規(guī)定，員工當(dāng)年連續(xù)享受 10 天（含 10 天）以上假期者。 9） 公假： ①經(jīng)總公司批準(zhǔn)正式調(diào)入本公司的職工，在辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)時(shí)，如本人探親假已休完，經(jīng)辦公室核實(shí)，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可給予公假 3天，原則上一次性享受； ②司內(nèi)應(yīng)聘的聘用職工，如因工作需要，必須回原單位辦理有關(guān)手續(xù)，辦法同上。 10）工傷停工留薪期假：一般不超過(guò)十二個(gè)月。傷情嚴(yán)重或者情況特殊，經(jīng)所屬地市級(jí)勞動(dòng)能力鑒定委員會(huì)確認(rèn)，可以適當(dāng)延長(zhǎng)，但延長(zhǎng)不得超過(guò)十二個(gè)月。工傷職工在停工留薪期滿后仍需治療的，繼續(xù)享受工傷醫(yī)療待遇。 三、各類假期待遇 ①事假和曠工 期間不計(jì)發(fā)薪酬。 ②病假：?jiǎn)T工因病或非因工負(fù)傷需要停工治療，持有關(guān)證明，在規(guī)定的醫(yī)療期內(nèi)，按如下標(biāo)準(zhǔn)享受待遇： 連續(xù)醫(yī)療期在六個(gè)月以內(nèi)（含六個(gè)月）的，工作時(shí)間十年以下的，按本人檔案工資的 80%計(jì)發(fā)待遇，工作時(shí)間十年以上（含十年）的，按本人檔案工資的 90%計(jì)發(fā)待遇，工作時(shí)間二十年以上（含二十年）XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 54 的，按本人檔案工資的 100%計(jì)發(fā)待遇； 六個(gè)月以上至規(guī)定醫(yī)療期滿，工作時(shí)間十年以下的，按本人檔案工資的 60%計(jì)發(fā)待遇，工作時(shí)間十年以上（含十年）的，按本人檔案工資的 70%計(jì)發(fā)待遇，工作時(shí)間二十年以上（含二十年）的，按本 人檔案工資的 80%計(jì)發(fā)待遇； 醫(yī)療期間、病休期間不享受績(jī)效工資，但所發(fā)待遇不得低于長(zhǎng)沙市當(dāng)年度最低工資標(biāo)準(zhǔn)。 ③婚假、喪假、生育護(hù)理假、年休假、公假、探親假：在批準(zhǔn)的假期內(nèi)按檔案工資照發(fā)。探親假路費(fèi)可按普通交通工具標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)。 第八節(jié) 臨時(shí)用工人員管理 一、項(xiàng)目因工作需要須聘用工作人員，應(yīng)由各用人部門(mén)提出申請(qǐng)報(bào)公司批準(zhǔn)后，由人力資源部門(mén)組織審查考核、錄用。錄用的臨時(shí)工采取勞務(wù)派遣的方式，由公司與勞務(wù)公司簽訂勞務(wù)派遣合同。在合同期內(nèi)臨時(shí)工必須將相關(guān)的職稱、相片等上崗證書(shū)存放項(xiàng)目勞資備查。 二、臨時(shí)工原則試用三個(gè)月 ，享受試用期工資待遇，期滿合格，由勞資負(fù)責(zé)與勞務(wù)公司簽定合同。 三、臨時(shí)工各項(xiàng)工資待遇按勞動(dòng)合同條款執(zhí)行，福利及節(jié)日補(bǔ)助按正式職工的 50%標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。 四、臨時(shí)工患病或非因工負(fù)傷，醫(yī)藥費(fèi)用自理，因工傷等情況可根據(jù)國(guó)家政策處理，堅(jiān)持一次性處理原則，分清責(zé)任，合理分擔(dān)。 XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 55 五、臨時(shí)工按國(guó)家法律規(guī)定購(gòu)買(mǎi)社會(huì)保險(xiǎn)，由勞務(wù)公司統(tǒng)一辦理。 第三章 財(cái)務(wù)管理制度 為了保障公司及其所有者的合法權(quán)益，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算，健全監(jiān)督機(jī)制，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī) 的規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際情況，制定本制度。 第一節(jié) 總則 一、公司財(cái)務(wù)核算實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、二級(jí)管理和核算。公司為獨(dú)立核算單位。 二、公司總經(jīng)理對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。由總經(jīng)理授權(quán)的項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)該項(xiàng)目的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)。 三、公司財(cái)務(wù)管理的基本原則：建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，依法計(jì)繳國(guó)家稅收，實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，依法接受公司監(jiān)事會(huì)的財(cái)務(wù)檢查以及財(cái)政、稅收、審計(jì)機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督。 四、財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃、控制、分析和考核工作，依法合理籌 集資金，有效利用公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 第二節(jié) 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員 XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 56 一、公司及項(xiàng)目根據(jù)需要，合理設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備一定數(shù)量且具備一定專業(yè)知識(shí)的會(huì)計(jì)人員。會(huì)計(jì)工作崗位可以一人一崗，一人多崗。 二、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立相應(yīng)的稽核制度。出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案的保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳簿的登記工作。 三、公司各項(xiàng)目的會(huì)計(jì)人員均由公司經(jīng)理部任免，不得隨意更換。公司領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，支持財(cái)會(huì)人員履行工作職責(zé)，保障財(cái)會(huì)人員的工作權(quán)限，努力保持財(cái)會(huì)人員的相對(duì)穩(wěn)定。 四、公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)一般設(shè)主辦會(huì)計(jì) （財(cái)務(wù)主管）、出納各一名。如因特殊情況需要增加。由公司經(jīng)理部決定。會(huì)計(jì)人員如有異動(dòng)，必須要與接管人員辦清交接手續(xù)。 五、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員必須嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律、法規(guī)的要求，依法設(shè)置帳簿，統(tǒng)一登記。對(duì)內(nèi)容涂改、不真實(shí)、不合法的原始憑證有權(quán)不予受理。對(duì)項(xiàng)目的違紀(jì)事項(xiàng)必須向公司總經(jīng)理報(bào)告，并建立和保管好公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案。 六、會(huì)計(jì)人員除掌握一定的專業(yè)知識(shí)外，應(yīng)熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，并應(yīng)按國(guó)家有關(guān)規(guī)定定期參加會(huì)計(jì)培訓(xùn)。 第三節(jié) 資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理 一、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn) 金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。 二、銀行帳戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行帳戶只供本XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 57 單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳篷大套現(xiàn)。 三、銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。 四、銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。 五、銀行帳戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不準(zhǔn)以收抵支記帳。按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)， 未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐筆調(diào)節(jié)平衡。 六、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。 七、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額，不得以白條抵作現(xiàn)金。現(xiàn)金收支做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的帳面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符，銀行存款余款與銀行對(duì)帳單相符，現(xiàn)金、銀行日記帳數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款總帳數(shù)額相符。 八、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。 九、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外， 其余投資、工程支出都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。 十、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁空XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 58 白支票在使用前先蓋上印章。 十一、正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng)手人、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)付款。 十二、未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個(gè)人擔(dān)保貸款。 十三、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該資金的損失 負(fù)連帶賠償責(zé)任。 第四節(jié) 財(cái)務(wù)報(bào)帳管理細(xì)則 一、按正確無(wú)誤，手續(xù)齊全的原始憑證辦理有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)。 會(huì)計(jì)人員按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定對(duì)原始憑證進(jìn)行審核，對(duì)不合法、不真實(shí)的原始憑證有權(quán)不予受理，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告。 對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定更正、補(bǔ)充。 原始憑證不得涂改，原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)由出具單位重開(kāi)或更正，并在更正處加蓋出具單位印章，如果是金額有錯(cuò)誤的，應(yīng)由開(kāi)具單位重開(kāi)，不得在原憑證上更正。 原始憑證必須具備憑證名稱，填制憑證的日期，提供憑證單位名 稱或填制人姓名，接受憑證單位名稱，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，數(shù)量、單價(jià)和金額以及經(jīng)手人、證明人或驗(yàn)收人，并經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字后方可作為報(bào)銷(xiāo)憑證。 XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 59 凡是支付現(xiàn)金的記帳憑證，均須有領(lǐng)款人或代領(lǐng)人簽字；凡收取現(xiàn)金的記帳憑證，除銀行提現(xiàn)外，均須由出納開(kāi)具現(xiàn)金交款收據(jù)。 二、支票的領(lǐng)用和使用： 領(lǐng)取支票時(shí)，必須先填好支票領(lǐng)用審批表，注明其使用金額、用途，部室負(fù)責(zé)人審核，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，必須在支票登記簿上簽名并及時(shí)歸還，一般情況下時(shí)間不得超過(guò) 10 天，領(lǐng)取支票數(shù)累計(jì)不得超過(guò) 3份。出納必須及時(shí)填寫(xiě)項(xiàng)目統(tǒng)一制定的支票領(lǐng)用登記簿，詳 細(xì)登記資金的進(jìn)出，及時(shí)向會(huì)計(jì)主管匯報(bào)帳存存資金情況。 原則上不允許員工私下交換支票使用，如確有必要，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批并到財(cái)務(wù)科辦理移交手續(xù)。否則由此而引起的后果，由經(jīng)辦人承擔(dān)相應(yīng)的全部責(zé)任。凡在市內(nèi)購(gòu)買(mǎi)貨物，原則上凡超過(guò) 1000 元須使用支票。因特殊情況，須表明原因，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后才能支付現(xiàn)金。 三、出差借支、差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)開(kāi)支審批規(guī)定： 任何職工出差借支，需經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目經(jīng)理同意并簽字；職工出差憑出差派遣單旅費(fèi)嚴(yán)格按項(xiàng)目規(guī)定的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)范圍及標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。市內(nèi)出差，按差旅費(fèi)用包干辦法實(shí)行 不另報(bào)銷(xiāo)差費(fèi)，借支的差旅費(fèi)必須在出差返回半個(gè)月內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳償還，差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批簽字。 招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，必須嚴(yán)格控制。業(yè)務(wù)接待工作原則上由項(xiàng)目辦公室負(fù)責(zé)，各部室的業(yè)務(wù)接待，必須報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理同意，并嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。超 200元的招待費(fèi)用須先報(bào)告經(jīng)理部。 XXXXXX有限公司管理文件 內(nèi)部管理資料 60 辦公費(fèi)用的開(kāi)支，由各部室負(fù)責(zé)人向辦公室提出申請(qǐng)，報(bào)經(jīng)理審批同意后由辦公室統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。辦公用品食品等統(tǒng)一由辦公室主任報(bào)銷(xiāo)，其他部門(mén)人員不予以報(bào)銷(xiāo)。 差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、辦公費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)，原始發(fā)票必須合法、合規(guī)，并同時(shí)有經(jīng)辦人員、證明人員或驗(yàn)收 人員簽名、項(xiàng)目經(jīng)理審批簽字。 四、設(shè)備款的支付： 購(gòu)置設(shè)備原則上嚴(yán)格按設(shè)備購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)付款。 5 萬(wàn)元以上的重大設(shè)備及材料采購(gòu)須經(jīng)集體研究， 10 萬(wàn)元以上的設(shè)備及材料采購(gòu)嚴(yán)格按照招標(biāo)程序進(jìn)行，有完整的招標(biāo)材料。 由項(xiàng)目根據(jù)簽訂的有效設(shè)備合同，填寫(xiě)請(qǐng)款報(bào)告，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字、重大項(xiàng)目由總經(jīng)理簽認(rèn)后，憑合同到財(cái)務(wù)分期支付設(shè)備預(yù)付款。 設(shè)備按規(guī)定驗(yàn)收合格并進(jìn)行安裝調(diào)試后應(yīng)辦理設(shè)備驗(yàn)收手續(xù)，然后憑發(fā)票、設(shè)備驗(yàn)收單，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后到財(cái)務(wù)上辦理余款的支付手續(xù)。 所有付款均以銀行轉(zhuǎn)帳方式支付，不能支付現(xiàn)金 。