商業(yè)銀行經(jīng)營管理第5章-資料下載頁
2025-01-11 08:13本頁面
【正文】 獲得出售固定資產(chǎn)的價值增值收益； 租期滿后，可以以留購方式重新獲得設備的所有權。 ⑷ 杠桿租賃 —— 衡平租賃 特征：出租人只需付出設備價款的 20%— 40%； 涉及的金額、當事人較多； 業(yè)務程序復雜。 第三節(jié) 商業(yè)銀行的表外業(yè)務 一、表外業(yè)務的類型 銀行提供的擔保和類似的或有負債 包括：保證與賠償，票據(jù)承兌，一般負債擔保，跟單信用證， 備用信用證等。 事后可能會給銀行帶來風險的承諾業(yè)務 包括：資產(chǎn)出售及回購協(xié)議；信貸額度，備用信貸額度，票據(jù) 發(fā)行便利等。 與利率或匯率有關的或有項目 —— 金融衍生工具 包括：金融期貨，期權，互換交易，遠期外匯業(yè)務等。 投資銀行業(yè)務：證券承銷、資金管理等。 擔保和類似的或有負債 特點：銀行在某一交易活動中以第三者的身份為現(xiàn)存業(yè)務進行擔保，并承擔相應的風險。 類型： ⑴ 普通負債擔保： 銀行應交易中某一方的要求，允諾當申請人不能履約時 由銀行承擔對另一方的全部義務的行為。 常以開具各種保函方式進行。如：投標保函，履約保函， 還款保函，付款保函，賠償保函，租賃保函等等。 保函一經(jīng)開出，即形成銀行的或有負債。 擔保和類似的或有負債 ⑵ 備用信用證： 銀行代表客戶以信用證方式開出的，向第三者保證其 客戶必定履約的一種不可撤銷的特殊信用證。 多與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行有關。 實質(zhì)為出借銀行信用，為銀行的或有負債。 商業(yè)銀行的主要承諾業(yè)務 資產(chǎn)出售與回購協(xié)議 信貸便利：信貸額度，貸款承諾等 票據(jù)發(fā)行便利 貸款出售 —— 資產(chǎn)證券化 銀行將已經(jīng)發(fā)放出去的貸款出售給金融機構或其他投資者。 類型： ①有追索權的貸款出售（貸款出售的一般形式，是銀 行的或有負債）與沒有追索權的貸款出售（資產(chǎn)的轉移與 本金的收回）； ②單筆貸款出售與貸款證券化出售。 票據(jù)發(fā)行便利 是一種中期（ 57年）的具有法律約束力的承諾。根 據(jù)這種承諾，借款人可以用自己的名義發(fā)行短期票據(jù)， 而包銷銀行承諾購買借款人未能出售的任何票據(jù)或承擔 提供備用信貸的責任。 實質(zhì)為銀行保證在一定時期以后，按預先規(guī)定的條件 為借款人發(fā)行短期票據(jù)提供資金支持。 主要的金融衍生工具 期貨 ⑴定義： 買賣雙方成交后按契約中規(guī)定的價格在遠期交割的一種交易方式。 ?買方：按合同約定，在將來某段時間，按指定價格買入某種商品； ?賣方：按合同約定，在將來某段時間，按指定價格賣出某種商品。 ⑵ 類型 —— 按交易的對象劃分 貨幣期貨（外匯期貨） 利率期貨 股票指數(shù)期貨 主要的金融衍生工具 期權 ⑴ 定義 :對某種選擇權的交易。 期權買方 ：向賣方支付一定的期權費，取得在未來到期日或到期日前，按協(xié)議價格買進或賣出一定數(shù)量的某種資產(chǎn)的權利； 期權賣方 ：在收取了一定的期權費后，承擔在未來到期日或到期日前，按協(xié)議價格賣出或買進一定數(shù)量的某種資產(chǎn)的權利； 期權買方可以放棄行使買賣交易權的權利。 期權賣方則始終具有滿足買方要求的義務。 ⑵類型： 看漲期權與看跌期權； 股權期權、利率期權、貨幣期權、黃金和其他商品期權等 。 二、表外業(yè)務的作用 規(guī)避資本限制，增加贏利來源； 為客戶提供多樣化服務； 轉移和分散風險； 增強資產(chǎn)流動性； 彌補資金缺口； 提高金融市場的效率 三、表外業(yè)務的迅速發(fā)展的原因與特點 （一）原因： 金融環(huán)境的波動加劇，利率、匯率變動頻繁； 逃避金融管制； 金融競爭的加劇 銀行需要尋找新的利潤來源； 降低業(yè)務的營運成本； 提高資產(chǎn)報酬率； 新技術的廣泛運用； （二）特點 靈活性強 透明度低 高杠桿作用 交易高度集中 —— 最大的問題是：風險大。 風險包括：信用風險，市場風險，流動性風險，經(jīng)營 風險，定價風險等。
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