某產(chǎn)權(quán)制度改革調(diào)查報(bào)告與mbo操作建議書(shū)-資料下載頁(yè)
2025-01-10 10:58本頁(yè)面
【正文】 考慮到經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，對(duì)于 40人一般管理人員實(shí)行了價(jià)格折扣， 一年內(nèi)付清打七折。 3. 引入信托公司，解決了法定股東超標(biāo)設(shè)計(jì)（公司法中規(guī)定有限責(zé)任公司的股東在 2～ 50人之間）。 4. 管理人員只有 在相應(yīng)的職位上才能占有相應(yīng)的股份 。比如，總經(jīng)理 60萬(wàn)股份，副總經(jīng)理 45萬(wàn)股份，如果總經(jīng)理退到副總的位置，則必須轉(zhuǎn)讓出 15萬(wàn)的股份，而副總經(jīng)理升任總經(jīng)理，則要購(gòu)買(mǎi) 15萬(wàn)股份。 5. 把股權(quán)設(shè)計(jì)成開(kāi)放式，給新加盟者提供持股機(jī)會(huì)：在持股人中引進(jìn)了一個(gè)中介基金，持有 500萬(wàn)股份，當(dāng)有新的管理人員加盟時(shí)，該基金必須按約定將股份轉(zhuǎn)讓給新股東，而平時(shí)則根據(jù)所持有股份參與分紅。 6. 安全文明考試 2022安全文明駕駛常識(shí)考試 導(dǎo)讀 案例分析 項(xiàng)目概述 收購(gòu)方案 建議方案 股權(quán)分配方案 融資方案 支付方案 補(bǔ)償方案 問(wèn)卷分析 改制方案設(shè)計(jì)原則 系統(tǒng)思考，謹(jǐn)慎設(shè)計(jì) 提前布局，分步實(shí)施 低調(diào)行事，合情合法 持股原則 ?管理層共 36人分配 100%，人均 % ； ?最高比例 A是平均比例值的倍數(shù)采用 8 ； ?關(guān)鍵核心管理人員（一類人員）保持相對(duì)控股，高層管理人員（一類、二類人員）保持絕對(duì)控股51%，其他人員（三類、四類）占有 49%的股份 ； ?D:C的比值分別按照 1:2或者 2:3來(lái)試算 股權(quán)分配比例（ 優(yōu)選 方案） 類別 人員范圍 人數(shù) 股份比例 % D:C比值 1:2 股份數(shù)量（萬(wàn)元） 一 本部總經(jīng)理 1 % 二 本部副總經(jīng)理級(jí) 5 % 三 本部中層 12 % 子公司總經(jīng)理 四 子公司副總經(jīng)理級(jí) 18 % 子公司中層 合計(jì) 36 100 9450 股權(quán)分配比例（次選方案） 類別 人員范圍 人數(shù) 股份比例 % D:C比值 2:3 股份數(shù)量（萬(wàn)元） 一 本部總經(jīng)理 1 % 二 本部副總經(jīng)理級(jí) 5 % 三 本部中層 12 % 子公司總經(jīng)理 四 子公司副總經(jīng)理級(jí) 18 % 子公司中層 合計(jì) 36 100 9450 股權(quán)管理重要原則 ? 自股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議生效起五年內(nèi) ， 其余 35人管理層隊(duì)伍的相應(yīng)股份必須集中委托給最高股份比例持有者 （ 法人代表 ） 經(jīng)營(yíng)管理 ， 行使法律規(guī)定的表決權(quán) ， 其他各項(xiàng)權(quán)利義務(wù)必須協(xié)商決定是否委托行使 。 ? 還款期內(nèi) ， 如果由于個(gè)人特殊原因或者不可抗力導(dǎo)致無(wú)法按期還款的， 管理層組建的公司股東內(nèi)部可以等價(jià)優(yōu)先受讓 ， 不能轉(zhuǎn)讓給外部自然人或法人 ； ? 管理層組建的公司預(yù)留 10%股份作為獎(jiǎng)勵(lì) ， 給未來(lái)新加入的優(yōu)秀管理者 ， 但是操作實(shí)施的時(shí)候建議通過(guò)將原股份全部平等稀釋來(lái)實(shí)現(xiàn)； ? 管理層崗位級(jí)別變動(dòng)時(shí) ， 其持有的股份需要按新的崗位標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整 ， 余額部分作為預(yù)留股份待持 ， 不足部分稀釋總量 。 導(dǎo)讀 建議方案 收購(gòu)方案 股權(quán)分配方案 融資方案 支付方案 補(bǔ)償方案 案例分析 項(xiàng)目概述 問(wèn)卷分析 融資方案一：個(gè)人借貸 ? 操作簡(jiǎn)單 ? 所有還款風(fēng)險(xiǎn)由個(gè)人承擔(dān) ? 個(gè)人借款在一般情況下，不可能太多 ? 如果收購(gòu)資金較大，一般需借助其他融資途徑（如信托公司）同時(shí)進(jìn)行； ? 針對(duì)信托公司而言，一般要求個(gè)人必須要有一定出資比例 —— 20％左右。 融資方案二：管理層以股權(quán)質(zhì)押的形式獲取信托公司貸款 管理層 投資公司 清江水電 信托公司 設(shè)立 購(gòu)買(mǎi)股份 股權(quán)質(zhì)押融資 以股利償還貸款 股利 股權(quán) 對(duì)股權(quán)進(jìn)行折價(jià)貸款 ? 通過(guò)投資公司償還貸款后再將剩余股利返還給員工，降低了納稅基數(shù)； ? 操作比較簡(jiǎn)單，融資成本也較高，一般在 5％－ 10％之間； ? 融資前信托公司對(duì)管理層的考察會(huì)比較嚴(yán)格，； ? 信托融資可以一步到位，幫助管理層繞開(kāi)國(guó)家有關(guān)付款規(guī)定。 融資方案三：管理層、信托公司和清江水電簽訂三方協(xié)議 管理層 投資公司 XX水電 信托公司 股權(quán)質(zhì)押融資 以股利償還貸款 XX發(fā)展 股權(quán) 購(gòu)買(mǎi)股份 股權(quán) 轉(zhuǎn)質(zhì)押 委托理財(cái) 股利 設(shè)立 ? 通過(guò)投資公司償還貸款后再將剩余股利返還給員工，降低了納稅基數(shù)； ? 成本較低，一般在 1％－ 3％之間； ? 操作相對(duì)復(fù)雜，需要投資公司、信托公司和 XX水電三方達(dá)成一致，尤其是說(shuō)服清 XX水電接受比較困難； ? 易于吸引信托公司加入：對(duì)信托公司而言未發(fā)生實(shí)際現(xiàn)金支出，與此同時(shí)有受托理財(cái)和差額（貸款收益－股權(quán)回報(bào)）收益。 支付方案（投資公司與 XX水電之間） ?方案一： 一次性付清，不給予優(yōu)惠 ?方案二： 一年內(nèi)付清，沒(méi)有優(yōu)惠。首付款 30％，分 8次付款，五個(gè)月后的七個(gè)月每月平均支付 10％ ?方案三： 首先按照 90％給予優(yōu)惠；如果一次性付清，再給予管理層 5%的獎(jiǎng)勵(lì)股份，相當(dāng)于個(gè)人所需支付的總價(jià)款為凈資產(chǎn)的 ％ ?方案四： 一次性付清，優(yōu)惠30％ ?方案六： 分 3年付清，首付款為出售價(jià)格的 30％；在此基礎(chǔ)上首付款每多付 10％，相應(yīng)給予 3％的優(yōu)惠 ?方案五： 3年內(nèi)分期付清全部款項(xiàng)，首付款超過(guò)40％；一次性按照總價(jià)款優(yōu)惠 10％ 推薦方案四（優(yōu)選）、方案五（次選）、方案六（備選）順序運(yùn)用 身份置換補(bǔ)償計(jì)算（湖北標(biāo)準(zhǔn)） ?經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金＝本單位工作年限 S ?安置費(fèi)＝ 3 當(dāng)?shù)仄髽I(yè)上年度平均工資 1. 經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金、安置費(fèi)只能選擇其中一項(xiàng)； 2. S按照合同解除前 12個(gè)月本人平均工資，低于本企業(yè)平均月工資的采用本企業(yè)平均月工資，高于本企業(yè)平均工資 3倍的采用 3倍本企業(yè)平均工資； 3. 安置費(fèi)發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：一般應(yīng)按人均不超過(guò)當(dāng)?shù)仄髽I(yè)上年平均工資的３倍計(jì)發(fā)，但不同工齡的職工應(yīng)有所區(qū)別； 4. 29人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金共計(jì) （按司齡計(jì)算）或（按工齡計(jì)算） ； 5. 安置費(fèi)共計(jì) 。 謝 謝
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