【導(dǎo)讀】每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最合題意。商業(yè)銀行對新發(fā)放的30億元貸款的流動(dòng)性準(zhǔn)備是（）。商業(yè)銀行短期內(nèi)總的流動(dòng)性需求為（）?！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》鼓勵(lì)商業(yè)銀行采取什么方法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)?商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對什么方面?我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題是（）?，F(xiàn)金未及時(shí)送達(dá)網(wǎng)點(diǎn)以及對方商業(yè)銀行屬于內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)中（）內(nèi)容之一。在商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)過程中，（）將決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式中，不包括（）。為了更有效地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)（）?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采?。ǎ┑姆椒?，及時(shí)捕捉市場價(jià)格/價(jià)值的變化。關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的以下說法，不正確的是（）。已知一種債券的現(xiàn)價(jià)是100元，久期是年，當(dāng)市場連續(xù)復(fù)合年利率上升50個(gè)基點(diǎn)后，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。

　　

【正文】 值不足的風(fēng)險(xiǎn)。④借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。 (10) :B, C, E 商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)因素、管理層風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 (11) :A, B, C, D, E 識(shí)記并理解。 (12) :B, C 《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)：規(guī)定了不同的計(jì)算方法。其中對市場風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè) 銀行不可以采取的方法是標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法。 (13) :A, C, D, E 內(nèi)部控制的主要目標(biāo)有：確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)；確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性；確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。 (14) :B, C, D 理解遠(yuǎn)期利率計(jì)算方式。 (15) :A, B, E 違約風(fēng)險(xiǎn)不僅僅針對企業(yè)，也針對個(gè)人，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。 (16) :A, E 識(shí)記。 (17) :A, B, E 債項(xiàng)評級是對 交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大小。 一個(gè)債務(wù)人只有一個(gè)客戶評級。 (18) :A, B, E 外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)包括外部欺詐 /盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅等。 (19) :A, B, C, D, E 有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： 及其變動(dòng)趨勢；監(jiān)測對合同條款的遵守情況；評估抵押品相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵押品市場的變動(dòng)趨勢；識(shí)別合同還款的違約情況，并及時(shí)對潛在的有問題授信進(jìn)行分類；對已發(fā)生問題的授信對象或項(xiàng)目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序。 (20) :A, D, E 驗(yàn)證客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的常用方法有： CAP 曲線與 AR 值、 ROC 曲線與 A值、 Ks 檢驗(yàn)、貝葉斯錯(cuò)誤率（ ER）、條件信息熵比率（ CIER）、信息值（ IV）、 Brier 得分等。 (21) :A, B, C, D 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。 (22) :A, B, C, D E 選項(xiàng)屬于外部因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。 (23) :A, B, C 貸款重組主要包括但不限于以下措施：調(diào)整信貸產(chǎn)品、減少貸款額度、調(diào)整信貸業(yè)務(wù)的期限（貸款展期或縮短信貸產(chǎn)品期限）調(diào)整貸款利率、增加控制措施、限制企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)。 (24) :A, B, C, D 附屬資本包括未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通貸款儲(chǔ)備以及混合性債務(wù)工具。 (25) :A, B, C, E 貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)、重新安排、重新組織的過程。 (26) :A, B, E 違 約風(fēng)險(xiǎn)不僅僅針對企業(yè)，也針對個(gè)人，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。 (27) :A, B, C, D, E 影響違約損失率的因素有：①產(chǎn)品因素包括清償優(yōu)先性（ Seniority）、抵押品等。 ②公司因素。③行業(yè)因素。④地區(qū)因素。⑤宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素。 (28) :A, B, C, D, E 缺口分析也存在一定的局限性：①缺口分析，忽略了同一時(shí)段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異。②缺口分析只考慮了由于重新定價(jià)期限的不同麗帶來的利率風(fēng)險(xiǎn)，未考慮基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，忽略了與期權(quán)有關(guān)的頭寸在收入敏感性方面 的差異。③非利息收入和費(fèi)用是銀行當(dāng)期收益的重要來源，但大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對非利息收入和費(fèi)用的影響。④缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響，未考慮利率變動(dòng)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以只能反映利率變動(dòng)的短期影響。 (29) :A, C, E 審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度和不良貸款撥備覆蓋率。 (30) :A, C, E 審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度和不良貸款撥備覆蓋率。 (31) :A, B, C, D, E 商業(yè)銀行聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的 危機(jī)溝通機(jī)制。②提高解決問題的能力。③危機(jī)現(xiàn)場處理。④提高發(fā)言人的溝通能力。⑤危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通。⑥管理危機(jī)過程中的信息交流。⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。 (32) :A, B, C 當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)；如果市場利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性也隨之減弱。當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場利率下降，流動(dòng)性也隨之減弱；如果市中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： 場利率上升，流動(dòng)性也隨之加強(qiáng)。當(dāng)久期缺口為零時(shí)，利率變動(dòng)對商業(yè)銀行的流動(dòng)性沒有影響。這種情 況極少發(fā)生。 (33) :A, B, C, D, E 商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括：準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則、保密性原則。 (34) :A, C, D 以下情況將被視為可能無法全額償還債務(wù)：銀行停止對貸款計(jì)息；債務(wù)人申請破產(chǎn)，或已經(jīng)破產(chǎn)，或處于類似狀態(tài)，由此將不履行或延期償還銀行債務(wù)等。 (35) :B, C, D, E 發(fā)達(dá)國家一般不對一個(gè)國家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額。我國由于國土遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時(shí)期內(nèi)，實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理還是很有必要 的。區(qū)域限額管理不包括國家限額管理。 (36) :A, C, D, E 監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價(jià)的內(nèi)容主要包括：建立銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評價(jià)和預(yù)警機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的指標(biāo)體系、建立高風(fēng)險(xiǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的判斷和救助體系、建立對支付危機(jī)的處置體系、建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)。 (37) :A, B, E 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行分析和監(jiān)測非常有利于銀行能更清楚的認(rèn)識(shí)市場變化、運(yùn)營狀況的改變，以及各業(yè)務(wù)領(lǐng)域?yàn)閷?shí)現(xiàn)整體經(jīng)營目標(biāo)所承受的風(fēng)險(xiǎn)。 (38) :A, B, C, E 風(fēng)險(xiǎn)評估包含四個(gè)階段，首先要了解銀 行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其次要界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，再次要用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識(shí)別和衡量，最后是形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。 (39) :B, D, E 按執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)分為價(jià)內(nèi)期權(quán)、平價(jià)期權(quán)、價(jià)外期權(quán)。 (40) :A, B, C 采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于：前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例（用α表示）加總后的平均值。 三、判斷題（共 20 題，每題 1 分，共 20 分） (1) :0 在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，有兩個(gè)因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè) 銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 (2) :1 國家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類。 (3) :1 經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。 (4) :1 內(nèi)幕交易是屬于人員因素中的內(nèi)部欺詐因素引起的。 (5) :0 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（ RAROC）不可以替代傳統(tǒng)的盈利能力指標(biāo)，如股本收益率（ ROE）和資產(chǎn)收益率（ ROC），二者有著各自不同的作用。 (6) :1 信用衍生工具的本質(zhì)在于通過一系列合約實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的復(fù)制、轉(zhuǎn)移、分散和再分配，從而達(dá)到管理風(fēng)險(xiǎn)的目的。 (7) :1 為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預(yù)中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： 期而持有的外匯敞口頭寸會(huì)導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。 (8) :0 按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八類。 (9) :0 同一個(gè)債務(wù)人只能對應(yīng)一個(gè)信用評級。 (10) :1 損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。 (11) :0 商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。 (12) :0 雖然從表面上看，各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實(shí)踐中并非如此。 (13) :0 交易不報(bào)告屬于內(nèi)部欺詐造成的損失。 (14) :0 線性相關(guān)系數(shù)具有線性不變性，即同時(shí)對變量 x、 y 作相同的線性變換，變換之后的兩個(gè)新變量之問的線性相關(guān)系數(shù)與原來變量 x、 Y之間的線性相關(guān)系數(shù)相等。 (15) :0 集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)／技術(shù)支持 .分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù) 支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。 (16) :1 重要信息是指會(huì)改變或影響使用者的評估或決策的信息。 (17) :0 監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法計(jì)算得出的。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。 (18) :0 銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。 (19) :1 損失反映的是風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間發(fā)生后所造成 的實(shí)際成果，風(fēng)險(xiǎn)反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài) (20) :0 無論表內(nèi)表外業(yè)務(wù)都存在操作風(fēng)險(xiǎn)。