【正文】 。 (46) :D 全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)稚、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。所以第一筆貸款的年利率高。 2020）247。 1000）247。 (43) :C 流動(dòng)性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)問(wèn)內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間、成本和資金數(shù)量。 (40) :C 在驗(yàn)證客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力時(shí)，參照國(guó)際最 佳實(shí)踐， AR 值在 以上的評(píng)分模型方可投入。⑩加強(qiáng)信息交流與溝通。⑧健全信息管理系統(tǒng)。⑥強(qiáng)化責(zé)任追究。④加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵崗位和人員的監(jiān)督約束。②完善激勵(lì)約束機(jī)制。 (37) :B 5Ps 系統(tǒng)是針對(duì)企業(yè)信用分析的，包括個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景 因素，故 B選項(xiàng)符合題意。因此，第一種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大。 (35) :A 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平 下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。 (33) :B 識(shí)記。 (32) :D 資本分配 中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本（包括所有計(jì)劃的資本注入），以資本表示的組合限額 =資本資本分配權(quán)重。 (30) :A 流動(dòng)性資產(chǎn)主要包括：現(xiàn)金，超額準(zhǔn)備金，可在二級(jí)市場(chǎng)隨時(shí)拋售的國(guó)債、債券、票據(jù)和其他證券類資產(chǎn)，短期內(nèi)到期的拆放 /存放同業(yè)款項(xiàng)、貸款、貼現(xiàn)、回購(gòu)、證券類資產(chǎn)和其他應(yīng)收款，其他短期內(nèi)可變現(xiàn)的資產(chǎn)。 (28) :C 銀行的非交易業(yè)務(wù)同樣也會(huì)發(fā)生市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債的減少和 /或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，故 C 選項(xiàng)說(shuō)法正確。 (27) :A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。 (25) :A 商業(yè)銀行對(duì)數(shù)據(jù) /信息質(zhì)量管理主要是防止各類文件檔案的制定、管理不善，業(yè)務(wù)操作中的數(shù)據(jù)出現(xiàn)差錯(cuò)，如金額、幣別等輸入錯(cuò)誤。 (23) :B 操作風(fēng)險(xiǎn)具有非盈利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利；同時(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和可轉(zhuǎn)化性。(21) :D 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、資產(chǎn) 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn) 管理模式階段、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。各項(xiàng)貸款 l00％；貸款損失準(zhǔn)備充足率 =貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備247。 (20) :C 預(yù)期損失率 =預(yù)期損失247。 (19) :C （流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債）247。 (17) :D 在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，有兩個(gè)因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。 (15) :D 識(shí)記并理解。故 D 選項(xiàng)說(shuō)法不正確。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (13) :B 計(jì)入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受 任何條件的限制。最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款（負(fù)債）用于長(zhǎng)期貸款（資產(chǎn)），即 借短貸長(zhǎng) ，因此有可能因到期支付困難而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 (10) :B 合規(guī)問(wèn)題是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題。 (9) :A 購(gòu)買理論認(rèn)為，銀行對(duì)負(fù)債并不是消極被動(dòng)和無(wú)能為力的，銀行的流動(dòng)性不僅可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，而且銀行完全可以采取主動(dòng)地負(fù)債、主動(dòng)地購(gòu)買外界資金等手段實(shí)現(xiàn)。信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量經(jīng)歷了從專家判斷法、信用評(píng)分模型到違約概率模型分析三個(gè)主要發(fā)展階段，特別是《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的方法來(lái)計(jì)量違約概率、違約損失，并據(jù)此計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的資本要求。 (3) :B 商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性需求 = C（敏感負(fù)債一法定儲(chǔ)備） + C（脆弱資金一法定儲(chǔ)備）+ C（核心存款一法定儲(chǔ)備） =（ 100 一 l0） +（ 505） +（ 30030） =126. (4) :D 貸款流動(dòng)性需求 = C 新增貸款 = 30=30. (5) :C 商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求 =負(fù)債流動(dòng)性需求 +貸款流動(dòng)性需求 =126+30=156. (6) :D 識(shí)記內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容。每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最合題意 (1) :A 持有待售類資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)人所有者權(quán)益。（ ） (20)對(duì)于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行而言，操作風(fēng)險(xiǎn)主要發(fā)生在表內(nèi)業(yè)務(wù)中。（ ） (18)銀行可以使用久期缺 口來(lái)測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的信用風(fēng)險(xiǎn)。（ ） (16)重要信息是指不會(huì)改變或影響使用者的評(píng)估或決策的信息。變換之后的兩個(gè)新變量之間的相關(guān)系數(shù)與原變量的相關(guān)系數(shù)相等。（ ） (13)交易不報(bào)告不屬于內(nèi)部欺詐造成的損失。（ ） (11)我國(guó)商業(yè)銀行的核心資本包括普通股、優(yōu)先股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換債券。（ ） (9)客戶評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，同一個(gè)債務(wù)人的不同債項(xiàng)可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，同樣，同一個(gè)債務(wù)人也會(huì)對(duì)應(yīng)不同的信用評(píng)級(jí)。（ ） 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (7)為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸和銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會(huì)導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。（ ） (5)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率 (RAROC)能夠全面、深入揭示商業(yè)銀行在盈利同時(shí)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，真實(shí)反映了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)期穩(wěn)定性和健康狀況，因此可以替代傳統(tǒng)的盈利能力指標(biāo)，如股本收益率 (ROE)和資產(chǎn)收益率 (ROC)。（ ） (3)經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風(fēng)險(xiǎn)的 種表現(xiàn)形式。 (40)基本指標(biāo)法的計(jì)算中涉及哪幾個(gè)變量？（ ） 三、判斷題（共 20 題，每題 1 分，共 20 分） (1)在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利狀況決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。它包含的環(huán)節(jié)有（ ）。對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行檢測(cè)的意義在于（ ）。對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管具體包括（ ）。 (35)關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說(shuō)法，正確的有（ ）。 (32)下列關(guān)于久期缺口的理解，正確的有（ ）。 (30)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行按照三大類七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，其中審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)包括（ ）。 (28)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中的缺口分析的局限性是（ ）。 (26)下列說(shuō)法正確的是（ ）。 (24)附屬資本包括（ ）和優(yōu)先股。從內(nèi)部因素來(lái)看，包括（ ）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (21)依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過(guò)程，國(guó)外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)歷四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段，即（ ）。 (19)對(duì)于商業(yè)銀行而言，有效的信用監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)有（ ）。 (17)以下關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)和客戶評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有（ ）。該理論認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是銀行體系不可根除的組成部分。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (15)下列說(shuō)法正確的是（ ）。 (13)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括（ ）。 (12)《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法。 (10)商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素包括（ ）。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是重點(diǎn)關(guān)注銀行的（ ），檢查和評(píng)價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，是一種全面、動(dòng)態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。 (7)Credit Portfo1io View 模型是目前國(guó)際銀 行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于（ ）。 (5)商業(yè)銀行的流動(dòng)性負(fù)債包括（ ）。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (3)對(duì)于關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜的集團(tuán)客戶，授信時(shí)應(yīng)當(dāng)注意（ ）。錯(cuò)選、少選本題不得分） (1)商業(yè)銀行在確定某一客戶的信貸限額時(shí)，所考慮的因素包括（ ）。 (79)根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 39 號(hào)》，按照監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)所定義的交易賬戶與以下哪一類資產(chǎn)有較多的重合？（ ） (80)風(fēng)險(xiǎn)管理的目 標(biāo)在于（ ）。 (76)不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式為（ ）。 (74)在市值重估過(guò)程中，如果資產(chǎn)有活躍交易的市場(chǎng)價(jià)格，即可按照其市價(jià)來(lái)進(jìn)行定價(jià)，這也被稱為（ ）方法。 (72)商業(yè)銀行在計(jì)算核心資本充足率時(shí)，對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本的投資，應(yīng)扣除（ ）。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (70)商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，無(wú)法按期償還貸款，商業(yè)銀