【正文】 風(fēng)險因素（操作風(fēng)險與控制自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)等數(shù)據(jù)）。 54 建設(shè)配套信息系統(tǒng) 情景分析(SA)管理系統(tǒng) 支持 鴨蛋銀行 開展情景分析工作，提供了操作風(fēng)險壓力測試工具。主要包括情景生成和情景分析等功能模塊。 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo) (KRI)監(jiān)測系統(tǒng) 支持 鴨蛋銀行 開展關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測工作，包括指標(biāo)創(chuàng)建、指標(biāo)監(jiān)測等模塊。 高級法資本計量系統(tǒng) 由資本計量、模型管理、相關(guān)性和保險緩釋、參數(shù)估計及檢驗、精細(xì)度映射等功能模塊組成。 外部損失數(shù)據(jù)系統(tǒng) (ELD) 管理 鴨蛋銀行 獲得的外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，包括數(shù)據(jù)管理、校驗及審核、搜索和統(tǒng)計等模塊。目前數(shù)據(jù)源為 SAS OpRisk Global Data數(shù)據(jù)庫。 操作風(fēng)險損失事件管理系統(tǒng) (ILD) 實(shí)現(xiàn)全行操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的動態(tài)跟蹤，為數(shù)據(jù)采集和管理工作提供流程支持。 操作風(fēng)險與控制自我評估系統(tǒng)(RCSA) 支持全行開展操作風(fēng)險與控制自我評估工作，由固有風(fēng)險和控制有效性評估、剩余風(fēng)險分析及報表輸出等模塊組成。 鴨蛋銀行 操作風(fēng)險應(yīng)用管理系統(tǒng) 包括操作風(fēng)險損失事件管理、操作風(fēng)險與控制自我評估、外部損失數(shù)據(jù)庫、情景分析、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測、高級法資本計量等六個子系統(tǒng)。 55 開展資本計量工作 ?鴨蛋銀行印發(fā)了 《 操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法監(jiān)管資本計量實(shí)施細(xì)則 》 ，明確了計量方法，規(guī)范了計量流程。 ?鴨蛋銀行于 2022年啟動國內(nèi)銀行業(yè)首個操作風(fēng)險高級計量法項目。確定了模型構(gòu)建流程，逐項解決了包括頻率和嚴(yán)重度的分布選擇、情景分析數(shù)據(jù)使用、蒙特卡羅模擬、相關(guān)性處理、保險緩釋、BEICF資本分配等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的解決方案，最終形成了具有鴨蛋銀行特點(diǎn)的 AMA模型計量流程和辦法。 損失分布法 蒙特卡洛模擬 % 分位數(shù) 聚合損失 內(nèi)部數(shù)據(jù) 外部數(shù)據(jù) 頻率 情景分析數(shù)據(jù) 嚴(yán)重度 業(yè)務(wù)條線 分配 BEICF RCSA KRI X% +Y% E P W S C P B P D P A B D S F E D P MC o m m e rc ia l B a n k in g 8 16C o rp o ra te F u n c tio n s 9 17F in a n c ia l M a rk e t S e rvic e s 10 18A g e n c y a n d c o n s u ltin g s e rvic e 11 19P a y m e n t a n d S e ttle m e n t 12 20R e ta il B a n k in g 13 2114 154567F ra u d123全行 層級分配 分行 預(yù)期損失 BEICF RCSA KRI 內(nèi)部數(shù)據(jù) 56 第二支柱 ： 監(jiān)管要求 巴塞爾新資本協(xié)議第二支柱要求銀行確保主要風(fēng)險得到充分識別 、 計量 （ 評估 ） 、 監(jiān)測和報告 ， 并且確保資本水平與主要風(fēng)險水平及風(fēng)險管理質(zhì)量相適應(yīng) 。 ICAAP就是由銀行建立的一套內(nèi)部資本充足評估程序 ， 對銀行面臨的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險的風(fēng)險水平和管理狀況進(jìn)行評估 ， 找出自身差距 ， 在此基礎(chǔ)上確定需要為此持有的資本 ， 與資本充足率預(yù)測結(jié)果相比較 ， 得出未來資本充足率管理的方向和措施 ， 不斷提高風(fēng)險管理水平 。 第二支柱監(jiān)管要求如下圖： 56 溝通 質(zhì)詢 第二支柱監(jiān)管要求 全面的風(fēng)險評估 ： ? 對所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險從風(fēng)險水平、風(fēng)險管理質(zhì)量等方面進(jìn)行評估，找出風(fēng)險管理方面的差距，得到要抵御這些風(fēng)險所需要的資本要求 ICAAP 資本充足率預(yù)測 根據(jù)銀行業(yè)務(wù)規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃等預(yù)測銀行在未來三年的資本充足率，并與風(fēng)險評估得出的資本要求比較 ICAAP報告 包括上述的評估和規(guī)劃結(jié)果、支持文件和未來的進(jìn)一步改進(jìn)相關(guān)風(fēng)險管理工作的方案 監(jiān)督檢查 要求銀行每年遞交 ICAAP報告 ?審閱報告、評估銀行的風(fēng)險水平、風(fēng)險管理質(zhì)量以及資本質(zhì)量 ?提出銀行管理中存在的薄弱環(huán)節(jié) 監(jiān)管結(jié)論 評估銀行的資本充足水平是否足夠、風(fēng)險管理質(zhì)量的進(jìn)一步加強(qiáng)方向 持續(xù)監(jiān)控并督促銀行持續(xù)改善風(fēng)險管理水平 對于銀行的要求 對于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求 57 第二支柱： ICAAP項目主要內(nèi)容 ?第一支柱主要考慮信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，計算三大風(fēng)險的 RWA以及相應(yīng)的資本充足率，最低資本充足率要求不能低于 8%。第二支柱要求銀行的 ICAAP項目從以下幾方面對第一支柱進(jìn)行補(bǔ)充： ?實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估 – 對銀行經(jīng)營中所面臨的八大主要風(fēng)險進(jìn)行評估：信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、集中度風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險。評估內(nèi)容包括第一支柱三大風(fēng)險的風(fēng)險管理質(zhì)量和其他各類風(fēng)險的風(fēng)險水平、風(fēng)險管理質(zhì)量，找出銀行在風(fēng)險管理方面的差距，并考慮壓力測試和資本狀況，得出銀行要抵御這些風(fēng)險所需要的資本要求。 ?資本充足率預(yù)測 – 在當(dāng)前資本充足率與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)銀行業(yè)務(wù)規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、資本變動預(yù)測、資產(chǎn)質(zhì)量預(yù)測等，對銀行未來三年的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和資本進(jìn)行預(yù)測，得出未來三年的資本充足率。 ?全行層面的壓力測試 – 在三大風(fēng)險單個壓力測試的基礎(chǔ)上，將銀行所面臨的主要風(fēng)險在統(tǒng)一的情景下進(jìn)行壓力測試和結(jié)果加總，提出相關(guān)管理行動方案。 57 58 第二支柱： 項目意義 ?完成了銀監(jiān)會有關(guān)實(shí)施 ICAAP建設(shè)的所有要求，最終形成 ICAAP報告以及一系列支持文件說明鴨蛋是如何滿足監(jiān)管要求。 ?進(jìn)一步加強(qiáng)了鴨蛋的內(nèi)部風(fēng)險與資本管理框架和治理架構(gòu)，具體體現(xiàn)在以下幾方面： ? 建立健全了 ICAAP框架和程序，董事會和高級管理層更全面和深入理解銀行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好和資本充足率之間的關(guān)系。在對其中一個方面進(jìn)行評估和決策時，考慮其他兩個方面的影響；鴨蛋已經(jīng)開發(fā)了實(shí)質(zhì)性風(fēng)險 評估系統(tǒng)。 ? 加強(qiáng)了風(fēng)險偏好機(jī)制，包括風(fēng)險偏好方法論、政策、聲明框架以及各項指標(biāo)； ? 建立了實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估體系，并開發(fā)相關(guān)系統(tǒng)，以評估鴨蛋抵御八大風(fēng)險所需要的最低資本充足率水平； ? 開發(fā)了用于預(yù)測風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和資本需求的方法論，鴨蛋開發(fā)了風(fēng)險偏好與資本充足率預(yù)測系統(tǒng)； ? 強(qiáng)化全面的風(fēng)險管理框架，包括集中度風(fēng)險、流動性風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險與資產(chǎn)證券化風(fēng)險的風(fēng)險管理制度； ? 建立了全行層面的壓力測試和情景分析，鴨蛋正在開發(fā)相關(guān)的系統(tǒng)，以支持全行層面壓力測試的有效開展和實(shí)施。 58 59 第二支柱：成果概覽表 1. ICAAP差距分析及建議報告 實(shí)質(zhì)性風(fēng)險評估模版 2. 14個工作表 3. 詳細(xì)的模版起草說明 風(fēng)險偏好 4. 風(fēng)險偏好聲明框架 5. 風(fēng)險偏好指標(biāo)建議 6. 風(fēng)險偏好政策 7. 風(fēng)險偏好方法論 集中度風(fēng)險 8. 集中度風(fēng)險政策流程建議（由于鴨蛋當(dāng)時未有該政策，該建議實(shí)際上是詳細(xì)的政策流程內(nèi)容） 9. 對集中度風(fēng)險的國際監(jiān)管要求和同業(yè)實(shí)踐的比較分析報告 流動性風(fēng)險 10. 流動性風(fēng)險管理政策流程建議 11. 流動性風(fēng)險計量方法論 12. 流動性風(fēng)險現(xiàn)金流模型說明文檔及案例說明 銀行賬戶利率風(fēng)險 13. 銀行賬戶利率風(fēng)險計量方法論 14. 銀行賬戶利率風(fēng)險管理政策流程建議 15. VaR模型的計量步驟說明文檔 16. 各類方法論模版，包括久期、壓力情況下的收益率曲線、在險凈利息收入、銀行賬戶利率風(fēng)險模型匯總模版 戰(zhàn)略風(fēng)險 17. 戰(zhàn)略風(fēng)險評估方法論 18. 戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策流程建議 19. 戰(zhàn)略風(fēng)險評估打分卡模版 聲譽(yù)風(fēng)險 20. 聲譽(yù)風(fēng)險評估方法論 21. 聲譽(yù)風(fēng)險管理政策流程建議 22. 聲譽(yù)風(fēng)險評估打分卡模版 證券化風(fēng)險 23. 證券化風(fēng)險評估方法論 24. 證券化風(fēng)險管理政策流程建議 資本規(guī)劃 25. 資本規(guī)劃方法論 26. 資本規(guī)劃模版 27. 資本管理政策建議 整合性壓力測試 28. 情景選擇與壓力測試參數(shù)，包括情 景規(guī)劃的問卷 29. 個體壓力測試結(jié)果匯總 30. 定性壓力測試及管理行動 31. 壓力測試模版 32 整合性壓力測試政策流程的建議 33. ICAAP報告 59