商業(yè)銀行合規(guī)管理ppt課件-資料下載頁
2025-01-03 22:57本頁面
【正文】 合本行歷年發(fā)生的違規(guī)違紀案件，談談對銀行合規(guī)管理必要性的認識。 2022/1/4 金融學院 78 謝 謝！ 2022/1/4 金融學院 79 1996年 1月補充協(xié)議 (1)在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的最大風險 例： 持有期為 1天，置信水平為 99%，風險價值為 1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在 1天中的損失由 99%的可能不會超過 1萬美元 風險價值 VaR (Value at Risk) 2022/1/4 金融學院 80 一個銀行的風險報告中，可能會包含以下表述： “ 在 95%的置信度下，交易資產(chǎn)組合的日風險價值（ DVaR）是 500萬美元 ” 其含義是： 在每個交易日，交易組合的損失超過500萬美元的概率是 5%，意味著每年有大約 12天時間，資產(chǎn)組合的損失可能會超過 500萬美元（假設一年有 240個交易日） 2022/1/4 金融學院 81 ? VaR =企業(yè)在一定的時間內(nèi)可能發(fā)生的最大虧損值（因為未來的虧損值是一個不確定變量， VaR只能是按一定的置信度計算的期望值） ? 1993年 G30小組（主要工業(yè)國家高層銀行家、金融家和學術(shù)界人士組成的咨詢小組）建議引入 VaR系統(tǒng) ? ISDA(代表 150多主要進行場外交易的金融機構(gòu)）也提出建議 ? DGP（金融衍生產(chǎn)品政策小組）提倡持有期為兩周的 99%的 VaR ? 在美國 Moody’s、 Samp。P、 NEC、金融會計標準委員會都宣稱支持VaR 2022/1/4 金融學院 82 ? 置信度設置 ? 信孚銀行 99% ? 花旗銀行 % ? 化學及曼哈頓銀行 % ? 美洲銀行、 JP. % ? 持有期 ? 銀行 1天 ? 按季進行決算、報告的投資經(jīng)理 90天 2022/1/4 金融學院 83 1953年 — 1995年中期債券月收益圖 %到 % 2022/1/4 金融學院 84 選一個置信度水平 95%，可在圖上找到一個點，即 5%的概率是較低的收入，這個收入是 %，所有小于 %收益率的事件在 516個月中出現(xiàn)了 26次 (5%)，如果要計算 1億初始投資值，僅有 5%的概率投資組合的最大損失為 170萬美元 2022/1/4 金融學院 85 根據(jù)每日收盤價計算出的 新世界 (600628)2022年每日收入分布（假設期初投資額為 1000萬元）。根據(jù)該圖，在 95％的置信水平下，直方圖左側(cè)的 5％分位點處即為 VaR。這張圖表中，平均收入為 。共有 239個觀察值；這樣，我們將左邊觀察值為 239 5％＝ ≈12處定為 VaR（＝ ）。 日收益（萬元）天數(shù) V a R = 平均＝ 35萬 元 元60504030201002022/1/4 金融學院 86 （ 2）巴塞爾協(xié)議要求 采用 99%的置信區(qū)間、持有期為 10天、市場風險要素價格的歷史觀測期至少 1年、至少每三個月更新一次數(shù)據(jù) 市場風險監(jiān)管資本 =風險價值 *乘數(shù)因子（ multiplication factor），乘數(shù)因子不得低于 3 （ 3）市場風險內(nèi)部模型法的局限性 不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性 未涵蓋價格劇烈波動等可能會 對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件 大多數(shù)模型不能計算非交易業(yè)務中的風險 2022/1/4 金融學院 87 壓力測試（ stress testing） 是指將金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的極端情境下，如經(jīng)濟增長驟減、失業(yè)率快速上升到極端水平、房地產(chǎn)價格暴跌等異常的市場變化，然后測試該金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場的突變。是巴塞爾協(xié)議 II中與風險價值模型 VCR（ 99%， X）對應的概念，即對于置信度 99%以外突發(fā)事件的測試。 2022/1/4 金融學院 88 壓力測試的目標： 識別那些可能提高異常利潤或損失發(fā)生概率的事件或情境，度量這些事件發(fā)生時銀行資本充足率狀況。測試的質(zhì)量取決于構(gòu)造合理、清晰、全面的情景。 銀行的壓力測試通常包括信用風險、市場風險、操作風險、其他風險等方面內(nèi)容。壓力測試中，商業(yè)銀行應考慮不同風險之間的相互作用和共同影響。 2022/1/4 金融學院 89 例： 2022年 5月 12日美國對 19家最大銀行進行壓力測試 測試假設條件： 標準情況設定 極端情況設定 GDP增長率為 %～ +2% % ～+% 失業(yè)率為 % ～ % % ～ % 房價下跌幅度為 14 % ～ 4% 22% ～ 7% 2022/1/4 金融學院 90 結(jié)果 1: 在 19家測試銀行中有 10家需要融資，融資總額為 746億美元，其中，美洲銀行 339億美元，富國銀行 137億美元，花旗銀行 55億美元摩根士丹利 18億美元，通用汽車金融服務公司 115億美元。 結(jié)果 2: 公布當日，美國股市大漲，增強信心倍增 。 2022/1/4 金融學院 91 回測試（ Back Testing)每天早上 9： 30完成報告 把市場風險計量方法或內(nèi)部模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進行比較，以檢驗計量方法和模型的準確性、可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進行調(diào)整和改進的一種方法。 基于 250個交易量的對比 綠區(qū) ：模型質(zhì)量和準確性不存在問題（ 5個例外情況） 黃區(qū) ：結(jié)果存在問題，但不影響最后結(jié)論（ 59個例外情況） 紅區(qū) ：模型存在實際問題（大于 9個例外情況） 2022/1/4 金融學院 92 中國各銀行的資產(chǎn)質(zhì)量 2022年 12月末 銀行 準備金 /不良貸款 (%) 凈不良貸款 /權(quán)益 (%) 工行 54 中行 建行 農(nóng)行 交行 中信 招商 2022/1/4 金融學院 93 銀行 準備金 /不良貸款(%) 凈不良貸款 /權(quán)益(%) 民生 浦發(fā) 華夏 深發(fā) 興業(yè) 上海 業(yè)內(nèi)均值
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1