【導(dǎo)讀】晰地記錄和反映公司的各項經(jīng)營活動和資金循環(huán)；各項財務(wù)制度得到貫徹落實；提供公司資金運營效率；提高資金收益率，降低資金成本；制定相應(yīng)的實施細(xì)則和實施辦法；查；并定期對費用進度執(zhí)行情況進行分析、通報；期計劃安排及各稅務(wù)指標(biāo)的目標(biāo)值；合法性、可操作性進行審核并提出意見；

　　

【正文】 和完善，制訂資金內(nèi)部管理監(jiān)控制度，并組織實施；以安全性、流動性、效益性為目標(biāo)管理資金；對資金內(nèi)控管理效果負(fù)責(zé)； 2. 負(fù)責(zé)制訂全公司的融資計劃，并組織實施；繼續(xù)完善公司融資體系，維護與金融機構(gòu)的關(guān)系，以滿足經(jīng)營資金需求為目標(biāo)；對公司融資計劃落實情況負(fù)責(zé)； 3. 負(fù)責(zé)制訂公司消費信貸、分期付款、聯(lián)名卡、支付手 段、上門收款等金融業(yè)務(wù)的計劃和規(guī)則，組織實施；以促進銷售，降低各項財務(wù)費用為工作目標(biāo)；對以上業(yè)務(wù)的執(zhí)行效果負(fù)責(zé)； 4. 在保證公司資金流動性和安全性的前提下，研究閑置留存資金運營方案，運用各種理財手段和投資方式，提高公司資金的綜合收益，以實現(xiàn)運營收益為工作目標(biāo)；并對收益及風(fēng)險情況負(fù)責(zé)； 5. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 資金營運主管 報告上級：資金管理部經(jīng)理 、 中心副總監(jiān) 、 中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：資金營運專員； 崗位職責(zé)： 1. 根據(jù)公司資金使用情況，調(diào)研公司各時期可用于理財、投資等資本運作項目的資金存量，并制訂各時期可用資金明細(xì)計 劃； 2. 負(fù)責(zé)基金、國債回購、期貨、股票、黃金交易及其他資本項目運作的收益，風(fēng)險調(diào)研，擬訂可行性分析報告； 3. 根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)批示，結(jié)合資金情況制訂各項目運作的具體運作方案； 4. 負(fù)責(zé)各運作項目的具體開展和推進，實時掌握各項目的進展情況，擬定各項目開展后的跟蹤、分析、報告系統(tǒng)；以確保資金收益、回避資金風(fēng)險、落實資金回籠為工作目標(biāo)； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 30 5. 負(fù)責(zé)維護與相關(guān)合作單位的人際關(guān)系； 6. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 資金營運專員 報告上級：資金營運主管、資金管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級：無 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)資本運作可用資金的統(tǒng)計及明細(xì)報表的編制； 2. 配合主管 進行項目研究，可行性分析以及具體作方案的制訂； 3. 配合主管負(fù)責(zé)各項目的具體開展，負(fù)責(zé)各項目開展后的跟蹤、分析、報告系統(tǒng)中各種報表的編制； 4. 配合主管維護與合作單位的關(guān)系； 5. 負(fù)責(zé)本組相關(guān)檔案歸類、保存、管理，以及日常工作與本組有關(guān)的其他方面； 6. 協(xié)助公司及部門領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作。 融資主管 報告上級：資金管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：融資專員 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定公司的融資計劃，并組織實施，定期進行考核； 2. 負(fù)責(zé)對各子公司的金融業(yè)務(wù)工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； 3. 負(fù)責(zé)北京地區(qū)部分融資工作 (銀行承兌匯票授信 的洽談 )及集團性融資工作 (貸款業(yè)務(wù)的洽談及貸款抵押手續(xù)的辦理 )的推進和落實； 4. 負(fù)責(zé)河北物流保函業(yè)務(wù)的洽談； 5. 負(fù)責(zé)各子公司融資報表的編制； 6. 負(fù)責(zé)各子公司間的承兌調(diào)撥； 7. 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、維護與銀行及外部相關(guān)單位的社會關(guān)系； 8. 負(fù)責(zé)管轄分部的銀行授信業(yè)務(wù)的問題回復(fù)及核保接待及面簽工作； 9. 負(fù)責(zé)銀行商業(yè)匯票的啟動及推廣工作； 10. 負(fù)責(zé)對各分部融資任務(wù)的考核及通報的編制； 11. 負(fù)責(zé)解決日常工作中遇到的各種問題； 12. 協(xié)助公司及部門領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 31 13. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 融資專員 報告上級：融資主管、資金管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級：分部 出納 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)收集、管理北京地區(qū)及各子公司融資與金融業(yè)務(wù)相關(guān)資料； 2. 負(fù)責(zé)各子公司及相關(guān)公司銀行授信材料的提供、核保接待及面簽工作； 3. 負(fù)責(zé)管理各子公司的申請批附； 4. 協(xié)助主管對北京地區(qū)部分融資工作及集團性融資工作的推進和落實； 5. 負(fù)責(zé)與金融業(yè)務(wù)相關(guān)報表的編制和上報； 6. 協(xié)助主管指導(dǎo)、監(jiān)督、管理各子公司的融資業(yè)務(wù)工作； 7. 協(xié)助主管協(xié)調(diào)、維護與銀行及外部相關(guān)單位的社會關(guān)系； 8. 負(fù)責(zé)管轄分部的銀行授信業(yè)務(wù)的問題回復(fù)； 9. 負(fù)責(zé)解決日常工作中的臨時問題； 10. 協(xié)助公司及部門領(lǐng)導(dǎo)做好其他相關(guān)工作； 11. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 金融 業(yè)務(wù)主管 報告上級：資金管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：金融業(yè)務(wù)組會計 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)為公司引進新的金融業(yè)務(wù)品種，并組織實施； 2. 負(fù)責(zé)對各分部的金融業(yè)務(wù)工作進行指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； 3. 負(fù)責(zé)公司免息分期消費信貸業(yè)務(wù)的開展，對各分部與合作銀行的分期付款業(yè)務(wù)開展進行指導(dǎo)、管理； 4. 負(fù)責(zé)公司聯(lián)名卡業(yè)務(wù)的洽談，并對聯(lián)名卡業(yè)務(wù)后續(xù)工作的開展進行管理； 5. 負(fù)責(zé)擬定公司 POS收銀系統(tǒng)的改造方案，指導(dǎo)各分部進行 POS收銀系統(tǒng)改造； 6. 負(fù)責(zé)公司資金集中管理銀企直聯(lián)業(yè)務(wù)的洽談； 7. 負(fù)責(zé)公司網(wǎng)上支付平臺費率的洽談； 8. 負(fù)責(zé)擬定公司上 門收款、 ATM/自助銀行等金融業(yè)務(wù)合同的范本，指導(dǎo)各分部與合作銀行開展相關(guān)的上門收款、 ATM/自助銀行等金融業(yè)務(wù)； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 32 9. 負(fù)責(zé)擬定公司 POS 手續(xù)費降低標(biāo)準(zhǔn)，并持續(xù)不斷協(xié)調(diào)組織、指導(dǎo)各分部降低 POS手續(xù)費水平； 10. 負(fù)責(zé)解決日常工作中遇到的各種問題； 11. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 金融業(yè)務(wù)會計 報告上級：金融業(yè)務(wù)組主管、資金管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級：各分部與金融業(yè)務(wù)相關(guān)人員 崗位職責(zé)： 1. 協(xié)助主管對各分部與合作銀行的分期付款業(yè)務(wù)開展進行管理； 2. 協(xié)助主管對公司聯(lián)名卡業(yè)務(wù)的洽談； 3. 協(xié)助主管對公司 POS收銀系統(tǒng)改造； 4. 協(xié)助主管對資金集 中管理銀企直聯(lián)業(yè)務(wù)的洽談； 5. 負(fù)責(zé)編制與分期付款業(yè)務(wù)相關(guān)的周報表、月報表和其他相關(guān)數(shù)據(jù)； 6. 負(fù)責(zé)編制每月 POS費率統(tǒng)計表，并指導(dǎo)各分部降低 POS手續(xù)費水平； 7. 負(fù)責(zé)解決日常工作中遇到的各種問題； 8. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 資金管理主管 報告上級：資金管理部經(jīng)理 、 中心副總監(jiān) 、 中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：總部資金會計 、 分部結(jié)算主管 、 分部會計主管 、 稽核主管 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定并完善貨幣資金內(nèi)控管理制度及相關(guān)細(xì)則，對分部貨幣資金內(nèi)控管理的指導(dǎo)； 2. 負(fù)責(zé)制定各資金項目稽核流程并監(jiān)督實施，對分部日常貨幣資金核查整體情況的審核與通報； 3. 負(fù)責(zé)擬定資金預(yù)算的相關(guān)要求，對分部資金預(yù)算的指導(dǎo)； 4. 負(fù)責(zé)資金集中管理系統(tǒng)的建設(shè)與管理； 5. 負(fù)責(zé)集團網(wǎng)銀體系的使用管理，監(jiān)管分部的網(wǎng)銀建設(shè)； 6. 負(fù)責(zé)集團內(nèi)部資金調(diào)劑與管理； 7. 負(fù)責(zé)擬定各分部營運資金額度方案并監(jiān)督使用情況； 8. 負(fù)責(zé)擬定各門店庫存現(xiàn)金限額方案并監(jiān)管； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 33 9. 負(fù)責(zé)集團整體貨幣資金的預(yù)測分析； 10. 負(fù)責(zé)對分部資金存款收益及帳戶管理的考核；在確保資金安全性與流動性的前提下，提高資金收益； 11. 負(fù)責(zé)對分部資金的預(yù)算、使用情況及報表的監(jiān)督、管理； 12. 負(fù)責(zé)對分部銀行承兌解付資金安全性與承兌排款合理性、承兌報表的監(jiān)督、管理； 13. 負(fù)責(zé) 定期的資金分析； 14. 完成下達(dá)的專項及臨時任務(wù)。 資金管理資金會計 報告上級：資金主管 、 資金管理部經(jīng)理 督導(dǎo)下級：分部結(jié)算主管 、 分部會計主管 、 稽核主管 崗位職責(zé)： 資金會計 A 1. 負(fù)責(zé)分部每日資金報表的審核 、 匯總；監(jiān)督分部資金使用情況以及記帳的及時性；抽查門店現(xiàn)金滯留是否超限額； 2. 負(fù)責(zé)分部預(yù)算周報表的審核、匯總；監(jiān)督分部預(yù)算的執(zhí)行情況，抽查預(yù)算項目（尤其是大額費用支出）的真實性； 3. 負(fù)責(zé)對分部的銀行開（銷）戶、網(wǎng)銀開通、外埠直營店印鑒管理情況的統(tǒng)計及監(jiān)管； 4. 負(fù)責(zé)對分部資金日常工作及報表的指導(dǎo)與考核（月通報）； 5. 負(fù)責(zé)對 分部銀行存款、保證金月度稽核工作的指導(dǎo)，并對稽核結(jié)果進行檢查出具月度通報； 6. 負(fù)責(zé)公司網(wǎng)銀支付的制單工作； 7. 完成專項或臨時任務(wù)。 資金會計 B 1. 負(fù)責(zé)分部銀行承兌報表的審核、匯總，并對分部承兌排款合理性進行監(jiān)管； 2. 負(fù)責(zé)集團整體承兌臺帳的登記； 3. 負(fù)責(zé)對分部承兌日常工作及報表的指導(dǎo)與考核（月通報）； 4. 負(fù)責(zé)對分部銀行承兌、應(yīng)付票據(jù)月度稽核工作的指導(dǎo)，并對稽核結(jié)果進行檢查，出具月度通報； 5. 負(fù)責(zé)整理、歸集與資金管理有關(guān)的文件； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 34 6. 完成專項或臨時任務(wù)。 資金會計 C 1. 負(fù)責(zé)資金調(diào)撥的制單、統(tǒng)計與后續(xù)跟蹤； 2. 負(fù)責(zé)對分部資金存款收益表 審核、匯總，跟進通知存款、協(xié)定存款的簽訂情況； 3. 負(fù)責(zé)對分部庫存貨幣資金、在途信用卡、在途支票、分期付款月度稽核工作的指導(dǎo)，并對稽核結(jié)果進行檢查出具月度通報； 4. 完成專項或臨時任務(wù)。 結(jié)算管理部 部門經(jīng)理： 報告上級：財務(wù)中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：結(jié)算管理組主管、供應(yīng)商管理組主管、分部財務(wù)經(jīng)理、分部結(jié)算主管 崗位職責(zé)： 1. 根據(jù)公司發(fā)展需要，負(fù)責(zé)制定并完善公司的結(jié)算模式和結(jié)算管理制度，確保公司結(jié)算良好運作； 2. 負(fù)責(zé)完善、細(xì)化公司貨款支付管理授權(quán)； 3. 負(fù)責(zé)結(jié)算管理部日常工作的開展，人員管理和分部結(jié)算管理工作的 指導(dǎo)； 4. 負(fù)責(zé)公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)體系的建立、完善，并監(jiān)督、指導(dǎo)實施； 5. 負(fù)責(zé)供應(yīng)商資質(zhì)評定、分析管理體系的建設(shè)、完善、實施； 6. 負(fù)責(zé)直接與供應(yīng)商財務(wù)進行對接，制定操作指導(dǎo)； 7. 負(fù)責(zé)公司采購合同結(jié)算條款的修改、完善，并參與談判工作； 8. 負(fù)責(zé)建立、完善公司與供應(yīng)商定期對帳制度及擬訂實施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行情況； 9. 負(fù)責(zé)組織管理各分部與供應(yīng)商的對帳工作，對對帳結(jié)果進行核查、分析； 10. 負(fù)責(zé)與其他部門協(xié)調(diào)、溝通，解決結(jié)算問題； 11. 完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。 結(jié)算管理組主管 報告上級：結(jié)算管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：總部結(jié)算管 理組結(jié)算會計、分部結(jié)算主管 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定公司結(jié)算制度、結(jié)算流程，制定實施細(xì)則，并組織實施； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 35 2. 負(fù)責(zé)修訂公司貨款支付管理授權(quán)； 3. 負(fù)責(zé)完善 ERP結(jié)算功能，提出結(jié)算需求并組織實施； 4. 負(fù)責(zé)公司付款計劃、計劃外付款的審批及審核工作； 5. 負(fù)責(zé)各種結(jié)算報表的審核工作，督促結(jié)算會計按時報送； 6. 負(fù)責(zé)督促結(jié)算會計對各項日常工作的跟進，做到專人專管； 7. 監(jiān)督、檢查增值稅票欠收、借出發(fā)票未收回、應(yīng)付借方余額等事項的解決進度；核查兩套系統(tǒng)部分?jǐn)?shù)據(jù)的一致性； 8. 負(fù)責(zé)安排結(jié)算組全面工作，加強人員分工的建設(shè)，做到精簡高效； 9. 負(fù)責(zé)對各分部結(jié) 算工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； 10. 配合采銷部門做好結(jié)算工作，并根據(jù)實際情況為其提出建議； 11. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 供應(yīng)商管理組主管 報告上級：結(jié)算管理部經(jīng)理、中心副總監(jiān)、中心總監(jiān) 督導(dǎo)下級：總部結(jié)算管理組供應(yīng)鏈會計、分部結(jié)算主管、結(jié)算會計 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定公司網(wǎng)上業(yè)務(wù)方案的實施細(xì)則、操作指導(dǎo)，并組織實施； 2. 負(fù)責(zé)擬訂供應(yīng)商資質(zhì)評定方案細(xì)則，并組織實施； 3. 負(fù)責(zé)根據(jù)資質(zhì)評定結(jié)果擬訂、實施級別管理細(xì)則； 4. 負(fù)責(zé)擬訂公司與供應(yīng)商定期對帳制度及實施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行情況； 5. 負(fù)責(zé)組織管理各分部與供應(yīng)商的對帳工作，對對帳結(jié)果進行核查、分析； 6. 負(fù)責(zé)收集分部與供應(yīng)商合作中產(chǎn)生的問題，積極與財務(wù)對接，并協(xié)調(diào)解決； 7. 負(fù)責(zé)公司采購合同中有關(guān)結(jié)算條款的修改、完善，并參與談判工作； 8. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 結(jié)算會計 報告上級：結(jié)算管理部經(jīng)理、結(jié)算管理組主管 督導(dǎo)下級：分部結(jié)算主管、結(jié)算會計 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)各分部貨款計劃的審核、報批； 2. 負(fù)責(zé)各種結(jié)算報表的編制，并做到按時上報； 3. 對制定結(jié)算制度、結(jié)算流程提出合理化建議； 國美電器有限公司經(jīng)營管理手冊 —— 財務(wù)系統(tǒng)分冊 36 4. 協(xié)助主管指導(dǎo)、監(jiān)督、管理分部的結(jié)算工作； 5. 負(fù)責(zé)解決結(jié)算工作中遇到的問題，根 據(jù)問題的普遍性及時向主管反饋，并提出合理化建議； 6. 負(fù)責(zé)匯總各分部預(yù)付款資金占壓情況，并對相關(guān)問題進行分析通報； 7. 負(fù)責(zé)考核各分部增值稅進項稅票、借出發(fā)票的收取工作，并進行分析通報； 8. 負(fù)責(zé)核查分部金力、新中大應(yīng)收、應(yīng)付數(shù)據(jù)的一致性； 9. 負(fù)責(zé)對各分部結(jié)算工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、管理； 10. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 供應(yīng)鏈會計 報告上級：結(jié)算管理部經(jīng)理、供應(yīng)商管理組主管 督導(dǎo)下級：分部結(jié)算主管、結(jié)算會計 崗位職責(zé)： 1. 負(fù)責(zé)擬定公司全程供應(yīng)商鏈方案的實施細(xì)則，并組織實施； 2. 負(fù)責(zé)擬訂供應(yīng)商資質(zhì)評定方案細(xì)則，并組織實施； 3. 負(fù)責(zé)根據(jù)資質(zhì) 評定結(jié)果擬訂、實施級別管理細(xì)則； 4. 負(fù)責(zé)擬訂公司與供應(yīng)商定期對帳制度及實施細(xì)則，并監(jiān)督執(zhí)行情況； 5. 負(fù)責(zé)組織管理各分部與供應(yīng)商的對帳工作，并根據(jù)完成及解決差異情況進行通報； 6. 負(fù)責(zé)收集分部與供應(yīng)商合作中產(chǎn)生的問題，并與供應(yīng)商溝通后協(xié)調(diào)解決； 7. 負(fù)責(zé)參與采購合同中有關(guān)結(jié)算條款的談判工作； 8. 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 物流財務(wù)部 部門經(jīng)