【正文】 ls of Insurance 二、經典經濟學家對保險的論述（ 3） ? 劍橋學 派的著名 經濟學 家艾爾弗雷德 馬歇爾（ 1890） 在 《 經濟學原理 》 中認為保險保險費是廠商為擺脫“災害的不確定性”所支付的價格，明確指出，企業(yè)主們知道，他們所支付的保險費比真正的能給投保人充分補償的風險費要高，所超過的這一部分就是保險公司的廣告費、工作人員工資和凈利潤。 Chapter 2 Essentials of Insurance 二、 經典經濟學家對保險的論述（ 4） ? 日本學者園乾治把保險理解成是一種制度安排：保險是多數經營單位，以合理計算的共同分擔金作為經濟補償的手段，保障經濟安定的互助共濟制度。 ? 另一類對保險的定義明確指出“保險是契約”。：“保險是當事人的一方收受商定的金額，對于對方所受的損失或發(fā)生的危險予以補償的契約”。我國保險法也采用了這種理論。 Chapter 2 Essentials of Insurance 三、保險學說的各種流派評價 ?各國學者對保險的研究形成了許多見解或學說，除下表列出的六大流派之外，還有諸如確保財產形成說、確保經濟生活說、共同財產準備說、人壽保險否認說、協(xié)同體說、確保經濟運營說、不能統(tǒng)一說等學說。 ?歸納起來，可分成三大流派：即損失說、非損失說及將損失說和非損失說兩種理論兼蓄的二元說。 Chapter 2 Essentials of Insurance 保險 學說 損失說 二元說 非 損失說 損失 賠償說 損失 分擔說 風險 轉嫁說 技術說 欲望 滿足說 相互 金融說 （一）保險學說 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學說產生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯為代表。 ? 該學說認為，保險是損失賠償的合同，保險行為是保險雙方當事人之間的合同關系。但賠償損失只適用于財產保險，保險和合同是兩個不同的概念，不宜混為一談。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學說以 19世紀末、 20世紀初德國瓦格納為代表。 ? 該學說認為保險不僅是保險雙方當事人之間的關系，而且是將損失分擔給多數人賠償的一種經濟補償制度。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學說以美國的魏蘭脫為代表，認為保險就是把被保險人的風險轉嫁給保險人。 ? “保險是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數的個人風險轉嫁給他人或團體來進行的?！? Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學說以德國的瑪納斯為代表。 ? “所謂保險是以偶然的、應該可以估計到的財產需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經濟設施”。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 意大利商法學家維萬特認為：保險合同是保險業(yè)在發(fā)生偶發(fā)事件時，用根據這種事件所發(fā)生的概率計算出來的保險費公積金來承擔一定金額的支付義務的合同。 ? 主張在決定保險費時正確評價各種風險程度。因而該學說較重視保險的技術特征，但未能說明保險的目的及其經濟作用。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學說認為，保險作為保障社會經濟安定的措施，需要以調整貨幣收支為目的，現代保險也可以被認為是貨幣的供求關系，因此可以把保險視為相互金融機關。 Chapter 2 Essentials of Insurance （二）評價 — ? 損失賠償說是海上保險最早在法學上的解釋，只適用于財產保險，其局限性是無法用損失賠償來解釋人壽保險問題，因此，不能作為所有保險種類的共同概念。 ? 同時，該學說認為保險合同等于保險的觀點也是不妥的。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 損失分擔說的貢獻在于對保險不拘泥于法律上的解釋，而是以經濟學為基礎，解釋保險的性質。 ? 但該學說將自保視為保險，并欲將財產損失的“ 不利結果 ” 包含人身保險，但仍未能對二者的技術特征作較完善的說明。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 風險轉嫁說認為保險就是風險轉嫁，成為美國風險管理理論的源泉。 ? 但其所謂風險，指遭受損失的可能性，由損失分攤說蛻化而來，同樣不能兼顧財產損失保險與人身保險的意義。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 欲望滿足說明確了保險需要和保險保障的內容，熔財產保險與人身保險于一爐。 ? 但未能區(qū)分經濟現象的欲望事件和屬于技術要件的保險事件，無法區(qū)分保險與賭博。 Chapter 2 Essentials of Insurance 技術特征說的評價 ? 技術特征說重視研究保險在技術方面的特征，較過去的保險學說重視其計算技術基礎。 ? 但是，未能說明保險的目的及其經濟作用。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 相互金融說認為保險是金融機關，如果把保險作為行為和組織來認識，就抓住了保險性質的關鍵。 ? 由于金融的基本概念是貨幣交換，因此客觀上現代保險可被認為是一種貨幣供求關系。 Chapter 2 Essentials of Insurance 本章參考文獻 吳定富， 《 保險基礎知識 》 ，中國財政經濟出版社， 2021年 郭頌平， 《 保險原理與實務 》 ，中國財政經濟出版社， 2021年 吳小平， 《 保險原理與實務 》 ，中國金融出版社， 2021年 許謹良， 《 保險學 》 ，上海財經大學出版社， 2021年 江生忠， 《 中國保險業(yè)改革與發(fā)展前沿問題 》 機械工業(yè)出版社，2021年 K. Cannar， 《 Motor Insurance Theory and Practice》 ， Witherby amp。 Co., Ltd., 2021年 （英） John Steele， 《 Principals and Practice of Insurance》 ，The Chartered Insurance Institute， 1999年 （日）上山道生， 《 保險 》 ，科學出版社， 2021年 Chapter 2 Essentials of Insurance 本章參考文獻（續(xù)） 狄橫察 ,一口田 ,谷越， 《 論保險的積德保障職能 》 ， 《 保險研究 》 ， 2021年第 3期 張東亞， 《 論保險業(yè)在構建和諧社會中的服務作用 》 ， 《 保險研究 》 ，2021年第 8期 1卓志， 《 論保險職能與功能及其在我國的實現和創(chuàng)新 》 ， 《 保險研究 》 ，2021年第 1期 1姚慶海， 《 論保險業(yè)在社會管理中八大功能 》 ， 《 保險研究 》 ， 2021年第2期 1魏華林， 《 論人類對保險功能的認識及其變遷 》 ， 《 保險研究 》 ， 2021年第 2期 1中國保監(jiān)會無錫保監(jiān)辦課題組， 《 對保險功能的再認識 》 ， 《 保險研究 》 ，2021年第 11期 1孫祁樣， 《 中國保險業(yè)的雙重角色、制度責任與挑戰(zhàn) 》 ， 《 保險研究 》 ，2021年第 7期 1張金林， 《 現代保險功能：一般理論與中國特色 》 ， 《 中南財經政法大學學報 》 ， 2021年第 6期