【正文】 是國民經(jīng)濟(jì)中除保險企業(yè)以外的其他經(jīng)濟(jì)單位把不確定性轉(zhuǎn)移給保險公司的一種經(jīng)濟(jì)行為，目的就是消除除保險企業(yè)以外的整個國民經(jīng)濟(jì)不確定性。 ?歸納起來，可分成三大流派：即損失說、非損失說及將損失說和非損失說兩種理論兼蓄的二元說?！? Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學(xué)說以德國的瑪納斯為代表。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 損失分擔(dān)說的貢獻(xiàn)在于對保險不拘泥于法律上的解釋，而是以經(jīng)濟(jì)學(xué)為基礎(chǔ)，解釋保險的性質(zhì)。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 相互金融說認(rèn)為保險是金融機(jī)關(guān)，如果把保險作為行為和組織來認(rèn)識，就抓住了保險性質(zhì)的關(guān)鍵。 Chapter 2 Essentials of Insurance 技術(shù)特征說的評價 ? 技術(shù)特征說重視研究保險在技術(shù)方面的特征，較過去的保險學(xué)說重視其計算技術(shù)基礎(chǔ)。 Chapter 2 Essentials of Insurance （二）評價 — ? 損失賠償說是海上保險最早在法學(xué)上的解釋，只適用于財產(chǎn)保險，其局限性是無法用損失賠償來解釋人壽保險問題，因此，不能作為所有保險種類的共同概念。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 該學(xué)說以美國的魏蘭脫為代表，認(rèn)為保險就是把被保險人的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險人。我國保險法也采用了這種理論。 Chapter 2 Essentials of Insurance 二、經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)家對保險的論述（ 2） ? 奧地利學(xué)派的歐根 ? 美國保險學(xué)在人壽保險、災(zāi)害保險和內(nèi)陸水險等方面有卓越的研究。 Chapter 2 Essentials of Insurance （二）保險統(tǒng)計學(xué)的誕生 ? 概率論和統(tǒng)計學(xué)在 18世紀(jì)問世，被引入生命表和保險費率的計算，確立了人身保險經(jīng)營在技術(shù)和數(shù)學(xué)上的基礎(chǔ)，產(chǎn)生了保險數(shù)學(xué)和保險統(tǒng)計學(xué)，形成了人壽保險數(shù)學(xué)體系。 ?保險公司在制定會計年報時，必須預(yù)提一部分保費作為保險人尚未承擔(dān)責(zé)任的準(zhǔn)備金，其余部分才能作為保險公司該年度的利潤處理。后備基金是指國民經(jīng)濟(jì)中專門用來應(yīng)付不幸事故和自然災(zāi)害的資金。均衡價格為 D,消費者剩余為三角形 DEK,生產(chǎn)者剩余為曲邊四邊形 CDKI。 Chapter 2 Essentials of Insurance 三、 保險的作用 ? 保險的作用指保險在國民經(jīng)濟(jì)中履行其職能時所產(chǎn)生的社會效應(yīng)。 ? 根據(jù)損失分?jǐn)傇恚诓豢紤]保險公司營業(yè)費用的情況下，保險公司需向每個投保人收取 17900247。 ? 這種觀點根據(jù)財產(chǎn)保險和人身保險的區(qū)別，分別歸納了其基本職能。 Chapter 2 Essentials of Insurance 人身保險和社會保險的主要區(qū)別 人身保險 社會保險 經(jīng)營主體 商業(yè)保險公司 由政府直接或委托機(jī)構(gòu)辦理 行為依據(jù) 依合同實施的民事行為 依法實施的政府行為 實施方式 一般為自愿訂立保險合同 強(qiáng)制實施 適用原則 個人公平 社會公平 保障功能 在保額限定下進(jìn)行補(bǔ)償，可以達(dá)到較高水平 保障基本生活需要，水平較低 保費負(fù)擔(dān) 投保人全部負(fù)擔(dān) 個人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān) Chapter 2 Essentials of Insurance ? 互助保險，即由一些具有共同要求和面臨同樣風(fēng)險的人自愿組織起來，預(yù)交風(fēng)險損失補(bǔ)償分?jǐn)偨鸬囊环N保險形式。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 保證也稱擔(dān)保 ,最普通的保證是對買賣及債務(wù)的保證。 （契約性）。 人身保險標(biāo)的物的特點 。 ? 如 P（ X） = E（ X），則該保費函數(shù)相當(dāng)于純風(fēng)險保費或公平保費，是保費的下限，不考慮保險公司自有資本和累積公積金，保險公司有 可能破產(chǎn)，投保人也得不到保障。如 E(X1)=E(X2)= ?=E(X n)=181。 Chapter 2 Essentials of Insurance (三 )保險必須具有互助共濟(jì)關(guān)系 ? 保險采取將損失分散到眾多單位分擔(dān)的辦法，減少遭災(zāi)單位的損失。 ? 在定值保險中，設(shè) VS為保險金額，則： I=VS。 Chapter 2 Essentials of Insurance 第一節(jié) 保險的概念 ? 一、保險的科學(xué)表述 ? 二、保險的要素 ? 三、保險的對象 ? 四、保險的特征 Chapter 2 Essentials of Insurance 一、保險的科學(xué)表述 ? (一）廣義的保險定義 ? 保險是一種以經(jīng)濟(jì)保障為基礎(chǔ)的金融制度安排。通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生明了保險的概念并闡述其構(gòu)成要素，理解保險的基本特征，比較保險與幾種相關(guān)制度；掌握保險的職能，了解保險的作用；清楚保險資本與保險基金的來源與構(gòu)成以及有關(guān)規(guī)定；了解保險作為一門獨立學(xué)科的形成與發(fā)展過程。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 保險是指保險人向投保人收取保險費，建立專門用途的保險基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度（本教材，第 12頁）。L / VW 足額保險中， I=L,如 VS≥VW 在不足額保險中， IL,如果 VSVW ? 全損賠付公式： a ＝ VS/VW ,在足額保險中， 如 VS ≥VW ,則： a＝ 1 如不足額保險， VSVW ,則 a1。 Chapter 2 Essentials of Insurance 承保單位數(shù)計算案例 ? 例 汽車發(fā)生損失的概率為 5％， 保險公司需要承保多少輛汽車才能使實際損失超過預(yù)期損失 10％ 的機(jī)會在 ％ 以下？ ? 解 :保險公司希望損失落在距離預(yù)期損失 10%范圍內(nèi)的信賴度為 :12 %=%,將按距離期望損失 3個標(biāo)準(zhǔn)差的幅度內(nèi)收取純保費 , S=3, E=,P=，N=S2 P（ 1 P） / E2 =32 （ ） /（ ） 2 =17100 ? 即需要承保 17100輛車才能滿足這一經(jīng)營要求。 ? ? 111l i m11??????? ?? ???????nkknkkn XEnXnP Chapter 2 Essentials of Insurance ? 保險既是一種經(jīng)濟(jì)保障活動，同時也是一種商品交換行為，要遵守平等自愿有償?shù)脑瓌t。它與銀行、證券一樣都?xì)w屬于金融服務(wù)業(yè)，之所以能夠運行是因為社會對保險產(chǎn)品有需求和供給； 。 Chapter 2 Essentials of Insurance Chapter 2 Essentials of Insurance 保險對象及相應(yīng)的保險責(zé)任 保險的對象 保險責(zé)任舉例 保險對象舉例 物質(zhì)標(biāo)的物： 有形標(biāo)的物 企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險、運輸工具保險、工程保險、貨物運輸保險 房屋、設(shè)備、貨物、車輛、船舶、農(nóng)作物、牲畜、飛機(jī)、家具 物質(zhì)標(biāo)的物： 無形標(biāo)的物 責(zé)任保險、信用保險、保證保險 信用、責(zé)任、債權(quán)、預(yù)期利潤 人身標(biāo)的物 人壽保險、人身意外傷害保險和健康保險 死亡、傷殘和衰老 Chapter 2 Essentials of Insurance 四、保險的特征 （一）保險的基本特征 。保險費率厘訂和損失補(bǔ)償是建立在科學(xué)計算的基礎(chǔ)