【導(dǎo)讀】中順紙業(yè)集團(tuán)有限公司。考核指標(biāo)設(shè)計(jì)方案

　　

【正文】 有結(jié)果性的和行為性的 有團(tuán)隊(duì)的和個(gè)人的 全方位透明的 四 ．使用說(shuō)明 （一）表格各項(xiàng)的說(shuō)明 在第二部分的表格中主要包括以下幾個(gè)項(xiàng)目 1． 編號(hào)：是指標(biāo)的序列號(hào)； 2． KPI 指標(biāo)為量化指標(biāo)，部門(mén) /員工指標(biāo)完成情況由公司財(cái)務(wù)部或相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)提供相應(yīng)數(shù)據(jù)； 3． GS 指標(biāo)為主觀評(píng)價(jià)指標(biāo)，由被考核者的相關(guān)上級(jí)依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分得到； 4． 指標(biāo)定義 /公式：說(shuō)明業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo)的概念或給出如何計(jì) 算的公式； 5． 信息來(lái)源：描述了進(jìn)行指標(biāo)計(jì)算和評(píng)價(jià)從何處獲取數(shù)據(jù)或資料； （二）實(shí)施原則 1． 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) （簡(jiǎn)稱 KPI）和 工作目標(biāo)設(shè)定完成效果評(píng)價(jià) （簡(jiǎn)稱 GS） 的制訂過(guò)程是一個(gè)從上而下的分解過(guò)程，各層級(jí)間KPI 和 GS 要體現(xiàn)其與公司戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo)向和支撐的關(guān)系 。 2． 根據(jù) 戰(zhàn)略 階段的工作重點(diǎn) 不同 從 業(yè)績(jī)績(jī)效 指標(biāo)庫(kù)中選取適當(dāng)?shù)闹笜?biāo)，合理確定各部門(mén)、各崗位的 KPI 及 GS。選擇時(shí)可根據(jù)下列原則： （ 1）越是高層管理的 GS 數(shù)目越少，結(jié)果性越強(qiáng)，量化性越高； （ 2） 越是基層管理的 GS 數(shù)目越多，過(guò)程性越強(qiáng)，數(shù)量與質(zhì)量性皆有； （ 3）下屬的 KPI及 GS應(yīng)和上司的 KPI 及 GS有因果關(guān)系； （ 4）每個(gè)人的 KPI 及 GS 原則上 不多于 10個(gè)； （ 5）每個(gè) KPI 及 GS 必須設(shè)定衡量標(biāo)準(zhǔn)； （ 6） KPI及 GS的比重之和為 100%，應(yīng)有主次之分 。 3． KPI的制訂與過(guò)程調(diào)整，均需按規(guī)定進(jìn)行審批 。 4． 在不同階段，以及公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，將導(dǎo)致考核的側(cè)重點(diǎn)有所不同， 業(yè)績(jī)績(jī)效 指標(biāo)也要發(fā)生變化，因此，業(yè)績(jī)績(jī)效考核指標(biāo)調(diào)整是一個(gè)不斷改進(jìn)、不斷完善的動(dòng)態(tài)過(guò)程，但 業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo) 體系和對(duì)應(yīng)目標(biāo)值一年定一次，一般不中途修改。 5． 業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo) 主要衡量與當(dāng)年?duì)I業(yè)計(jì)劃相關(guān)的重要成功因素，而不是記流水 帳 。 6． 業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo) 的目標(biāo)值是每年水漲船高，反映了企業(yè)發(fā)展的腳步 。 7． 高層領(lǐng)導(dǎo)共同分享與承擔(dān)總業(yè)績(jī)的成敗 。 第二部分 部門(mén)及崗位業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo)庫(kù) 中順的部門(mén)及崗位業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo)是由中順 KPI＆ GS 指標(biāo)分解得到的，是將公司戰(zhàn)略與崗位職責(zé)掛鉤的過(guò)程。由于戰(zhàn)略發(fā)展時(shí)期及年度、季度工作重點(diǎn)的不同，部門(mén)及崗位的年度、季度業(yè)績(jī)績(jī)效指標(biāo)也必然不同，中順在選擇指標(biāo)時(shí)應(yīng)根據(jù)實(shí)際工作計(jì)劃的要求確定指標(biāo)內(nèi)容、權(quán)重、指標(biāo)數(shù)額或工作目標(biāo)細(xì)則。 高層管理人員 總裁業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 市場(chǎng)份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場(chǎng)資料 4 重大事故和投訴事件次數(shù) 質(zhì)量、安全重大事故發(fā)生的次數(shù)；重大客戶投訴事件數(shù) 事故處理記錄 5 品牌認(rèn)知度 品牌在客戶中的認(rèn)知度，與預(yù)定目標(biāo)相比 品牌調(diào)查 6 客戶滿意度 客戶對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)的滿意程度，與預(yù)定目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)查 7 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的 空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流 失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表 8 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查 9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人 1 戰(zhàn)略實(shí)施效果 根據(jù)董事會(huì)要求，提出合理、明確的戰(zhàn)略目標(biāo)；根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)制 定清晰的工作計(jì)劃；有效組織下屬部門(mén)完成工作計(jì)劃 董事會(huì) 2 重大問(wèn)題處理效果 對(duì)于重大問(wèn)題或突發(fā)事件能夠快速有效的解決 董事會(huì) 3 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督 和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效高， 下屬人員工作技能水平的提高 董事會(huì) 副總裁（運(yùn)營(yíng)）業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表 4 市場(chǎng)份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場(chǎng)資料 5 品牌認(rèn)知度 品牌在客戶中的認(rèn)知度，與預(yù)定目標(biāo)相比 品牌調(diào)查 6 客戶滿意度 客戶對(duì)產(chǎn)品 和服務(wù)的滿意程度，與預(yù)定目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)查 7 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的 空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表 8 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查 9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大，能提建設(shè)性意見(jiàn) 總裁 2 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督 和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效高， 下屬人員工作技能水平的提高 總裁 3 內(nèi)部信息傳遞水平 信息在公司內(nèi)部傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、有效 總裁 副總裁（監(jiān)察）業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表 4 質(zhì)量事故損失金額 由質(zhì)量事故導(dǎo)致的直接損 失金額，與預(yù)定目標(biāo)相比 質(zhì)量事故處理記錄 5 客戶投訴有效處理率 客戶投訴有效處理件數(shù) /客戶投訴總件數(shù) 異常單處理記錄 6 內(nèi)部投訴有效處理率 內(nèi)部投訴有效處理件數(shù) /內(nèi)部投訴總件數(shù) 投訴處理記錄 7 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決指 標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大，能提建設(shè)性意見(jiàn) 總裁 2 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督 和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效高，下屬人員工作技能水平的提高 總裁 3 審計(jì)工作效果 對(duì)總部各部門(mén)以及下屬分子公司的財(cái)務(wù)與內(nèi)控制度、流程等的審 計(jì)促進(jìn)了工作規(guī)范 總裁 4 資金支出審核工作效果 按照權(quán)限，對(duì)于資金支出高效地進(jìn)行合規(guī)性審核，保證資金支出 合理，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 總裁 5 事故責(zé)任的處理效果 事故的處理做到及時(shí)、有效、合理 總裁 行政總經(jīng)理業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利 潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表 4 人力資源規(guī)劃效果 公司的人力資源能否滿足公司的發(fā)展要求，其中關(guān)鍵崗位人員的 空缺率不高于目標(biāo)值，關(guān)鍵人員流失率不高于目標(biāo)值 統(tǒng)計(jì)分析表 5 企業(yè)文化認(rèn)同度 90%以上的員工熟悉并認(rèn)同公司的企業(yè)文化 企業(yè)文化調(diào)查 6 企業(yè)形象 企業(yè)形象比上一時(shí)期有一定程度的提升 市場(chǎng)調(diào)查 7 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 一票否決 指標(biāo) 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo) 效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 2 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督 和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效高， 下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 3 行政總部管理工作效果 公司組織與制度體系進(jìn)一步規(guī)范，符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要；提 供了良好的行政支持，提高了工作效率 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 財(cái)務(wù)總經(jīng)理業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào) 表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 4 資產(chǎn)負(fù)債率 負(fù)債總額 /資產(chǎn)總額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 5 資金成本控制水平 資金成本 /年借貸資金 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 6 自由現(xiàn)金流量 不低于預(yù)定目標(biāo)值 財(cái)務(wù)報(bào)表 7 回款情況 實(shí)際回款 /計(jì)劃回款額 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 8 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核 人 1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 2 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督 和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效提 高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 3 財(cái)務(wù)總部管理工作的效果 制定合理的財(cái)務(wù)制度與流程等；制定合理的利潤(rùn)計(jì)劃，資金預(yù)算計(jì)劃，財(cái)務(wù)規(guī)劃，開(kāi)支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；管理工作能夠適應(yīng)公司業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，有力地支持了公司整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 4 稅務(wù)處理效果 合理稅務(wù)籌劃，充分利用國(guó)家政策享受 的稅收優(yōu)惠為集團(tuán)節(jié)省稅務(wù)成本 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 5 內(nèi)部信息傳遞水平 信息在公司內(nèi)部傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、有效 總裁 營(yíng)銷總經(jīng)理業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 銷售收入 當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)銷售收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 4 銷售費(fèi)用率 銷售費(fèi)用 /銷售收入 100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 5 貨款回籠率 當(dāng)期貨款回籠額 /同期銷售額 100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 6 市場(chǎng)份額 銷售收入／行業(yè)銷售總額 銷售月報(bào)／市場(chǎng)資料 7 客戶滿意度 客戶滿意度指標(biāo)與預(yù)先設(shè)定的目標(biāo)相比 客戶滿意度調(diào)研 8 產(chǎn)品品牌形象 產(chǎn)品品牌知名度、美譽(yù)度、忠誠(chéng)度等的提高 市場(chǎng)調(diào)研 9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 2 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和 指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效提高；下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 3 營(yíng)銷總部管理工作效果 營(yíng)銷制度與流程等的完善；營(yíng)銷策略與計(jì)劃的制定實(shí)施、營(yíng)銷活動(dòng)的開(kāi)展等取得良好效果 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 生產(chǎn)總經(jīng)理業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 原材料成本 原材料的采購(gòu)直至入庫(kù)的總成本 財(cái)務(wù)報(bào)表 4 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā)生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 5 制造費(fèi)用率 制造費(fèi)用 /銷售收入 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 6 不合格產(chǎn)品率 當(dāng)期不合格產(chǎn)品數(shù)量 /當(dāng)期生產(chǎn)的產(chǎn)品總數(shù)量 異常單處理記錄 7 安全事故損失金額 由生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)負(fù)責(zé)的生產(chǎn)安全事故導(dǎo)致的損失金額 質(zhì)量事故處理記錄 8 設(shè)備完好率 1設(shè)備故障時(shí)間 /設(shè)備運(yùn)行總時(shí)間 100% 設(shè)備維修記錄 9 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重 目標(biāo)效果 考核人 1 參與公司高層決策的貢獻(xiàn) 在需要時(shí)，積 極參與公司重大決策，貢獻(xiàn)較大 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 2 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作的效果 對(duì)下屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和指導(dǎo)工作及時(shí)、有效，下屬部門(mén)績(jī)效提高； 下屬人員的工作技能水平提高 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 3 生產(chǎn)總部管理工作效果 生產(chǎn)組織與調(diào)度有效；采購(gòu)及時(shí)；質(zhì)量管理與安全管理工作有序 副總裁（運(yùn)營(yíng)） 戰(zhàn)略投資總經(jīng)理業(yè)績(jī)考核指標(biāo) 編號(hào) KPI 權(quán)重 指標(biāo)定義 /計(jì)算公式 信息來(lái)源 1 公司總收入 公司當(dāng)期總收入 財(cái)務(wù)報(bào)表 2 公司凈利潤(rùn) 公司當(dāng)期凈利潤(rùn) 財(cái)務(wù)報(bào)表 3 下屬部門(mén)費(fèi)用控制率 （實(shí)際發(fā) 生額 預(yù)算額） /預(yù)算額 *100% 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 4 項(xiàng)目投資回報(bào)率 項(xiàng)目投資凈收益 /項(xiàng)目投資總額 財(cái)務(wù)報(bào)表分析 5 申請(qǐng)到的銀行信貸額度 當(dāng)期申請(qǐng)到的銀行信貸額度 銀行信貸授信證明 6 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的效果 （一票否決指標(biāo)） 是否出現(xiàn)個(gè)人和下屬部門(mén)的重大違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任事故 公司管理層通報(bào) 編號(hào) GS 權(quán)重