信用卡論文：我國信用卡惡意透支行為分析及其風險管理策略研究-資料下載頁
2025-08-29 15:41本頁面
【導讀】銀行必須予以充分重視。類，分析了各類惡意透支行為的風險特征。各策略的風險應對措施。信用卡的交易結(jié)算功能在我國社會經(jīng)濟生活中發(fā)揮著越。來越重要的作用。然而，在信用卡產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展過程中，出?，F(xiàn)了信用卡惡意透支犯罪案件不斷增多的情形。的消費信貸資金和持卡人的財產(chǎn)，還擾亂了金融管理秩序，破壞了社會誠信。先天地決定了惡意透支風險存在的可能性與潛在性。末，我國人均信用卡擁有量張，授信總額達2萬億元。其中，信用卡貸款質(zhì)量下降成為商業(yè)銀行。當前面臨的首要問題。然而，同期信用卡信貸資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)了較為嚴重的?？◥阂馔钢菍е沦Y產(chǎn)質(zhì)量下降的主要原因。2020年1月至4月期間，全國公安機關打。要形式，并造成了日趨嚴重的信用風險問題。催收后超過三個月仍不歸還的行為。案金額都是因偽冒申請信用卡而造成。利用信用卡的套現(xiàn)功能而進行的蓄意惡意透支。行會接受適當比例的此類透支行為。此類透支行為的發(fā)生，或由于冒用者使用了非法仿制
【正文】 為商業(yè)銀行風險轉(zhuǎn)移的對象有： （ 1）擔保人、持卡人。具體風險轉(zhuǎn)移方式可采用租賃、互助保證或基金制度，屬于財務型非保險風險轉(zhuǎn)移。如發(fā)卡銀行 可要求申卡人提供擔保人或擔保單位，并在簽訂協(xié)議的基礎上明確彼此的權(quán)利義務，一旦持卡人不能償還欠款則擔保人須履行其還款義務?；蛘甙l(fā)卡銀行可要求持卡人在申請卡 時須用自己的存單、有價證券等資產(chǎn)抵押給銀行作為擔保。 （ 2）保險公司。通過與保險公司訂立保險合同，商業(yè)銀行可將未來發(fā)生的惡意透支風險部分地轉(zhuǎn)移給保險公司（保險人）。當透支風險發(fā)生并造成損失時，保險人將在合同規(guī)定的責任范圍之內(nèi)進行經(jīng)濟賠償。這種財務型風險保險轉(zhuǎn)移方式有著保險制度的諸多優(yōu)點，是最適合商業(yè)銀行轉(zhuǎn)移風險的方式之一。 （ 3）投資人。商業(yè)銀行還可以信用 卡應收賬款證券化方式，將透支風險部分地轉(zhuǎn)移給債券投資者，即以信用卡應收款為抵押、由特定的信托機構(gòu)發(fā)行固定收益投資債券，向 投資者銷售。信用卡應收款證券化形 式可采用主信托發(fā)行架構(gòu)模式，發(fā)起人可視需要隨時轉(zhuǎn)移新的應收賬款進入主信托，并據(jù)此不定期地發(fā)行不同系列的固定收益證券。證券化模式不僅可以增加商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性、促進商業(yè)銀行更有效地管理資產(chǎn)負債，還可方便商業(yè)銀行獲得低成本資金來源、提高中間業(yè)務收入、改善資本結(jié)構(gòu)。 （ 4）風險補償策略。風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對未來可能承擔的風險給予價值補償?？刹扇煞N 方式補償商業(yè)銀行信用卡惡意透支風險，一是通過提高風險回報的方式獲得對承擔風險的補償；二是采取風險接受策略方式，建立風險準備金制度，對于經(jīng)過風險轉(zhuǎn)移仍不 能追回的損失，通過增加信用卡風險準備金的稅前提取比例以及提取頻率，在風險準備金中沖減透支風險損失，以正確反映信用卡的風險特征與發(fā)卡行的運營成本。 四、 結(jié)論 信用卡業(yè)務對銀行經(jīng)營日顯重要，隨著銀行業(yè)務競爭的加劇，信用卡經(jīng)營已成為銀行拓展市場，提升營業(yè)收入的重要渠道之一。信用卡自身的特征決定了惡意透支現(xiàn)象不可完全避免。雖然如此，商業(yè)銀行仍可采取各種積極措施來應對和防范透支風險，以降低惡意透支造成的損失。本文在對惡意透支行為分析的基礎上，基于風險管理的一般思想，從商業(yè)銀行角度，提出了惡意透支風險回避、風險預防、風險轉(zhuǎn) 移和風險補償?shù)裙芾聿呗?。本文的研究有助于更好地認知惡意透支風險，提出的透支風險管理策略對于商業(yè)銀行應對和防范惡意透支風險具有重要的指導意義。 參考文獻： 1. 丁一飛 .我國信用卡發(fā)展的現(xiàn)狀、問題及對策 .金融經(jīng)濟， 2020，（ 16） . 2. 鞠爽，章永輝，賈瑾 .信用卡詐騙罪法律問題研究 .云南大學學報（法學版）， 2020，（ 6） . 3. 魯江波 .信用卡違規(guī)套 現(xiàn)問題與對策研究 .生產(chǎn)力研究， 2020，（ 4） . 4. 寧薛平，薛峰 .我國信用卡非理性消費行為的經(jīng)濟學解釋 .甘肅社會科學， 2020，（ 3） . 5. 楊勇，史玉瓊 .信用卡管理中存在的問題及建議 .甘肅金融， 2020，（ 5） . 基金項目：廣東省自然科學基金項目資助（項目號： 94 51032020003921）。
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1