資產(chǎn)管理有限公司內(nèi)部控制制度-資料下載頁
2025-04-26 08:24本頁面
【正文】 分管全公司計劃財務(wù)工作。 （三）公司制訂了完善的會計檔案保管和財務(wù)交接制度。會計檔案管理工作由專人負責(zé)。公司內(nèi)部調(diào)閱會計檔案應(yīng)由會計主管人員批準，并指定專人協(xié)同查閱。司法部門認可的部門因特殊需要查閱會計檔案時，須持有縣級以上主 管部門的正式公函，經(jīng)公司負責(zé)人批準，并指定專人負責(zé)陪同查閱，需要復(fù)制時，須經(jīng)會計主管人員同意、公司負責(zé)人批準方可復(fù)制，并做登記。 第三十一條 信息傳遞控制主要內(nèi)容包括： （一）行政部為公司內(nèi)部信息收集和處理部門，應(yīng)指定專人負責(zé)業(yè)務(wù)信息的收集、再整理、存檔工作。 （二）各部門主要領(lǐng)導(dǎo)作為業(yè)務(wù)信息資源的負責(zé)人，負責(zé)本部門信息報送的組織和審核工作。 （三）為掌握公司日常經(jīng)營情況，保證住處披露的及時、準確，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)及時與執(zhí)行董事溝通反饋日常經(jīng)營情況。 （四）所有內(nèi)部知情人在信息公開披露之前負有保守秘密的交務(wù)。 第三十二條 電腦 系統(tǒng)風(fēng)險控制 （一）公司所有電腦設(shè)置密碼及相應(yīng)的權(quán)限； （二）電腦系統(tǒng)機房空間隔離并設(shè)置門禁制度； （三）建立操作安全管理制度； （四）建立計算機病毒防患制度； （五）建立數(shù)據(jù)備份制度； （六）制定災(zāi)難恢復(fù)計劃。 第四章 內(nèi)部控制效果的檢查和評估 第三十三條 執(zhí)行董事對建立內(nèi)部控制制度和維持其有效性承擔(dān)最終責(zé)任，公司經(jīng)理對內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。公司經(jīng)理每年至少進行一次全面的內(nèi)部控制檢查評價工作，并形成相應(yīng)的專門報告。 第三十四條 監(jiān)事應(yīng)對執(zhí)行董事、經(jīng)理履行職責(zé)的情況進行監(jiān)督，對 公司財務(wù)情況和內(nèi)部控制建設(shè)及執(zhí)行 情況實施必要的檢查，督促執(zhí)行董事、經(jīng)理及時糾正內(nèi)部控制缺陷，并對督促檢查不力等情況承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 第三十五條 風(fēng)險控制部應(yīng)于每年三月底前完成對上一年度內(nèi)部控制的評估工作并分別向執(zhí)行董事和公司經(jīng)理提交內(nèi)部控制報告和風(fēng)控工作報告。 第五章 附則 第三十六條 本制度與法律、法規(guī)及《公司章程》相沖突時，應(yīng)按照法律、法規(guī)及《公司章程》執(zhí)行。 第三十七條 本本制度自公布之日起實施。本制度由執(zhí)行董事負責(zé)解釋。
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1