【正文】 信息披露、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理及公司層面管理等。：包括銷售政策維護、客戶資質與信用管理、銷售價格管理、訂單處理、開出 銷售發(fā)票、確認收入及應收賬款、收到現款及其記錄等。：包括供應商選擇與評估、供應商資質管理、采購價格管理、采購申請、處理 采購單、驗收貨物、填寫驗收報告或處理退貨、記錄應付賬款、核準付款、支付現款及其記錄等。：包括庫存策略、庫存周轉、日常管理及盤點管理等。：包括房地產產品質量體系、供應商資質審核、采購換退貨、客戶資質審核等。：包括項目職責分工與授權管理、項目決策控制、項目概預算控制、項目價款支 付與工程實施控制、項目竣工決算控制等。：包括固定資產、無形資產等資產自建、購置、處置、維護、保管與記錄等。：包括選擇并購目標、評估投資回報、開展盡職調查、簽署合作協議、整 合并購對象等。：包括預算組織機構設立、預算政策制定、預算編制、預算分解、預算跟蹤分析、預算考核等。 資金管理流程：包括籌資計劃擬定、籌資計劃審批、籌資計劃實施、籌資協議簽署、籌資償 付、籌資合同管理，以及現金和銀行存款的控制、票據及有關印章的管理等。 擔保管理流程：包括擔保計劃擬定與審批、擔保申請與執(zhí)行、擔保記錄與期后跟蹤、監(jiān)控、擔保期滿管理、擔保執(zhí)行分析等。 財務報告與信息披露流程：包括會計核算方法、會計科目維護、會計憑證管理、財務報告與 披露、關聯交易、會計資料管理等。 人力資源管理流程：包括人力資源規(guī)劃管理、薪酬管理、績效管理、培訓與發(fā)展管理等。 信息系統(tǒng)管理流程：包括信息戰(zhàn)略與規(guī)劃、信息組織架構與職責分工、信息風險評估和監(jiān)控、信息項目開發(fā)、信息訪問安全、計算機日常維護和硬件管理等。中天城投集團股份有限公司內部控制制度 公司層面管理流程：包括董事會監(jiān)督、審計委員會監(jiān)督、反舞弊機制、內部審計、權責分配 與授權、子公司控制、重大風險預警與突發(fā)應對等。 控股子公司的風險控制，并在充分考慮控股子公司股本結構、業(yè)務特征 等的基礎上，督促其建立健全內部控制制度。，包括下列活動：1)依法建立對控股子公司的控制架構，確定控股子公司章程的主要條款，選任董事、監(jiān)事、經理及 財務負責人。2)根據公司的戰(zhàn)略規(guī)劃，協調控股子公司的經營策略和風險管理策略，督促控股子公司據以制定相 關業(yè)務經營計劃、風險管理程序。3)制定控股子公司重大事項的內部報告制度。重大事項包括但不限于：重大投資、收購（處置）資 產、對外擔保、提供財務資助、重大籌融資、從事證券及金融衍生品投資、簽訂重大合同等等。4)定期取得控股子公司財務報告和管理報告，并根據相關規(guī)定，委托會計師事務所審計控股子公司 的財務報告。，包括營運報告、產銷存報表、資產負債報表、損益報表、現金流量報表等；，并對內部控制制度的實施及其檢查監(jiān)督工作進行評價。，參照本制度要求，逐層建立對其下屬子公司的管理控 制制度。 關聯交易控制、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其 他股東的利益。，執(zhí)行公司股東大會、董事會、管理層對關聯交易事項審批權限、關聯交易事項的審批程序和回避表決的要求?！渡钲谧C券交易所股票上市規(guī)范運作指引》及其他有關規(guī)定，確定公司關聯方名單，并及時予以更新，確保關聯方名單真實、準確、完整。公司及下屬控股子公司在發(fā)生交易活動時，相關 責任人應仔細查閱關聯方名單，審慎判斷是否構成關聯交易。如果構成關聯交易，應在各自權限內履行 審批、報告義務。，前條所述相關人員應于第一時間通過董事會 秘書將相關材料提交獨立董事進行事前認可。獨立董事在作出判斷前，可以聘請中介機構出具專門報告，作為其判斷的依據。，會議召集人應在會議表決前提醒關聯董事須回避表決。關聯董事未主動聲明并回避的，知悉情況的董事應要求關聯董事予以回避。公司股東大會在審議關聯交 易事項時，公司董事會及見證律師應在股東投票前，提醒關聯股東須回避表決。，應做到：1)詳細了解交易標的的真實狀況，包括交易標的運營現狀、盈利能力、是否存在抵押、凍結等權利 瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛；2)詳細了解交易對方的誠信紀錄、資信狀況、履約能力等情況，審慎選擇交易對手方；3)根據充分的定價依據確定交易價格； 中天城投集團股份有限公司內部控制制度4)遵循《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》的要求以及公司認為有必要時，聘請中介機構對 交易標的進行審計或評估。公司不應對所涉交易標的狀況不清、交易價格未確定、交易對方情況不明朗 的關聯交易事項進行審議并做出決定。公司與關聯方之間的交易應簽訂書面協議，明確交易雙方的權利義務及法律責任。公司董事、監(jiān)事及高級管理人員有義務關注公司是否存在被關聯方挪用資金等侵占公司利益的問題。公司發(fā)生因關聯方占用或轉移公司資金、資產或其他資源而給公司造成損失或可能造成損失的，公 司董事會應及時采取訴訟、財產保全等保護性措施避免或減少損失。 對外擔保控制、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險?！豆痉ā返扔嘘P法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》和《公 司章程》的規(guī)定，執(zhí)行《公司擔保業(yè)務管理制度》中關于擔保事項的審批權限，以及違反審批權限和審 議程序的責任追究機制。董事會應認真審議分析被擔保方的財務狀況、營運狀 況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法做出決定。公司可在必要時聘請外部專業(yè)機構對實施對外擔保的風 險進行評估，以作為董事會或股東大會進行決策的依據。，謹慎判斷反擔保提供方的實際擔保能力和反擔保 的可執(zhí)行性。，對公司累計和當期對外擔保情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意 見，必要時可聘請會計師事務所對公司累計和當期對外擔保情況進行核查。如發(fā)現異常，應及時向董事 會和監(jiān)管部門報告并公告。，及時進行清理檢查，并定期與銀行等相關機構進行 核對，保證存檔資料的完整、準確、有效，注意擔保的時效期限。在合同管理過程中，一旦發(fā)現未經董 事會或股東大會審議程序批準的異常合同，應及時向董事會和監(jiān)事會報告。，收集被擔保人最近一期的財務資料和審計報告，定 期分析其財務狀況及償債能力，關注其生產經營、資產負債、對外擔保以及分立合并、法定代表人變化 等情況，建立相關財務檔案，定期向董事會報告。如發(fā)現被擔保人經營狀況嚴重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關責任人應及時報告董事會。董事會有義務采取有效措施，將損失降低到最小程 度。，公司應督促被擔保人在限定時間內履行償債義務。若被擔保人未能按 時履行義務，公司應及時采取必要的補救措施。，應作為新的對外擔保，重新履行擔保 審批程序。 公司控股子公司的對外擔保比照上述規(guī)定執(zhí)行。公司控股子公司應在其董事會與股東大會做 出決議后，及時通知公司按規(guī)定履行信息披露義務。 募集資金使用控制、安全、高效、透明的原則遵守承諾，注重使用效益。、法規(guī)和公司《募集資金管理制度》，執(zhí)行募集資金存儲、審 批、使用、變更、監(jiān)督和責任追究等規(guī)定。公司對募集資金的使用應嚴格履行審批程序和管理流程，保 證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批準的用途使用，確保按項目預算投入募集資 金投資項目。中天城投集團股份有限公司內部控制制度，并在報告中作相 應披露。 重大投資控制、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效 益。《證券法》、《公司法》等有關法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運 作指引》和《公司章程》的規(guī)定，執(zhí)行股東大會、董事會對重大投資的審批權限以及相應的審議程序。公司委托理財事項應由公司董事會或股東大會審議批準，不得將委托理財審批權授予公司董事個人或經 營管理層行使。、投資風險、投資回報等事宜進行專門研究 和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，如發(fā)現投資項目出現異常情況，應及時向公司董事會報告。、利率、匯率和商品為基礎的期貨、期權、權證等衍生產品投資的，應制定嚴 格的決策程序、報告制度和監(jiān)控措施，并根據公司的風險承受能力，限定公司的衍生產品投資規(guī)模。，如出現未按計劃投資、未能實 現項目預期收益、投資發(fā)生損失等情況，公司董事會應查明原因，追究有關人員的責任。 信息披露控制《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運作指引》和《公司信息披露事務管理制度》的規(guī) 定，履行信息披露職責與程序。董事會秘書為公司對外發(fā)布信息的主要聯系人。、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種的交易價格產生較大影響的情形或事件 時，負有報告義務的責任人應及時將相關信息向公司董事會和董事會秘書進行報告；當董事會秘書需了 解重大事項的情況和進展時，相關部門（包括公司控股子公司）及人員應予以積極配合和協助，及時、準確、完整地進行回復，并根據要求提供相關資料?！渡鲜泄就顿Y者關系管理指引》等規(guī)定，規(guī)范公司對外接待、路演等投資者關系 活動，確保信息披露的公平性。因工作關系了解到相關信息的人員，在該信息尚未公開 之前，知情人填寫內幕信息登記表，內幕信息知情人負有保密義務。如信息不能保密或已經泄漏，公司 應采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。，如按規(guī)定需要履行信息披露義務的，董事會秘書應及時向董事會報告、提請董事會履行相應程序并對外披露。 控股股東及關聯方占用公司資金的內部控制，公司不得將資 金以下列方式直接或間接地提供給控股股東及其他關聯方使用：1)有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用；2)通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款；3)委托控股股東及其他關聯方進行投資活動；4)為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業(yè)承兌匯票；5)代控股股東及其他關聯方償還債務；6)中國證監(jiān)會認定的其他方式。中天城投集團股份有限公司內部控制制度、關聯方及其附屬公司的非經營資金占用的行為，并持續(xù)建立防止控股 股東非經營性資金占用的長效機制?？毓晒蓶|及關聯方不得以前清后欠、期間發(fā)生、期末返還，通過非 關聯方占用資金以及中國證監(jiān)會認定的其他方式變相占用資金。公司財務管理部門和審計部門應分別定 期檢查公司及下屬子公司與控股股東、關聯方及其附屬公司非經營性資金往來情況，杜絕控股股東、關 聯方及其附屬公司的非經營性資金占用情況的發(fā)生。、銷售等生產經營環(huán)節(jié) 產生的關聯交易行為。公司與控股股東及關聯方有關的貨幣資金支付嚴格按照資金審批和支付的流程進 行管理。、損害公司及社會公眾股東利益情形時，公司董事會 應采取有效措施要求控股股東停止侵害、賠償損失。，公司董事會應及時向證券監(jiān)管部門報備，并對控股股東及關 聯方提起法律訴訟，以保護公司及社會公眾股東的合法權益。、高級管理人員協助、縱容控股股東及其附屬公司侵占公司資產時，公司董事會視情 節(jié)輕重對直接責任人予以處分，對負有嚴重責任的董事予以罷免。信息與溝通是及時、準確、完整地收集與公司經營管理相關的各種信息，并使這些信息以適當的方 式在公司有關層級之間進行及時傳遞、有效溝通和正確應用的過程，是實施內部控制的重要條件。 公司應建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，建立明確的管理 報告體系，確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。 公司對收集的各種內部信息和外部信息進行合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。 公司內部控制部門須將內部控制相關信息在公司內部各管理級次、責任單位、業(yè)務環(huán)節(jié)之間進行 溝通和反饋，相關職能部門將公司與外部投資者、債權人、客戶、供應商、中介機構和監(jiān)管部門等有關 方面之間進行溝通和反饋。信息溝通過程中發(fā)現的問題，應當及時報告并加以解決。重要信息應當及時 傳遞給董事會、監(jiān)事會和經營層。 公司將利用信息技術促進信息的集成與共享，充分發(fā)揮信息技術在信息與溝通中的作用。公司加 強對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、訪問與變更、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網絡安全等方面的控制，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。 公司建立反舞弊機制，堅持懲防并舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點領域、關鍵環(huán)節(jié) 和有關機構在反舞弊工作中的職責權限，規(guī)范舞弊案件的舉報、調查、處理、報告和補救程序。公司至 少應當將下列情形作為反舞弊工作的重點：、挪用公司資產，牟取不當利益；、誤導性陳述或者重大遺漏等；、監(jiān)事及其他高級管理人員濫用職權；。 建立舉報投訴制度和舉報人保護制度，設置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理時限和辦結 要求，確保舉報、投訴成為公司有效掌握信息的重要途徑。舉報投訴制度和舉報人保護制度應當及時傳 達至全體員工。檢查與監(jiān)督是公司對其內部控制制度的健全性、合理性和有效性進行監(jiān)督檢查與評估，形成書面報 告并做出相應處理的過程，是實施內部控制的重要保證。中天城投集團股份有限公司內部控制制度 公司應對內控制度的落實情況進行定期的和日常的、專項的檢查。董事會及管理層應通過內控制 度的檢查監(jiān)督，發(fā)現內控制度是否存在缺陷和實施中是否存在問題，并及時予以改進，確保內控制度的 有效實施。 公司應制定內部控制檢查監(jiān)督辦法，該辦法至少包括如下內容：；；、時間、程序及方法；；；。 公司應根據自身經營特點制定內部控制檢查監(jiān)督計劃，并作為評價內部控制運行情況的依 據。公司應將收購和出售資產、關聯交易、從事衍生品交易、提供財務資助、為他人提供擔保、募集資 金使用、委托理財等重大事項作為內部控制檢查監(jiān)督計劃的必備事項。 公司董事會審計委員會對內部控制檢查監(jiān)督工作進行指導，并審閱檢查監(jiān)督部門提交的內部控制 檢查監(jiān)督工作報告。 審計部門對公司內部控制運行情況進行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現的內部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內部審計報告，向董事會和列席監(jiān)事通報。 審計部門如發(fā)現公司存在重大異常情況，可能或已經遭受重大損失時，應立即報告公司董事會并 抄報監(jiān)事會。公司董事會應提出切實可行的解決措施，必要時及時報告深圳證券交易所并公告。 檢查監(jiān)督工作人員對于檢查中發(fā)現的內部控制缺陷及實施中存在的問題，須在內部控制檢查監(jiān)督 工作報告中據實反映，并在報告后進行追蹤，以確定相關部門已采取適當的改進措施。 檢查、監(jiān)督過程中發(fā)現的內部控制缺陷及實施中存在的問題，將列為各部門績效考核的重要項目。對已發(fā)現的重大缺陷，追究相關單位或者責任人的責任。內部控制檢查監(jiān)督的工作資料，保存時間不少