企業(yè)收款管理制度-資料下載頁
2025-08-29 08:27本頁面
【導讀】各部門遵照執(zhí)行。本制度自2020年6月1日起施行。為規(guī)范收款管理，避免資金風險，保障公司權益，特制定本制度?？蛻粝蚬局Ц陡鞣N款項，應通過轉賬方式匯入公司指定的對公賬戶。繳存現(xiàn)金到銀行，應及時將現(xiàn)金交付給公司財務部指定的收款人員。任何形式或名目的費用)。方開具各種指定的專用收據，專用收據使用及開具方法應遵照以下規(guī)定執(zhí)行。作廢收據聯(lián)次必須完整，不能缺失任何一聯(lián)，三聯(lián)收據中均應標注“作廢”字樣。行購買、印刷、使用非集團統(tǒng)一規(guī)定的其他任何收據。負責人批準后，指定專人到財務部領取收據。錄的金收款額逐一核對無誤。各單位從財務部領取的收據無論是否已經使用過或改版停用，均不得自行銷毀或丟棄，以及交回的收據號碼及本數，并由經辦人同時簽名確認。全、收據金額與賬載金額不符等異常情況，必須及時向財務負責人匯報并查明原因。日報表上簽名確認。金收付金額應與資金日報表對應日期的發(fā)生金額一致。
【正文】 現(xiàn)金付訖”、“銀行付訖”、“往來轉訖”印章。 財務部出納應每天統(tǒng)計所有收付款業(yè)務單據金額，每天填寫《資金 日報表 》，該資金 日報表 收款金額、付款金額必須與所附的原始單據合計金額一致，該資金 日報表 余額應與現(xiàn)金及銀行存款日記賬余額一致。 資金 日報表 經負責資金的經理 (或主管 )復核后，應連同所附的原始單據 每天及時 遞交會計人員記賬，會計人員接收資金 日報表 及原始單據后應立即復核，確認無誤后應在資金日報表 上簽名確認。 會計人員應 嚴格 按照資金 日報表 的日期登錄財務系統(tǒng)記賬，財務系統(tǒng)當天記錄的貨幣資 金收付金額應與資金 日報表 對應日期的 發(fā)生金額一致。 會計復核簽名后的資金 日報表 一式三聯(lián)，一聯(lián)出納留存，一聯(lián)作為憑證附件裝訂，另外一聯(lián)每天報送財務部負責人備查 。 第八條 生效日期 本制度自 2020 年 6 月 1 日起生效，以前相關規(guī)定若與本制度不一致，以本制度為準。 本制度由集團財務中心負責解釋。 附： 收 款 管理 制度附表 收據樣本 XXX 有限責任公司 2020 年 5 月 26 日 主題詞： 收 款 管理 抄報：集團董事長、總經理及副總經理 抄送：集團各職能中心總監(jiān)及部門經理、各公司總經理及部門經理 發(fā)文：集團 財務中心 2020 年 5 月 26 日印發(fā) 收款管理 制度 Version 第 5 頁 共 5 頁
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