20xx年營銷費用預算管理控制辦法-資料下載頁
2025-08-27 10:08本頁面
【導讀】目標，結合目前的實際情況制定本原則。響預算執(zhí)行結果?；诠灸甓阮A算編制的基礎上，對營銷費用預算采用季度滾。營銷費用季度預算分為銷售費用預算和市場費用預算兩大部分。銷售一部各大區(qū)、銷售一部客戶線、銷售二部、銷售三部、市場部。度費用預算表》。凡在年度預算額度內的，由各部門負。責人批準后，報財務部備案。1）權責發(fā)生制原則，即費用歸屬月份與受益月份一致。營銷費用季度預算一經批準，各預算責任部門和執(zhí)行部門必須認真組織實施,間所在月份計入費用；物料道具以公司發(fā)貨時間計入費用。超過提交時間1個月未。取消的申請，視為已使用費用納入費比考核，且不再做任何差異調整。凡在該項目費用總額內的，費用申。的，對系統(tǒng)或區(qū)域核銷責任人，將凍結獎金發(fā)放或影響KPI考核成績。營銷費用預算控制基本原則三：嚴格控制費比。審批，根據(jù)市場部系統(tǒng)公告、促銷活動等進行費比控制。門會同人事部門進行考核。以上辦法自2020年1月1日起執(zhí)行。
【正文】 營銷費用，如 區(qū)域管理費、差旅費、其他物流費 等，根據(jù)公司相關制度及實際情況采用行政 管理 制度控制、費比 控制或相結合控制的方法 。 11） 預算外的支出由 總經理 控制。 12） 公司營銷費用 預算執(zhí)行部門 至少 于每一季 對預算指標與實際結果之間的重大差 異 作明確 解釋 ， 采取相應措施 并反饋營銷費用財務預算管理部門 。 審計督察 部門對預算執(zhí)行情況定期或不定期地實施審計監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正預算執(zhí)行中存在的問題。 圖二：營銷費用預算管理控制流程圖 三、 營銷費用預算的調整 和考核 ： 公司正式批準執(zhí)行 年度 預算 通常情況下 不予調整 ，季度預算在此框架下可以做滾動調整 。 對 營銷費用 以費比控制為核心，計入各營銷部門的 KPI 指標 ， 定期由財務部門會同人事部門 進行 考核 。 以上辦法 自 2020 年 1 月 1 日起執(zhí)行。 （本 辦法 由財務部負責解釋 和修改） 上海相宜本草化妝品有限公司 2020 年 2 月 1 日
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