【導讀】財務報表分析報告?！獌?nèi)蒙古包鋼稀土（集團）高科技股份有限公司。專業(yè)班級:11級旅游管理3班。完成時間：20xx年4月24日

　　

【正文】 在建工程 35592 14681 25742 33644 工程物資 140 321 60 固定資產(chǎn)清理 0 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 0 公益性生物資產(chǎn) 0 油氣資產(chǎn) 0 無形資產(chǎn) 52036 52592 59007 58801 開發(fā)支出 922 1291 5319 商譽 0 長期待攤費用 19913 32857 31537 29754 股權(quán)分置流通權(quán) 0 遞延所得稅資產(chǎn) 2664 62452 108268 109686 其他非流動資產(chǎn) 60578 82686 146898 56153 非流動資產(chǎn)合計 365979 464341 607195 521193 資產(chǎn)總計 878958 1E+06 1764987 1846293 短期借款 135795 176957 484110 499030 向中央銀行借款 0 吸收存款及同業(yè)存放 0 拆入資金 0 交易性金融負債 0 衍生金融負債 0 應付票據(jù) 26072 16729 47764 67043 應付賬款 53981 99946 152912 79829 預收賬款 38399 45032 32318 14267 賣出回購金融資產(chǎn)款 0 應付手續(xù)費及傭金 0 應付職工薪酬 12169 14910 16680 12253 應交稅費 12638 77737 116551 72853 應付利息 0 4515 應付股利 3275 1086 22607 5884 其他應交款 0 應付保證金 0 內(nèi)部應付款 0 其他應付款 11773 13064 31511 39639 預提費用 0 預計流動負債 0 應付分保賬款 0 29 保險合同準備金 0 代理買賣證券款 0 代理承銷證券款 0 國際票證結(jié)算 0 國內(nèi)票證結(jié)算 0 遞延收益 0 應付短期債券 0 一年內(nèi)到期的非流動負債 344 49000 31990 18317 其他流動負債 40570 100000 流 動負債合計 335015 494461 703341 767925 長期借款 92789 61209 54553 41317 應付債券 0 長期應付款 165 493 492 120 專項應付款 21222 5685 9435 1144 預計非流動負債 0 長期遞延收益 0 遞延所得稅負債 0 其他非流動負債 2647 3042 3778 6762 非流動負債合計 116823 70430 68258 49343 負 債合計 451837 564891 771599 817268 實收資本 (或股本 ) 80735 121102 242204 242204 資本公積 31978 14698 14699 15322 減 :庫存股 0 專項儲備 716 1090 1556 1995 盈余公積 21620 50108 93280 107879 一般風險準備 0 未確定的投資損失 0 未分配利潤 106575 376347 320254 414632 擬分配現(xiàn)金股 利 0 外幣報表折算差額 0 歸屬于母公司股東權(quán)益合計 241624 563345 671992 782033 少數(shù)股東權(quán)益 185496 344427 321395 246992 所有者權(quán)益 (或股東權(quán)益 )合計 427121 907772 993388 1029024 負債和所有者權(quán)益 (或股東權(quán)益 )總計 878958 1E+06 1764987 1846293 附表 2：包鋼稀土利潤表 單位： 萬元 報告日期 20xx 20xx 20xx 20xx 營業(yè)總收入 525794 1152826 924175 847193 營業(yè)收入 525794 1152826 924175 847193 利息收入 已賺保費 30 手續(xù)費及傭金收入 房地產(chǎn)銷售收入 其他業(yè)務收入 營業(yè)總成本 344442 426656 721416 742480 營業(yè)成本 266892 313720 542576 539071 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 房地產(chǎn)銷售成本 研發(fā)費用 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 其他業(yè)務成本 營業(yè)稅金及附加 4227 15800 10646 3505 銷售費用 3985 5318 4607 5132 管理費用 49026 62550 80869 86652 財務費用 10960 12852 22975 33778 資產(chǎn)減值損失 9352 16416 59744 74341 公允價值變動收益 4 13 1 6 投資收益 845 475 483 621 對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 603 976 1045 匯兌收益 期貨損益 托管收益 補貼收入 其他業(yè)務利潤 營業(yè)利潤 182200 726632 202276 104086 營業(yè)外收入 4062 4946 8398 17634 營業(yè)外支出 2050 4023 1076 872 非流動資產(chǎn)處置損失 1774 3775 909 440 利潤總額 184212 727555 209598 120848 所得稅費用 47102 166674 42324 25840 未確認投資損失 凈利潤 137110 560881 167273 95008 歸屬于母公司所有者的凈利潤 75074 347842 151038 157419 被合并方在合并前實現(xiàn)凈利潤 少數(shù)股東損益 62036 213039 16235 62410 基本每股收益 稀釋每股收益 31 附表 3：包鋼稀土現(xiàn)金流量表 單位：萬元 報告日期 20xx 20xx 20xx 20xx 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 429270 1219238 1021740 843293 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 (萬元 ) 向中央銀行借款凈增加額 (萬元 向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加額 (萬元 ) 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 (萬元 ) 收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額 (萬元 ) 保戶儲金及投資款凈增加額(萬元 ) 處置交易性金融資產(chǎn)凈增加額(萬元 ) 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 (萬元 ) 拆入資金凈增加額 (萬元 ) 回購業(yè)務資金凈增加額 (萬元 ) 收到的稅費返還 (萬元 ) 433 506 881 2061 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 (萬元 ) 19566 18860 66711 103858 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 (萬元 ) 449269 1238604 1089332 949212 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 202651 654866 687579 594911 客戶貸款及墊款凈增加額 (萬元 ) 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 (萬元 ) 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 (萬元 ) 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 (萬元 ) 支付保單紅利的現(xiàn)金 (萬元 ) 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 47174 63897 76776 81212 支付的各項稅費 (萬元 ) 82797 289721 339410 95123 支付的其他 與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 (萬元 ) 22303 35339 83857 64505 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 (萬元 ) 354925 1043823 1187622 835750 32 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(萬元 ) 94344 194781 98289 113462 收回投資所收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 1272 200 取得投資收益所收到的現(xiàn)金(萬元 ) 631 221 893 424 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額(萬元 ) 3 133 29 391 處置子公司及其他 營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額 (萬元 ) 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 (萬元 ) 減少質(zhì)押和定期存款所收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 投資活動現(xiàn)金流入小計 (萬元 ) 1906 554 922 815 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 20708 27140 46154 19258 投資所支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 38394 2415 1000 質(zhì)押貸款凈增加額 (萬元 ) 取得子公司及其他 營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額 (萬元 ) 1407 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 (萬元 ) 13 1028 增加質(zhì)押和定期存款所支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 投資活動現(xiàn)金流出小計 (萬元 ) 60523 29555 47154 20285 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(萬元 ) 58616 29001 46233 19470 吸收投資收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 2160 8790 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 2160 8790 取得借款收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 174175 204657 534810 631917 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 (萬元 ) 39840 100000 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 (萬元 ) 14420 2496 48287 86920 籌資活動現(xiàn)金流入小計 (萬元 ) 228435 209313 591887 818837 償還債務支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 20xx51 198173 251224 644145 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 (萬元 ) 18067 44525 108393 92388 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤 (萬元 ) 27584 55599 12020 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn) 12051 49222 67147 55224 33 金 (萬元 ) 籌資活動現(xiàn)金流出小計 (萬元 ) 231069 291920 426764 791758 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額(萬元 ) 2634 82607 165123 27079 匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 (萬元 ) 0 2 5 0 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(萬元 ) 33094 83170 20606 121071 加 :期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 (萬元 ) 123317 156411 239581 260188 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額(萬元 ) 156411 239581 260188 381259 凈利潤 (萬元 ) 137110 167273 95008 少數(shù)股東損益 (萬元 ) 未確認的投資損失 (萬元 ) 資產(chǎn)減值準備 (萬元 ) 9352 59744 7736 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性物資折舊 (萬元 ) 15813 17021 18050