【導(dǎo)讀】各崗位工作人員要認(rèn)真履行崗位職責(zé)，嚴(yán)格遵守作息時(shí)間和公司制定的請（休）假審批制度，不準(zhǔn)遲到早退，未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自離開工作崗位。遇有人員調(diào)動(dòng)等工作變動(dòng)時(shí)，負(fù)責(zé)人要認(rèn)真安排好交接，財(cái)務(wù)中心派人參加監(jiān)交。各崗位人員除完成本職工作外，要完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)，全心全意為公司發(fā)展服務(wù)。財(cái)務(wù)人員由總部統(tǒng)一招聘，統(tǒng)一培訓(xùn)，統(tǒng)一委派，統(tǒng)一考核，統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)中心門應(yīng)按框架結(jié)構(gòu)建立財(cái)務(wù)信息上傳下達(dá)渠道，不得越級報(bào)告。、企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及相關(guān)法律、法規(guī)，對公司財(cái)務(wù)進(jìn)行全面具體管理。，跟蹤實(shí)施情況。定期對總公司與下屬公司現(xiàn)金庫存、銀行存款等進(jìn)行安全性、效益性、流動(dòng)性檢查。，根據(jù)部門會(huì)議研究確定的原則，草擬有關(guān)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)管理工作長遠(yuǎn)規(guī)劃和年度計(jì)劃。對總部出納簽發(fā)的支票要索審查無誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。，復(fù)核并執(zhí)行對外匯款通知。，做出書面報(bào)告。，如實(shí)反映財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　

【正文】 以上不滿七天（含）的病假期間，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資的50%發(fā)放；七天以上不滿十天（含）的的病假期間，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資的25%發(fā)放；十天以上的病假期間，停發(fā)標(biāo)準(zhǔn)工資。低于公司所在地最低工資標(biāo)準(zhǔn)的按最低工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。5．公司員工因工作需要由公司安排加班的，按本人標(biāo)準(zhǔn)工資計(jì)發(fā)加班費(fèi)。目前只限普通員工，且需要部門經(jīng)理審批。以本人實(shí)際加班天數(shù)，按本人日標(biāo)準(zhǔn)工資的100%計(jì)發(fā)加班費(fèi)。其他人員暫不執(zhí)行。6．補(bǔ)貼是綜合工資除去標(biāo)準(zhǔn)工資后的余額。補(bǔ)貼的發(fā)放基本與標(biāo)準(zhǔn)工資發(fā)放同步，由公司提取獎(jiǎng)酬金及其它收入中支付，不公開，并由公司指定人員負(fù)責(zé)發(fā)放。7．補(bǔ)貼只限員工在公司崗位上班期間才享受，離崗休假期間停發(fā)、不享受。要求各分公司要嚴(yán)格考勤制度。 第十部分 財(cái)務(wù)保密制度實(shí)施細(xì)則、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告），經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體（包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等），財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其整理裝訂成冊進(jìn)行臨時(shí)性保管，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度后，各主管會(huì)計(jì)必須及時(shí)移交給會(huì)計(jì)檔案管理部門按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行管理。在臨時(shí)保管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。，由財(cái)務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財(cái)務(wù)總監(jiān)開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)總監(jiān)對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須到財(cái)務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。、稅控程序、電算化程序、各種申報(bào)表程序等等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時(shí)書面報(bào)送公司財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)人備案。，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時(shí)退回。，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。 第十一部分 會(huì)計(jì)檔案管理辦法一、會(huì)計(jì)檔案：原始憑證、記帳憑證、匯總憑證、其它憑證；會(huì)計(jì)帳簿類：總帳、明細(xì)帳、日記帳、固定資產(chǎn)卡片、輔助帳簿、其它會(huì)計(jì)帳簿；財(cái)務(wù)報(bào)告類：月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)告，包括會(huì)計(jì)報(bào)表、附表、附注及文字說明、其它財(cái)務(wù)報(bào)告；其它類：銀行存款余額調(diào)節(jié)表、銀行對帳單、其他應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)核算專業(yè)資料、會(huì)計(jì)檔案移交清冊、會(huì)計(jì)檔案保管清冊、會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊；財(cái)務(wù)管理規(guī)定類：制度、辦法、規(guī)定；文書類：經(jīng)濟(jì)合同、工作計(jì)劃、總結(jié)等。 ，依次在右上角編寫頁號，按年度立卷，移交專人保管。 ，字跡己擴(kuò)散的應(yīng)復(fù)制并與原件一并立卷。　?。捍疟P、光盤、硬盤等?！　。瑧?yīng)逐項(xiàng)按規(guī)定填寫清楚，案卷題名簡明，能確切反映案卷內(nèi)容，并用毛筆或鋼筆書寫，字跡要工整、清晰?！　??！　??！　?，由專人負(fù)責(zé)整理、立卷、裝訂成冊，并編制會(huì)計(jì)檔案保管清冊?！　?；會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)帳簿等會(huì)計(jì)檔案于月度終了2日內(nèi)移交總部財(cái)務(wù)中心。所有檔案移交時(shí)，必須填寫移交清單，各會(huì)計(jì)主管與檔案管理員辦理交接手續(xù)。移交清單按年統(tǒng)一裝訂?！　。瑧?yīng)保持原卷冊的封裝，個(gè)別需要拆封重新整理的，檔案管理人員應(yīng)會(huì)同主管和經(jīng)辦人員共同拆封整理，以分清責(zé)任。二、檔案保管、月依次排列，分公司編寫頁號、卷號，起止年度和保管期限。在一冊案卷目錄內(nèi)不得出現(xiàn)重復(fù)的案卷號?！　?，分年度編制目錄號，案卷目錄號不得重復(fù)。　　、檔案目錄登記簿、檔案查閱登記薄，嚴(yán)防會(huì)計(jì)檔案毀損、散失和泄露。　　，應(yīng)繪制案卷存放示意圖，以便對檔案管理狀況進(jìn)行全面清查。　　，對于清查中出現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取積極有效的措施，保護(hù)檔案的安全。　　，不得將會(huì)計(jì)檔案隨意堆放，嚴(yán)防毀損、散失和泄密?！　?、防火、防塵、防潮、防蟲。 三、檔案查詢，對歸檔的會(huì)計(jì)檔案必須編制《案卷目錄》以及《會(huì)計(jì)檔案歸檔登記簿》，以利于有關(guān)公司的查閱利用。，應(yīng)持公司正式介紹信，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可辦理查閱手續(xù)但不得復(fù)制。20內(nèi)部人員查閱會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)經(jīng)檔案管理員批準(zhǔn)，方可辦理查閱復(fù)制手續(xù)。，認(rèn)真填寫《檔案查閱登記簿》。，如有特殊需要，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)和主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可借閱。借出的會(huì)計(jì)檔案,會(huì)計(jì)檔案管理人員要按期如數(shù)收回,并辦理注銷借閱手續(xù) 。，嚴(yán)禁在會(huì)計(jì)檔案上涂畫、拆封、標(biāo)記、抽換。，會(huì)計(jì)檔案管理員必須現(xiàn)場監(jiān)督四、檔案移交25．會(huì)計(jì)檔案管理員工作變動(dòng)時(shí)，要辦理會(huì)計(jì)檔案移交手續(xù)。 26．移交時(shí)，由原管理員編制會(huì)計(jì)檔案移交清冊，列明會(huì)計(jì)檔案所屬會(huì)計(jì)檔案名稱卷號、冊數(shù)、起止年度和檔案編號、應(yīng)保管期限、己保管期限等內(nèi)容。 27．交接雙方應(yīng)就移交清冊所列內(nèi)容逐項(xiàng)清查無誤后辦理交接，并由分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)監(jiān)交。 28．交接完畢，交接雙方經(jīng)辦人和監(jiān)交人在會(huì)計(jì)檔案移交清冊上鑒名或蓋章。 29．檔案管理人員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須在辦完檔案移交手續(xù)后方能離開工作崗位。五、檔案銷毀，并編制會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊。 ，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后銷毀。 ，由公司共同派員監(jiān)銷。 ，要按會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊所列內(nèi)容清點(diǎn)核對所要銷毀的會(huì)計(jì)檔案。，監(jiān)銷人應(yīng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊上簽名蓋章，并將監(jiān)銷情況報(bào)告本公司負(fù)責(zé)人。 ，不得銷毀。應(yīng)單獨(dú)抽出立卷，保管到未了事項(xiàng)完結(jié)時(shí)為止。單獨(dú)抽出立卷的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊和會(huì)計(jì)檔案保管清冊中列明。 第十二部分財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)設(shè)備管理維護(hù)職責(zé)制度一、網(wǎng)絡(luò)中心對財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺(服務(wù)器)管理維護(hù)職責(zé)根據(jù)網(wǎng)絡(luò)管理要求和有利于網(wǎng)絡(luò)路由管理、維護(hù)，財(cái)務(wù)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)平臺(服務(wù)器)由信息部負(fù)責(zé)管理與維護(hù)，其管理維護(hù)職責(zé)：負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。根據(jù)財(cái)務(wù)管理總體目標(biāo)，網(wǎng)絡(luò)建設(shè)本著科學(xué)合理、安全可靠、經(jīng)濟(jì)實(shí)用的原則，網(wǎng)絡(luò)一次建設(shè)，軟件逐步升級，功能完善。在網(wǎng)絡(luò)建設(shè)中，充分考慮未來財(cái)務(wù)管理的需要，留有足夠的功能開發(fā)和發(fā)展空間。負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺系統(tǒng)設(shè)置。財(cái)務(wù)專用主服務(wù)器采用方正DELL服務(wù)器，128m內(nèi)存，熱插拔硬盤，提供數(shù)據(jù)熱備份，配置財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)交換機(jī)，將所有分公司、店面、超市終端計(jì)算機(jī)并入統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)之中，直接接入中心交換機(jī)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)互聯(lián)、跨網(wǎng)段、跨平臺管理。在網(wǎng)絡(luò)拓樸結(jié)構(gòu)上既自成體系。財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全可以通過網(wǎng)絡(luò)的防火墻實(shí)現(xiàn)抵御外來非法入侵，確保財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)實(shí)時(shí)互聯(lián)、實(shí)時(shí)結(jié)算、實(shí)時(shí)查詢，真正做到安全可靠、正常運(yùn)行。指定專人負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的維護(hù)管理。網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的維護(hù)管理是確保網(wǎng)絡(luò)安全可靠運(yùn)行的基本保障，財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備(服務(wù)器)及網(wǎng)絡(luò)干線的安全、可靠暢通的日常維護(hù)管理由信息部負(fù)責(zé)，確保網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。負(fù)責(zé)對財(cái)務(wù)中心網(wǎng)管人員提供培訓(xùn)和技術(shù)支持。財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器的開機(jī)及使用密碼，由財(cái)務(wù)中心指定專人負(fù)責(zé)設(shè)定、變更。信息部在技術(shù)上提供安全防范措施，確保財(cái)務(wù)專用服務(wù)器未經(jīng)財(cái)務(wù)中心主管允許，任何人無法進(jìn)行有關(guān)維 護(hù)、操作。如有違反上述制度規(guī)定、占用服務(wù)器資源等等現(xiàn)象，造成財(cái)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)不能正常運(yùn)行、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)丟失、泄密的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。 二、財(cái)務(wù)中心對財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)軟、硬件設(shè)備管理維護(hù)職責(zé)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)用戶身份的建立、登錄、確認(rèn)，實(shí)行兩級管理，即：網(wǎng)絡(luò)用戶身份管理和財(cái)務(wù)軟件用戶身份管理。財(cái)務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)專人負(fù)責(zé)用戶身份的管理、維護(hù)，并對用戶身份有關(guān)的安全管理負(fù)責(zé)。由財(cái)務(wù)總監(jiān)授權(quán)的專門管理人員，經(jīng)信息部培訓(xùn)后，進(jìn)行財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)用戶身份管理及有關(guān)財(cái)務(wù)軟件的維護(hù)、管理，未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，任何人員不得進(jìn)入信息部機(jī)房，不得在財(cái)務(wù)主服務(wù)器上進(jìn)行任何操作。負(fù)責(zé)對各終端操作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及終端設(shè)備的管理維護(hù)，各終端通過已建立的通道和各自權(quán)限修改及查詢財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，客戶終端IP地址配置、計(jì)算機(jī)編號、使用人員以及財(cái)務(wù)分工權(quán)限的設(shè)置由財(cái)務(wù)總監(jiān)確定，變更必須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。各終端使用人員初次登錄時(shí)可在授權(quán)范圍內(nèi)自行修改自己的登錄密碼及口令，做好登錄口令的保密。當(dāng)修改自己的密碼時(shí)，切忌用電話號碼、出生日期、姓名等易被他人破譯的數(shù)字符號作密碼，以防他人盜用，確保系統(tǒng)安全。財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)硬、軟件設(shè)備站點(diǎn)由各分公司統(tǒng)一管理使用，各站點(diǎn)終端設(shè)備專門用于結(jié)算制單、帳務(wù)處理、報(bào)表處理，任何人員不得進(jìn)行游戲和處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)以外的事務(wù)，凡不按規(guī)定使用造成財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)不能正常運(yùn)行的，要追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。嚴(yán)格設(shè)備管理，責(zé)任到人。為確保系統(tǒng)軟、硬件設(shè)備不受病毒干擾，所用軟盤必須在進(jìn)行病毒檢測、消除病毒后方可進(jìn)行操作。下班時(shí)，各站點(diǎn)應(yīng)關(guān)閉設(shè)備電源，檢查關(guān)閉各項(xiàng)電源開關(guān)。三、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)權(quán)限設(shè)置，調(diào)整完善電算崗位職責(zé)各分公司財(cái)務(wù)結(jié)算、制單、審核崗位必須嚴(yán)格按照制單、審核、查詢、系統(tǒng)維護(hù)崗位權(quán)限設(shè)置進(jìn)行操作，各崗位操作人員不得擅自更改系統(tǒng)設(shè)置。如因工作需要，需涉及他人權(quán)限設(shè)置范圍的，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。杜絕以竊取他人口令的方式進(jìn)入他人權(quán)限系統(tǒng)操作。各崗位要做到當(dāng)天的業(yè)務(wù)當(dāng)天處理完畢，日清月結(jié)。制單憑證摘要規(guī)范、憑證審核無誤方可入帳。結(jié)算制單崗位要嚴(yán)格按預(yù)算掌握各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)結(jié)算報(bào)銷，防止赤字。每天除在服務(wù)器硬盤備份外，每月結(jié)帳后，都必須將當(dāng)月數(shù)據(jù)用移動(dòng)硬盤雙備份，分類妥善保管。月末，根據(jù)需要，打印出各類總帳、明細(xì)帳、日記帳。出納收銀崗位要充分利用金蝶軟件的出納管理功能，強(qiáng)化對貨幣資金的控制。完成現(xiàn)金、銀行日記帳的登記和查詢，出納崗位每天下班前要打印出現(xiàn)金日報(bào)表，并與庫存現(xiàn)金核對一致，現(xiàn)金與帳不符時(shí)，必須查清方可下班。進(jìn)行銀行自動(dòng)和手工兩種方法對帳，對未達(dá)帳款跟蹤檢查。4．工資核算站點(diǎn)結(jié)合自己工作，要按上述各站點(diǎn)要求進(jìn)行帳務(wù)處理，并密切同其他部門的聯(lián)系。完成經(jīng)費(fèi)計(jì)提、分?jǐn)?、成本結(jié)轉(zhuǎn)、往來結(jié)算的站點(diǎn)（崗位）要及時(shí)完成當(dāng)月的業(yè)務(wù)處理。各崗位上機(jī)要嚴(yán)格按操作程序進(jìn)行，業(yè)務(wù)操作結(jié)束后，應(yīng)通過“注銷命令”退出網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，以防他人冒用。各崗位要根據(jù)財(cái)政部對會(huì)計(jì)電算化管理的規(guī)定和要求，進(jìn)一步建立完善會(huì)計(jì)工作電算操作管理、維護(hù)管理、帳務(wù)處理、檔案管理等制度。