【導(dǎo)讀】遠(yuǎn)期）青藏高原藏牦牛羊肉精深加工的趨勢(shì)。本項(xiàng)目初步建設(shè)年內(nèi)生。產(chǎn)牛羊肉制品1500噸。同時(shí)項(xiàng)目應(yīng)符合相關(guān)的政策法規(guī)，使企業(yè)能夠長期持續(xù)。選用具有國內(nèi)先進(jìn)水平的工藝裝備、材料、技術(shù)，確保設(shè)計(jì)的前瞻性。120平方米，鍋爐房子30平方米，試化驗(yàn)室50平方米。二五”及20xx年發(fā)展規(guī)劃建設(shè)》。該建議明確要求，肉類食品方面，用的熟肉制品，逐步提高熟肉制品在肉類消費(fèi)中的比重。營銷方式，為加入WTO與國際接軌打好基礎(chǔ)。牛羊肉是世界各國普遍需求的肉。類品種，無論在歐美、亞洲市場，其地位均不可代替。教的廣大亞洲國家，牛羊肉更是肉類市場絕對(duì)的主導(dǎo)品種。WTO后，羊肉產(chǎn)品進(jìn)入國際市場將更加便利。場競爭的需要，從而造成我國羊肉產(chǎn)品大國的現(xiàn)狀及不相稱。業(yè)面對(duì)“入世”挑戰(zhàn)必須盡快解決的重大問題。小包裝分割肉及熟制品的工業(yè)生產(chǎn)方向轉(zhuǎn)化。制品的質(zhì)量高低，將成為市場競爭的首要因素。以期運(yùn)用已擁有的牛羊肉加工技術(shù)，建立規(guī)范化、

　　

【正文】 金使用管理 項(xiàng)目擴(kuò)建單位要嚴(yán)格按基本建設(shè)程序、有關(guān)財(cái)務(wù)制度及資金使用的有關(guān)規(guī)定使用資金。確保資金使用安全和效益的 發(fā)揮 。 第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目擬當(dāng)年建設(shè)， 第二年達(dá)到投入生產(chǎn)，第三年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算 該擴(kuò)建項(xiàng)目的銷售收入由牛、羊肉及副產(chǎn)品銷售組成。產(chǎn)品的銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，經(jīng)分析論證確定產(chǎn)品銷售價(jià)格以近幾年國內(nèi)市場已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的市場價(jià)格。年銷售稅金及附加按國家規(guī)定記取，稅金為 3%。城市建設(shè)維護(hù)稅率為 7%，教育費(fèi)附加稅率為 3%。 該項(xiàng)目實(shí)施后，正常年銷售收入 6000 萬元，新增利潤總額 318 萬元。資利稅率 %，投資利潤率 %，靜態(tài)投資回收期 年；盈虧平衡點(diǎn) %。 、總成本費(fèi)用估算 1） 產(chǎn)品成本估算為了與產(chǎn)品銷售價(jià)格相對(duì)應(yīng)，所有的原材料、輔助材料、燃料及動(dòng)力價(jià)格均以近幾年市場已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。 2） 外購材料 外購材料費(fèi)用為 1400 萬元，其中原料肉收購 650 萬元，及輔助材料等 750 萬元。 3） 工資及福利費(fèi)估算 企業(yè)全部定員為 84 人，全年工資及福利為 185萬元。 39 4）固定資產(chǎn)折舊估算 新增加固定資產(chǎn)共計(jì) 3000 萬元，按平均年限法計(jì)算折舊，年折舊為 萬元。 5） 修理費(fèi)估算 修理費(fèi)每年為 萬元 6） 攤銷費(fèi) 萬元 7）、維 檢費(fèi) 0 萬元 8） 財(cái)務(wù)費(fèi)用 流動(dòng)資金利息 萬元 9） 其他費(fèi)用估算 其他費(fèi)用每年為 萬元。 10） 總成本 總成本 3000 萬元，其中；固定成本 1900 萬元，可變成本 萬元。 、不確定分析 1）、敏感性分析 該項(xiàng)目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。基本方案財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，投資回收期從建設(shè)期算 年，均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求；考怎基礎(chǔ)上實(shí)施過程中一些不定因素的變化分別對(duì)固定資產(chǎn)投資做了提高 5%和降低 5%，單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。最敏感為銷售收 入，其次為經(jīng)營成本。 2）、盈虧平衡分析 計(jì)算結(jié)果表明，建成后項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力的%，也就是年銷售收入達(dá)到 萬元，企業(yè)就可以保本。 從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，而且銷售收入按最低方案估算，從敏感性分析看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第十四章 結(jié)論與建議 、結(jié)論 40 1） 該項(xiàng)目符合黨中央《以增加農(nóng)民收入為基本目標(biāo)，大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整》政策，符合該區(qū)加強(qiáng)農(nóng)牧互補(bǔ)、調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略。項(xiàng)目立足于充分、合理利用當(dāng) 地資源，大力促進(jìn)畜產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，項(xiàng)目的實(shí)施有利于促進(jìn)畜牧業(yè)資源優(yōu)勢(shì)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，有利于增加地方財(cái)政收入和提高牧民收入，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)氐貐^(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 2） 香米產(chǎn)品市場前景看好，產(chǎn)品符合優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)要素，產(chǎn)品方案適應(yīng)國內(nèi)外肉類產(chǎn)品市場需求發(fā)展方向，符合綠色食品、無公害食品等全新消費(fèi)觀念，市場將越來越大。 3） 本項(xiàng)目工藝路紋合理，工藝技術(shù)成熟，工藝設(shè)備立足國產(chǎn)，產(chǎn)品方案充分考慮了市場的變化需求，工藝技術(shù)方案符合當(dāng)?shù)貙?shí)際，生產(chǎn)線達(dá)到了較有競爭力的生產(chǎn)規(guī)模，具有較強(qiáng)的可操作性。 4） 項(xiàng)目建成后，可新增年收入 6000 萬元，新增稅金 萬元；從整個(gè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的各個(gè)指標(biāo)來看，投資利潤率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，并有一定的市場變化能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。另外，項(xiàng)目總投資 5000 萬元，按照實(shí)際濟(jì)分析和測(cè)算，標(biāo)準(zhǔn)投資回收期（稅前）只有 年，故知項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。 5） 本項(xiàng)目的實(shí)施將有效提高當(dāng)?shù)氐氖称饭I(yè)技術(shù)水平，進(jìn)而促進(jìn)當(dāng)?shù)毓I(yè)生產(chǎn)總體技術(shù)水平的提高。項(xiàng)目實(shí)施后，除可直接提高廣大農(nóng)牧區(qū)人民經(jīng)濟(jì)收入外，還可促進(jìn)畜牧科技和畜牧基地的建設(shè)發(fā)展，帶 41 動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸、包裝、能源、商貿(mào)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā) 展。社會(huì)效益十分顯著。 6） 本項(xiàng)目是以羊養(yǎng)殖、肉產(chǎn)產(chǎn)品深加工及銷售為一體的產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，具有長期輻射帶動(dòng)效應(yīng)。隨著人名生活的進(jìn)一步提高，產(chǎn)品市場的前景看好，投資風(fēng)險(xiǎn)比其他行業(yè)小。另外該項(xiàng)目的環(huán)境污染和環(huán)境投資問題小，相反他對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，生態(tài)資源的可持續(xù)發(fā)展將起到積極的示范和推廣作用具有良好的社會(huì)效益 本項(xiàng)目通過 “ 市場牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶 ” 的組織形式，及對(duì)項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境的改善和治理起到很大的推動(dòng)作用的又能逐步形成牛、羊產(chǎn)業(yè)化的新格局必將對(duì)項(xiàng)目區(qū)甚至對(duì)全省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)民脫貧致富奔小康產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響 。 總之，本項(xiàng)目充分利用了項(xiàng)目區(qū)特殊的地理位置和社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件以及羊在自然資源中的獨(dú)特地位，將產(chǎn)業(yè)化建設(shè)與農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整作為西部大開發(fā)的主要內(nèi)容，符合國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重大舉措。建設(shè)項(xiàng)目投資方向真確，意義重大，科技含量高，示范性強(qiáng)，工藝流程合理，技術(shù)成熟，方案具有較強(qiáng)的可操作性，具有良好的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益，項(xiàng)目切實(shí)可行。 存在的問題與建議 1）存在的問題 項(xiàng)目區(qū)多年來一直以銷售原材料為主，科技含量低，附加值低，難以形成穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。 2）建議 42 本項(xiàng)目以當(dāng)?shù)靥厣Y 源為依托，在提升畜產(chǎn)品深加工水平方面有一定突破，對(duì)推動(dòng)西部地區(qū)和邊遠(yuǎn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步具有良好的示范作用。因此，建議政府主管部門將本項(xiàng)目列為農(nóng)副產(chǎn)品深加工食品工業(yè)示范項(xiàng)目； 項(xiàng)目要按照產(chǎn)業(yè)化運(yùn)行模式進(jìn)行，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的主導(dǎo)作用，搞好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的基礎(chǔ)建設(shè)，優(yōu)化資源，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)，以質(zhì)為本，樹立品牌意識(shí)，瞄準(zhǔn)市場，科學(xué)定位產(chǎn)品，做好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，重視人員培訓(xùn)和技術(shù)推廣工作，建立網(wǎng)絡(luò)，積極促進(jìn)銷售，拓寬和健全銷售網(wǎng)絡(luò)，加快資金周轉(zhuǎn)，以取得最佳的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益； 當(dāng)?shù)卣鑼?duì)本項(xiàng)目 大力支持，積極協(xié)調(diào)、指導(dǎo)，以利于項(xiàng)目實(shí)施，要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)，法制手段，制定更細(xì)致和可操作性強(qiáng)的措施，以確保項(xiàng)目的成功。 該項(xiàng)目切實(shí)可行，建議盡快立項(xiàng)，審批實(shí)施，以期不失時(shí)機(jī)，為地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出因有貢獻(xiàn)。 43 設(shè)備投資明細(xì)表 序號(hào) 設(shè)備名稱 型號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) （萬元） 總價(jià) （萬元） 備注 1 生產(chǎn)設(shè)備 可傾式夾層鍋 臺(tái) 10 35 用于炒肉、煮肉、鹵肉 自動(dòng)切肉設(shè)備 套 1 16 16 用于切片、切丁、切塊 多次帶式干燥機(jī) 臺(tái) 2 18 36 用于熟肉制品的干燥 風(fēng)冷快速冷卻設(shè)備 套 2 13 26 用于熟肉制品的快速冷卻 鹽水注射機(jī) YBZ80 臺(tái) 1 用于醬牛肉制作 真空滾揉機(jī) KGR1500 臺(tái) 4 用于醬牛肉制作 全自動(dòng)拉伸膜包裝機(jī) LZ520 臺(tái) 1 30 30 用于牛肉派、手撕肉、風(fēng)干肉等的真空包裝 全自動(dòng)真空包裝機(jī) 臺(tái) 3 6 18 用于牛肉派、手撕肉、風(fēng)干肉等的真空包裝 枕式自動(dòng)包裝機(jī) ZW501 臺(tái) 2 12 24 用于牛肉干的自動(dòng) 包裝 隧道式微波殺菌機(jī) 64KW 臺(tái) 2 28 56 用于牛肉干的成品殺菌 自動(dòng)灌醬設(shè)備 套 1 30 30 用于牛肉醬的制作 流體包裝機(jī) 臺(tái) 1 袋裝牛肉醬的包裝 風(fēng)冷脫水干燥機(jī) 臺(tái) 1 用于成品的脫水干燥 包裝流水線 條 8 6 48 各產(chǎn)品的通用設(shè)施 并聯(lián)水浴殺菌鍋 套 3 23 69 用于肉制品的高壓滅菌 更衣柜 組 30 9 用于更衣室及車間 洗手消毒槽 6米 /組 20 16 用于更衣室及車間 干手器 臺(tái) 30 用于更衣室及車間 風(fēng)淋室 10人 .次 4 用于更衣室及車間 臭氧發(fā)生器 臺(tái) 40 24 用于各個(gè)車間空氣消毒 不銹鋼料車 個(gè) 30 噴碼機(jī) ldjV98 臺(tái) 2 44 電子秤 各種型號(hào) 臺(tái) 30 設(shè)備備品配件 套 1 設(shè)備購置費(fèi)的 % 配套工器具 套 1 設(shè)備購置費(fèi)的 2% 小計(jì) 230 2 環(huán)保設(shè)備 污水處理設(shè)施 浮選池 V 500m3 臺(tái) 1 生物流化床 φ3000mm 臺(tái) 1 粗格柵 格條間距 25mm 套 1 細(xì)格柵 30 目格網(wǎng) 1 污水提升泵 Q 40m3/h， H 15m 3 污泥泵 Q 6m3/h， H 16m 2 板式壓濾機(jī) BAJZ15/81050 臺(tái) 1 控制系統(tǒng) PLC 套 1 污水處理成套設(shè)備 200 噸 /d 1 氣提裝置 套 1 曝氣頭 套 1 彈性填料 Kg 240 羅氏鼓風(fēng)機(jī) BH653 臺(tái) 1 加藥裝置 套 1 除臭器 Q235B 臺(tái) 1 菌種和培養(yǎng)液 托普 AAB Kg 斜管 50 臺(tái) 1 二氧化氯發(fā)生器 CL0B100G/H 臺(tái) 1 石英砂過濾器 Q 10m3/h 臺(tái) 1 保安過濾器 Q 15m3/h 臺(tái) 1 超濾裝置 Q 10m3/h 臺(tái) 1 反洗水泵 Q 30m3/h 臺(tái) 1 管道過濾器 U 100um 臺(tái) 1 清洗泵 Q 25m3/hH 20 臺(tái) 2 計(jì)量泵 Q 2L/hP 臺(tái) 1 計(jì)量箱 V 100L PE 臺(tái) 1 溶液箱 V 1000 PE Kg 20 活性炭 5―6 柱狀 Kg 50 石英砂 Kg 200 管道及附件 Q235 UPVC 套 1 45 調(diào)試等 套 1 除塵設(shè)備 套 1 13 13 鍋爐煙塵 設(shè)備制造 套 1 小計(jì) 15 3 其它設(shè)施設(shè)備 化驗(yàn)設(shè)備 套 1 30 變壓器 250型 臺(tái) 1 24 鍋爐 4T，蒸汽和熱水各 1 臺(tái) 臺(tái) 2 40 小型貨車 輛 1 10 叉車 輛 2 辦公生活用品 套 1 10 小計(jì) 12 合計(jì) － 260 － 850 總圖配套工程投資估 算表 序號(hào) 工程名稱 單位 規(guī)模 單價(jià)（元） 造價(jià) 萬元 1 廠區(qū)道路 m2 4278 90 2 管線地溝 m2 605 1200 3 給水管網(wǎng) m2 350 216 DN200 給水管網(wǎng) m2 220 120 DN50 5 消防管網(wǎng) m2 120 160 DN100 6 排水管網(wǎng) m2 375 230 DN200 7 排水管網(wǎng) m2 295 150 DN100 8 檢查井 口 12 1500 9 配電網(wǎng)線 m2 270 1000 3300V 10 配電網(wǎng)線 m2 360 260 380/220V 11 配電網(wǎng)線 m2 553 60 220V 12 供暖管網(wǎng) m2 770 95 13 化糞池 座 1 40000 14 大門 座 2 100000 15 地坪 m2 4000 90 16 綠化 m2 600 100 17 通信（光纜） m 700 30 18 圍墻 m 150 合 計(jì) 文庫巴巴提供可研 報(bào)告 下載、項(xiàng)目建議書下載、申請(qǐng) 報(bào)告 下載、資金申請(qǐng) 報(bào)告 下載、投資書下載，質(zhì)量手冊(cè)、施工組織、管理手冊(cè)、教學(xué)導(dǎo)學(xué)案到文庫巴巴下載 文庫巴巴提供可研 報(bào)告 、項(xiàng)目建議書、申請(qǐng) 報(bào)告 、 46 施工組織、商業(yè)計(jì)劃、管理手冊(cè)、教學(xué)資料、程序文件、畢業(yè)論文、綜合資料、研究 報(bào)告 、技術(shù)