【正文】 ，可向社會(huì)提供大量的純天然、無(wú)污染的綠色肉制品?？傊?，該項(xiàng)目是發(fā)展經(jīng)濟(jì)，合理配置資源，進(jìn)行畜牧產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的有效途徑，能極大地提高養(yǎng)殖業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。第十二章 投資估算與資金籌措 建設(shè)投資估算1）．新增固定資產(chǎn)投資本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算依據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方有關(guān)估算定額及類似工程造價(jià)，以估算年（2011）價(jià)格為基礎(chǔ)，采用“工程估算法”估算。經(jīng)估算，固定資產(chǎn)投資為5000萬(wàn)元，其中：建筑工程1800萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置850萬(wàn)元，其他350萬(wàn)元；固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅為0.2）.鋪底流動(dòng)資金為2000 萬(wàn)元。、資金來(lái)源項(xiàng)目總投資5000萬(wàn)元，其中申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助資金3000萬(wàn)元，占總投資的60%，企業(yè)外自籌2000萬(wàn)，占總投資40%。 資金使用管理項(xiàng)目擴(kuò)建單位要嚴(yán)格按基本建設(shè)程序、有關(guān)財(cái)務(wù)制度及資金使用的有關(guān)規(guī)定使用資金。確保資金使用安全和效益的發(fā)揮。第十三章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 經(jīng)濟(jì)效益分析 項(xiàng)目擬當(dāng)年建設(shè)，第二年達(dá)到投入生產(chǎn)，第三年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算 該擴(kuò)建項(xiàng)目的銷售收入由牛、羊肉及副產(chǎn)品銷售組成。產(chǎn)品的銷售價(jià)格是根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的定價(jià)原則，經(jīng)分析論證確定產(chǎn)品銷售價(jià)格以近幾年國(guó)內(nèi)市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的市場(chǎng)價(jià)格。年銷售稅金及附加按國(guó)家規(guī)定記取，稅金為3%。城市建設(shè)維護(hù)稅率為7%，教育費(fèi)附加稅率為3%。該項(xiàng)目實(shí)施后，正常年銷售收入6000萬(wàn)元，新增利潤(rùn)總額318萬(wàn)元。%，%，；%。、總成本費(fèi)用估算1）、產(chǎn)品成本估算為了與產(chǎn)品銷售價(jià)格相對(duì)應(yīng)，所有的原材料、輔助材料、燃料及動(dòng)力價(jià)格均以近幾年市場(chǎng)已實(shí)現(xiàn)的價(jià)格為基礎(chǔ)，預(yù)測(cè)到生產(chǎn)期初的價(jià)格。2）、外購(gòu)材料外購(gòu)材料費(fèi)用為1400萬(wàn)元，其中原料肉收購(gòu)650萬(wàn)元，及輔助材料等750萬(wàn)元。3）、工資及福利費(fèi)估算 企業(yè)全部定員為84人，全年工資及福利為185萬(wàn)元。4）、固定資產(chǎn)折舊估算 新增加固定資產(chǎn)共計(jì)3000萬(wàn)元，按平均年限法計(jì)算折舊。5）、修理費(fèi)估算 6）、7）、維檢費(fèi)0萬(wàn)元8）、財(cái)務(wù)費(fèi)用 9）、其他費(fèi)用估算 。10）、總成本總成本3000萬(wàn)元，其中；固定成本1900萬(wàn)元。、不確定分析1）、敏感性分析該項(xiàng)目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。%，均滿足財(cái)務(wù)基準(zhǔn)值的要求；考怎基礎(chǔ)上實(shí)施過(guò)程中一些不定因素的變化分別對(duì)固定資產(chǎn)投資做了提高5%和降低5%，單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率、投資回收期影響的敏感性分析。最敏感為銷售收入，其次為經(jīng)營(yíng)成本。2）、盈虧平衡分析計(jì)算結(jié)果表明，%，企業(yè)就可以保本。從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，而且銷售收入按最低方案估算，從敏感性分析看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第十四章 結(jié)論與建議、結(jié)論1）、該項(xiàng)目符合黨中央《以增加農(nóng)民收入為基本目標(biāo)，大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整》政策，符合該區(qū)加強(qiáng)農(nóng)牧互補(bǔ)、調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略。項(xiàng)目立足于充分、合理利用當(dāng)?shù)刭Y源，大力促進(jìn)畜產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，項(xiàng)目的實(shí)施有利于促進(jìn)畜牧業(yè)資源優(yōu)勢(shì)變?yōu)榻?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，有利于增加地方財(cái)政收入和提高牧民收入，有利于促進(jìn)當(dāng)?shù)氐貐^(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2）、香米產(chǎn)品市場(chǎng)前景看好，產(chǎn)品符合優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)要素，產(chǎn)品方案適應(yīng)國(guó)內(nèi)外肉類產(chǎn)品市場(chǎng)需求發(fā)展方向，符合綠色食品、無(wú)公害食品等全新消費(fèi)觀念，市場(chǎng)將越來(lái)越大。3）、本項(xiàng)目工藝路紋合理，工藝技術(shù)成熟，工藝設(shè)備立足國(guó)產(chǎn)，產(chǎn)品方案充分考慮了市場(chǎng)的變化需求，工藝技術(shù)方案符合當(dāng)?shù)貙?shí)際，生產(chǎn)線達(dá)到了較有競(jìng)爭(zhēng)力的生產(chǎn)規(guī)模，具有較強(qiáng)的可操作性。4）、項(xiàng)目建成后，可新增年收入6000萬(wàn)元，；從整個(gè)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的各個(gè)指標(biāo)來(lái)看，投資利潤(rùn)率、投資利稅率、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和投資回收期均高于行業(yè)基準(zhǔn)值，并有一定的市場(chǎng)變化能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。另外，項(xiàng)目總投資5000萬(wàn)元，按照實(shí)際濟(jì)分析和測(cè)算，標(biāo)準(zhǔn)投資回收期（稅前），故知項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。5）、本項(xiàng)目的實(shí)施將有效提高當(dāng)?shù)氐氖称饭I(yè)技術(shù)水平，進(jìn)而促進(jìn)當(dāng)?shù)毓I(yè)生產(chǎn)總體技術(shù)水平的提高。項(xiàng)目實(shí)施后，除可直接提高廣大農(nóng)牧區(qū)人民經(jīng)濟(jì)收入外，還可促進(jìn)畜牧科技和畜牧基地的建設(shè)發(fā)展，帶動(dòng)當(dāng)?shù)剡\(yùn)輸、包裝、能源、商貿(mào)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。社會(huì)效益十分顯著。6）、本項(xiàng)目是以羊養(yǎng)殖、肉產(chǎn)產(chǎn)品深加工及銷售為一體的產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，具有長(zhǎng)期輻射帶動(dòng)效應(yīng)。隨著人名生活的進(jìn)一步提高，產(chǎn)品市場(chǎng)的前景看好，投資風(fēng)險(xiǎn)比其他行業(yè)小。另外該項(xiàng)目的環(huán)境污染和環(huán)境投資問題小，相反他對(duì)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展，生態(tài)資源的可持續(xù)發(fā)展將起到積極的示范和推廣作用具有良好的社會(huì)效益本項(xiàng)目通過(guò)“市場(chǎng)牽龍頭，龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶”的組織形式，及對(duì)項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境的改善和治理起到很大的推動(dòng)作用的又能逐步形成牛、羊產(chǎn)業(yè)化的新格局必將對(duì)項(xiàng)目區(qū)甚至對(duì)全省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)民脫貧致富奔小康產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。 總之，本項(xiàng)目充分利用了項(xiàng)目區(qū)特殊的地理位置和社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件以及羊在自然資源中的獨(dú)特地位，將產(chǎn)業(yè)化建設(shè)與農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整作為西部大開發(fā)的主要內(nèi)容，符合國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，是農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重大舉措。建設(shè)項(xiàng)目投資方向真確，意義重大，科技含量高，示范性強(qiáng)，工藝流程合理，技術(shù)成熟，方案具有較強(qiáng)的可操作性，具有良好的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益及社會(huì)效益，項(xiàng)目切實(shí)可行。 存在的問題與建議1）存在的問題項(xiàng)目區(qū)多年來(lái)一直以銷售原材料為主，科技含量低，附加值低，難以形成穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。2）建議本項(xiàng)目以當(dāng)?shù)靥厣Y源為依托，在提升畜產(chǎn)品深加工水平方面有一定突破，對(duì)推動(dòng)西部地區(qū)和邊遠(yuǎn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步具有良好的示范作用。因此，建議政府主管部門將本項(xiàng)目列為農(nóng)副產(chǎn)品深加工食品工業(yè)示范項(xiàng)目； 項(xiàng)目要按照產(chǎn)業(yè)化運(yùn)行模式進(jìn)行，充分發(fā)揮龍頭企業(yè)的主導(dǎo)作用，搞好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的基礎(chǔ)建設(shè)，優(yōu)化資源，發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)，以質(zhì)為本，樹立品牌意識(shí)，瞄準(zhǔn)市場(chǎng)，科學(xué)定位產(chǎn)品，做好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，重視人員培訓(xùn)和技術(shù)推廣工作，建立網(wǎng)絡(luò)，積極促進(jìn)銷售，拓寬和健全銷售網(wǎng)絡(luò)，加快資金周轉(zhuǎn)，以取得最佳的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益； 當(dāng)?shù)卣鑼?duì)本項(xiàng)目大力支持，積極協(xié)調(diào)、指導(dǎo)，以利于項(xiàng)目實(shí)施，要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)，法制手段，制定更細(xì)致和可操作性強(qiáng)的措施，以確保項(xiàng)目的成功。 該項(xiàng)目切實(shí)可行，建議盡快立項(xiàng)，審批實(shí)施，以期不失時(shí)機(jī)，為地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出因有貢獻(xiàn)。79設(shè)備投資明細(xì)表序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)（萬(wàn)元）總價(jià)（萬(wàn)元）備注1生產(chǎn)設(shè)備　　　　　　可傾式夾層鍋　臺(tái)1035用于炒肉、煮肉、鹵肉自動(dòng)切肉設(shè)備　套11616用于切片、切丁、切塊多次帶式干燥機(jī)　臺(tái)21836用于熟肉制品的干燥風(fēng)冷快速冷卻設(shè)備　套21326用于熟肉制品的快速冷卻鹽水注射機(jī)YBZ80臺(tái)1用于醬牛肉制作真空滾揉機(jī)KGR1500臺(tái)4用于醬牛肉制作全自動(dòng)拉伸膜包裝機(jī)LZ520臺(tái)13030用于牛肉派、手撕肉、風(fēng)干肉等的真空包裝全自動(dòng)真空包裝機(jī)　臺(tái)3618用于牛肉派、手撕肉、風(fēng)干肉等的真空包裝枕式自動(dòng)包裝機(jī)ZW501臺(tái)21224用于牛肉干的自動(dòng)包裝隧道式微波殺菌機(jī)64KW臺(tái)22856用于牛肉干的成品殺菌自動(dòng)灌醬設(shè)備　套13030用于牛肉醬的制作流體包裝機(jī)　臺(tái)1袋裝牛肉醬的包裝風(fēng)冷脫水干燥機(jī)　臺(tái)1用于成品的脫水干燥包裝流水線　條8648各產(chǎn)品的通用設(shè)施并聯(lián)水浴殺菌鍋　套32369用于肉制品的高壓滅菌更衣柜　組309用于更衣室及車間洗手消毒槽6米/組組2016用于更衣室及車間干手器　臺(tái)30用于更衣室及車間風(fēng)淋室間4用于更衣室及車間臭氧發(fā)生器　臺(tái)4024用于各個(gè)車間空氣消毒不銹鋼料車　個(gè)30　噴碼機(jī)ldjV98臺(tái)2　電子秤各種型號(hào)臺(tái)30　設(shè)備備品配件　套1　%配套工器具　套1　設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的2%　小計(jì)　　230　　2環(huán)保設(shè)備　　　　　　污水處理設(shè)施　　　　　　浮選池V=500m3臺(tái)1　生物流化床φ3000mm臺(tái)1　粗格柵格條間距25mm套1　細(xì)格柵30目格網(wǎng)套1　污水提升泵Q=40m3/h，H=15m臺(tái)3　污泥泵Q=6m3/h，H=16m臺(tái)2　板式壓濾機(jī)BAJZ15/81050臺(tái)1　控制系統(tǒng)PLC套1　污水處理成套設(shè)備200噸/d套1　　氣提裝置　套1　　　　曝氣頭　套1　　　　彈性填料　 Kg240　　　　羅氏鼓風(fēng)機(jī)BH653臺(tái)1　　　　加藥裝置套1　　　　除臭器Q235B臺(tái)1　　　　菌種和培養(yǎng)液托普AABKg　　　　　斜管50臺(tái)1　　　　二氧化氯發(fā)生器CL0B100G/H臺(tái)1　　　　石英砂過(guò)濾器Q=10m3/h臺(tái)1　　　　保安過(guò)濾器Q=15m3/h臺(tái)1　　　　超濾裝置Q=10m3/h臺(tái)1　　　　反洗水泵Q=30m3/h臺(tái)1　　　　管道過(guò)濾器U=100um臺(tái)1　　　　清洗泵Q=25m3/hH=20臺(tái)2　　　　計(jì)量泵Q=2L/hP=臺(tái)1　　　　計(jì)量箱V=100L PE臺(tái)1　　　　溶液箱V=1000 PEKg20　　　　活性炭5—6柱狀Kg50　　　　石英砂Kg200　　　　管道及附件Q235 UPVC套1　　　調(diào)試等　套1　除塵設(shè)備　套11313鍋爐煙塵設(shè)備制造　套1　　小計(jì)　　15　　3其它設(shè)施設(shè)備　　　　　　化驗(yàn)設(shè)備　套130　變壓器250型臺(tái)124　鍋爐4T，蒸汽和熱水各1臺(tái)臺(tái)240　小型貨車　輛110　叉車　輛2　辦公生活用品　套110　　小計(jì)　　12　　　合計(jì)　－260－850　總圖配套工程投資估算表序號(hào) 工程名稱單位規(guī)模單價(jià)（元）造價(jià)(萬(wàn)元)備注1廠區(qū)道路m2427890　　2管線地溝m26051200　　3給水管網(wǎng)m2350216DN200　　4給水管網(wǎng)m2220120DN50　5消防管網(wǎng)m2120160DN100　6排水管網(wǎng)m2375230DN200　7排水管網(wǎng)m2295150DN100　8檢查井口121500　　9配電網(wǎng)線m227010003300V　10配電網(wǎng)線m2360260380/220V　11配電網(wǎng)線m255360220V　12供暖管網(wǎng)m277095　　13化糞池座140000　　14大門座2100000　　15地坪m2400090　　16綠化m2600100　　17通信（光纜）　m70030　　18圍墻m150　　合 計(jì)