【正文】 工程建設其他費用 % 基本預備費 % 漲價預備費 0 % 銀行貸款利息 % 2 流動資金 % 3 項目投入總資金（ 1+2） % 二、 資金籌措 項目總投資為 萬元，在資金籌措中，申請銀行貸款 元，其他由建設單位自籌。 36 第 七 章 經濟影響評價 一、財務評價依據(jù) （一）國家計委、建設部頒發(fā)《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版） 。 （二）中國電力出版社《投資項目可行性研究指南》（試用版） 。 （三）中國國際工程咨詢公司《工程項目管理導則》 。 （四）清華大學出版社《項目經濟分析》 。 （五 ）國家現(xiàn)行的財務和稅務制度 。 （六）項目建設單位提供的有關資料 。 （七）其他調查分析數(shù)據(jù) 。 （八）各專業(yè)提供的工程量、設備等基礎數(shù)據(jù) 。 二、財務評價 （一） 基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 確定計算期 12年，其中建設期 2年，運營期 10 年。 財務基準收益率根據(jù)項目實際情況及同行業(yè)標準確定為 7%。 項目投產后第一年為設計能力的 70%，第二年達到滿負荷設計能力，設定正常經營期內，年均營業(yè)收入為 萬元。 折舊年限建筑物取 20年，設備取 10年，采用直線法折舊。 稅費計算：營業(yè)稅稅率為 5%，所得稅率 為 25％。 （二）收入估算 呼叫中心網(wǎng)絡平臺外包收益 500萬元 /年。 創(chuàng)業(yè)大廈房屋出租收益 13160 平方米 85%=11186 平方米。 （實際出租面積從使用面積中扣除創(chuàng)業(yè)大廈辦公和輔助用房，為方便計算，按 10000平方米進行收入測算） 。 10000 平方米 元 /平方米 /天 365 天 =萬元。 年總計收入 萬元。 （三）經營成本估算 外購燃料及動力：參照公司原燃料動力消耗，確定年外購燃料及動力。 37 工資及福利費用：項目新增勞動人員 15 人，其中管理人 員 3 人，一般工作人員 12 人，管理人員每人年均工資 萬元，一般工作人員每人年均工資 ，則年工資及福利費用合計 。 固定資產折舊：本項目固定資產折舊建筑物按 20 年，設備按 10年計算，設備殘值率為 5%，每年折舊 。無形資產攤銷年限為 10年，每年攤銷 。 修理費：按形成固定資產折舊的 5%提取年修理費，則年提固定資產修理費 萬元。 管理費用：企業(yè)的其他 管理費用按 其他經營成本的 8%計算 ，年需資金約 。 營業(yè)稅金及附加 。 經營費用包括物業(yè)保潔費、材料費用及廣告費等，估算企業(yè)年需此項費用 。 年總成本費用為 萬元。 （四）總收入及利潤估算 平均主營業(yè)務收入 。 平均利潤總額 平均利潤 =平均主營業(yè)務收入 平均總成本費用 稅金及附加 = 平均凈利潤 。 （五）盈利能力分析 財務評價指標 （ 1）靜態(tài)（輔助）指標 平均投資利潤率 : 凈利潤 投資利潤率 = ——————— 100% 總投資 = ———— 100% = % 38 平均銷售利潤率 : 平均利潤總額 平均銷售利潤率 = ———————— 100% 平均營業(yè)收入 = ———————— 100% =% （ 2）動態(tài)指標計算 參考本行業(yè)的平均總水平并考慮本項目的風險因素及具體情況確定本項目財務內部基準收益率為 Ic=7%，從項目財務現(xiàn)金流量表中計算： 財務內部收益率 % 財務凈現(xiàn)值（ i=7%） 萬元。 全部投資回收期 （均含建設期 ） 。 盈利能力分析 由財務評價指標計算分析，本項目指標高于同行業(yè)基準水平，盈利能力較好。 （六）不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是根據(jù)滿負荷運營年份的收入、成本費用、稅金等數(shù)據(jù)，通過公式或圖表求得盈虧平衡點（ BEP）。 年固定總成本 BEP = —————————————————— 100% 年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金 = % 由盈虧平衡分析結果可以看出，項目進入穩(wěn)定運營后，運營負荷達到 %，即其他條件不變，企業(yè)即可保本運營。本項目盈虧平衡點較低，說明具有一定抗風險能力。 （七）財務評價結論 盈利能力分析表明，項目財 務內部收益率為 %，高于設定的基準收 39 益率；不確定性分析表明項目面臨某些風險時，具有一定的抗風險能力。 40 第八章 社會影響評價 一 、社會影響效果分析 （一） 本項目的建設，有利于提高物流園區(qū)的綜合服務能力，有利于建設區(qū)域性物流中心的落實。 經過幾 年 的建設， XX物流園區(qū)物流配送、物資倉儲、汽車交易和建材經營的產業(yè)格局已初具規(guī)模，成為蒙東地區(qū)重要的社會化、專業(yè)化、規(guī)?；洜I的現(xiàn)代物流中心。本項目的建設， 以支持地區(qū)產業(yè)發(fā)展為目標，充分利用XX 市地利 、人才及語言優(yōu)勢，依托 XX 地區(qū)近年來經濟快速發(fā)展帶來的機遇和相對獨立的 優(yōu)惠政策，吸引 省內 外優(yōu)秀 的服務外包 企業(yè)入 駐發(fā)展， 并為其提供專業(yè)化 的 服務，為社會創(chuàng)造高質量的就業(yè)空間 ， 通過資源整合促進物流企業(yè)向集聚區(qū)聚集，通過市場化打造公共服 務平臺，擴大規(guī)模，通過社會化拓展業(yè)態(tài)領域，通過信息化提升物流園區(qū)的 發(fā)展水平 。 本 項目的建設， 是以 XXXX 物流園區(qū)的規(guī)劃和未來發(fā)展為立足點，積極做好物流園區(qū)各企業(yè)的綜合服務工作，最大限度地為駐區(qū)企業(yè)提供優(yōu)質綜合服務，有利于 XX 物流園區(qū)功能的完善與拓展，將成為 XXXX 物流園區(qū)快速發(fā)展的有 力支撐，對 XX市的區(qū)域經濟發(fā)展將會做出積極的貢獻。 （二） 本項目的建設，有利于解決就業(yè)，有利于產業(yè)結構的優(yōu)化和升級。 XX市的經濟 以農牧業(yè)產業(yè)化、工業(yè)化和城鎮(zhèn)化為主線， 第三產業(yè)在區(qū)域經濟結構中所占比重逐步加大，如何在經濟發(fā)展的前提下，有效、有力地促進二、三產業(yè)的聯(lián)動發(fā)展，是 XX市下一步發(fā)展的突圍之路。本項目的建設，將依托 XX 市現(xiàn)有的產業(yè)布局和區(qū)域優(yōu)勢，通過對 XX 市 服務外包產業(yè) 管理以及人才培養(yǎng)、資源整合、基礎設施建設運營等方面工作的全面實踐，可以創(chuàng)造區(qū)域經濟發(fā)展良好的對外交流和內部協(xié)調環(huán)境，為 XX市經濟 的 發(fā)展 提供強勁動力，從而實現(xiàn)支持 XX市國民經濟和社會發(fā)展的最終目標。 就業(yè)是民生之本，是建設和諧社會的主要內容之一。 XX市 是具有很大后發(fā)優(yōu)勢的地區(qū)，是實施西部大開發(fā)戰(zhàn)略的前沿陣地， 經濟發(fā)展充滿活力。按照規(guī)劃，本項目的建設， 力爭 吸納 100 家企事業(yè)機構入駐，可以創(chuàng)造近 萬 人的工作崗位， 預計間接解決 2 萬人的就業(yè)， 可 在一定程度上 減輕社會就業(yè)壓 41 力。從業(yè)者獲得了工作機會，又輔之以勞動技能培訓，可使勞動者的素質和能力得到提高 ， 是 XX市乃至 其他 地區(qū)解決就業(yè)與再就業(yè)問題的一種新的嘗試。 （三 ） 本項目的建設， 有利于 深化服務業(yè)的發(fā)展，優(yōu) 化經濟結構 ， 促進XX乃至 XX地區(qū)服務業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。 服務外包發(fā)展意味著服務分工深化。 通過服務流程分工深化提升服務業(yè)以及其他需要服務投入流程的部門經濟效率，改造當代企業(yè)基本組織構造，從而對我 市的 經濟增長速度和經濟福利提升產生積極 的 影響。 從經濟學角度看，服務業(yè)外包的出現(xiàn)，對于認識經濟發(fā)展模式和戰(zhàn)略的選擇，都提供了新的 思路 。承接服務外包， 對于 提升產業(yè)結構、引進先進經營管理理念、擴大出口份額、減少貿易摩擦、創(chuàng)造就業(yè)、提高員工收入和科技水平等都具有重要經濟意義和社會意義。同時，現(xiàn)代服務業(yè)屬于資源消耗少、無污染的無煙工 業(yè)，這些特點與我國可持續(xù)發(fā)展的經濟理念相一致，為我 市 大力發(fā)展服務外包 業(yè) 提供了良好的機遇。 本項目的順利實施和創(chuàng)新發(fā)展，在為物流園區(qū)企業(yè)提供全面、周到的信息化服務的同時，能夠強化社會保障功能，帶動相關產業(yè)如旅游業(yè)、房地產業(yè)、交通業(yè)和餐飲業(yè)發(fā)展， 有助于通過提升服務生產效率以更好實現(xiàn)經濟發(fā)展和追趕目標，有助于獲取自身發(fā)展需要的技術、知識、人才和市場條件，對深化 我市乃至 XX地區(qū)的 服務業(yè)分工具有促進意義。 （四 ） 本項目的建設，有利于提升城市品牌，從城市運營角度，提高城市的影響力。 XX 物流 園區(qū) 產業(yè)基地 創(chuàng)業(yè) 大廈 項目的建 設對 XX 市綜合服務工作的規(guī)范化發(fā)展可起到有 力地 引導作用。項目在 為 入駐園區(qū)的企業(yè)提供便利條件的同時，能夠弘揚 XX 市的精神風貌。及時有效的業(yè)務辦理、 全面周到的綜合服務可使 XXXX物流園區(qū)綜合服務工作向 社會化和規(guī)范化 邁出重要的一步。文明的服務是文明城市建設的有力表現(xiàn)。項目的建設能夠擴大 XX市對外交流 與 合作的知名度，增強 XX市 城市的美譽度。 對 XX市樹立“全國文明城市”形象，提升“全國文明城市”品位及構建社會主義和諧社會將會產生積極的現(xiàn)實意義。 42 二、風險分析及保障措施 （一） 風險分析 本項目建設具備積極的社會影響 效果和很好的社會適應性。項目面臨的風險主要來源于兩個方面，一是環(huán)境風險，二是建設及營運風險。 從環(huán)境風險分析，國家和地方政府大力支持現(xiàn)代服務業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展。對區(qū)域經濟發(fā)展有積極帶動與輻射作用的服務業(yè)的規(guī)劃與實施，更是出臺了一系列政策與措施予以扶持。從項目的政策風險來說，可以認為是安全的。從經濟和社會發(fā)展的環(huán)境來講， XX物流園區(qū)產業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈項目的建設和實施，符合經濟和社會發(fā)展的長遠規(guī)劃，不存在風險因素。 建設及營運風險需要項目建設單位通過完善的保障措施來規(guī)避和化解。 （二）保障措施 組織保障 項目規(guī)劃 伊始，成立由主管領導掛帥，各職能部門參加的項目領導小組，從項目規(guī)劃、論證、資金籌措、招投標、設備購置等各個環(huán)節(jié)嚴格把關，科學管理，確保項目建設的高標準、高質量。 在項目的營運期，項目建設單位成立了專門的機構進行管理，確保項目達到預期的效益。 資金保障 項目建設資金額度較大，項目建設單位要積極落實自有資金的籌措，同時要采取多種方式，保證項目建設資金及時、足額到位。 人才保障 本項目屬綜合服務的范疇，在 XX 市屬于大型綜合服務項目。在項目實施階段，人才會成為項目成敗的關鍵因素，為此，一要積極引進專業(yè)人才； 二要強化培訓，樹立“服務第一”的職業(yè)理念；三要建立優(yōu)秀的企業(yè)文化，建立一支優(yōu)秀的職業(yè)團隊；四要積極學習其他地區(qū)的先進經驗，實現(xiàn)項目綜合服務的規(guī)范化、人性化、高效化管理。 技術保障 項目建設的呼叫網(wǎng)絡 平臺是入駐園區(qū)企業(yè)與外界進行信息交流的平臺，項目建設單位從技術上要制定相應的措施，使平臺真正成為企業(yè)發(fā)展的信息參謀 和新的促進因素 。 43 第 九 章 結論及建議 一、結論 XX 物流園區(qū)產業(yè)基地創(chuàng)業(yè)大廈建設 項目 正常年稅后 利潤總額為 萬元，投資利潤率 %，投資利稅率 %。 項目建設目標明確，符合國 家產業(yè)發(fā)展政策，投資規(guī)模適當，建設內容結構合理，可操作性強，該項目規(guī)劃設計科學，技術方案先進、適用、可行。項目的建設 可以為社會提供一條解決就業(yè)與再就業(yè)問題的有效途徑，能有力地促進 XX 市產業(yè)結構的調整，促進區(qū)域經濟的協(xié)調發(fā)展，更為重要的是，項目的實施將成為探索服務業(yè)的創(chuàng)新模式和豐富內涵的一種有益嘗試，對強化地區(qū)經濟的抗風險能力，促進經濟的和諧發(fā)展具有積極的現(xiàn)實意義。 二、建議 建議項目建設單位綜合分析， 合理規(guī)劃，嚴格按照相關法律、法規(guī)進行項目的設計建設工作。項目建設既要抓好建設期和營運期的規(guī)劃與管理，更要強化 綜合服務的規(guī)范化、標準化、制度化建設，使項目的建設達到預期的經濟和社會效益，建議項目單位要逐步完善企業(yè)管理，提高公司員工的整體素質，使項目能產生預期的經濟效益與社會效益。