【正文】 驗(yàn)收，由驗(yàn)收人員簽字負(fù)責(zé)，項(xiàng)目竣工驗(yàn)收合格后，方可交付使用。對未經(jīng)驗(yàn)收或驗(yàn)收不合格就交付使用的，要追究項(xiàng)目法定代表人的責(zé)任，造成重大損失的，要追究其法律責(zé)任。 （四）加大項(xiàng)目的監(jiān)管力度，維護(hù)項(xiàng)目建設(shè)秩序 36 加強(qiáng)對項(xiàng)目建設(shè)全過程中的資金使用、工程質(zhì)量、工期、合同管理和招投標(biāo)等情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。加大項(xiàng)目的稽查力度，特別是要加大對資金使用和招投標(biāo)的稽查力度，嚴(yán)厲查處違規(guī)使用資金和招投標(biāo)過程中的違法行為，確保國家資金合理使用及工程質(zhì)量、工程進(jìn)度按計(jì)劃實(shí)施。 二、運(yùn)行與管護(hù) 為充分發(fā)揮觀 光區(qū)的整體資源優(yōu)勢，共享技術(shù)和經(jīng)濟(jì)資源，以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主，公司化運(yùn)作的方式，組建 XX農(nóng)場“碧海 XX渡假村”有限公司，公司實(shí)行股份制經(jīng)營管理，社會及管理人員參股，農(nóng)場控股，農(nóng)場委派董事長或總經(jīng)理實(shí)施統(tǒng)一管理，統(tǒng)一經(jīng)營，設(shè)置市場銷售部、技術(shù)開發(fā)生產(chǎn)部、旅游事業(yè)部。 第十一章 招標(biāo)方案 為了確保項(xiàng)目建設(shè)的工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護(hù)國家利益，國家計(jì)委 2021 年 6 月以中華人民共和國國家發(fā)展計(jì)劃委員會令第 9號頒布《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》 ，以及《農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guī)定》特制定本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案，本項(xiàng)目招標(biāo)費(fèi)用為 5萬元。 37 一、項(xiàng)目招投標(biāo)范圍及招標(biāo)組織形式 本項(xiàng)目招標(biāo)的范圍包括建設(shè)項(xiàng)目的施工招標(biāo)、施工監(jiān)理招標(biāo)、施工企業(yè)選擇招標(biāo)等。面向社會公開招標(biāo)，招標(biāo)組織形式為委托招標(biāo)。 內(nèi)容：施工監(jiān)理、土建、設(shè)備。 二、投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)質(zhì)量等要求，確定本項(xiàng)目招投標(biāo)程序如下： 項(xiàng)目經(jīng)上級部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告，公開招標(biāo)。 在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起 30日內(nèi)，具有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或其它組織 都可以投標(biāo)。投標(biāo)人少于 3個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)。 評標(biāo)按照《中華人民共和國招投標(biāo)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行。 開標(biāo)時(shí)由委托招投標(biāo)代理單位主持，邀請所有投標(biāo)人參加，由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。 中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。自中標(biāo)通知書發(fā)出 30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，項(xiàng)目承辦單位和中標(biāo)人簽訂書面合同。中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，不得將項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。 三、評標(biāo)委員 會的人員組成和資格要求 項(xiàng)目全部采用公開招標(biāo)的方式。因此，在招標(biāo)過程中，為保證項(xiàng)目 38 的公開、公正、公平，對評標(biāo)委員的組成和資質(zhì)要求如下： 評標(biāo)委員會人員組成：評標(biāo)委員會由項(xiàng)目承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。專家成員根據(jù)本方案在開標(biāo)當(dāng)天，在當(dāng)?shù)貙＜規(guī)祀S機(jī)抽取，評標(biāo)委員會主任由專家臨時(shí)推選；評標(biāo)委員會采用單數(shù)制，但最低不少于 5人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。 評標(biāo)委員會成員的資格要求：評委會成員的職務(wù)應(yīng)在副高工 (副教授 )職稱以上，從事本專業(yè)至少在 8 年以上，對工程項(xiàng)目有較深 入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評標(biāo)委員會成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德。對所提出的評審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。 39 第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià)及效益分析 本項(xiàng)目為綜合性農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，涉及到農(nóng)業(yè)種植、旅游、服務(wù)等行業(yè)，涉及面較廣。項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)和項(xiàng)目實(shí)際情況，依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）和《投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告指南（試用版）》，對項(xiàng)目效益和費(fèi)用進(jìn)行分析和評價(jià)。 一、財(cái)務(wù)評價(jià) （一）、財(cái)務(wù)評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)選取 項(xiàng)目建設(shè)期為 2021 年 1 年，計(jì)算期為 12年； 按照國家發(fā)改委、建設(shè)部出版的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)的方法和參數(shù)（第三版）》要求，財(cái)務(wù)評價(jià)基準(zhǔn)收益率為 I=10%； 土建工程折舊期 20年，設(shè)備折舊期 8年，采用直線折舊法，固定資產(chǎn)殘值率為 5%； 農(nóng)業(yè)采摘區(qū)：種植面積 500畝。其中：有機(jī)蔬菜番茄種植面積400畝（大棚種植 170畝、大田種植 230畝），大棚番茄單產(chǎn) /畝，價(jià)格 4000 元 /噸，大田番茄單產(chǎn) 2 噸 /畝，價(jià)格 2500 元 /噸；大田種植馬鈴薯 100 畝，單產(chǎn) 2 噸 /畝，價(jià)格 600元 /噸。 沼氣工程：年產(chǎn)沼氣 萬立方米，沼氣按 元 /立方 米計(jì)算；沼渣 4800噸， 200元 /噸計(jì)算；沼液 10萬噸，按 5元 /噸計(jì)算；沼氣發(fā)電 136 萬度，電價(jià)按 元 /度計(jì)算；沼氣純 146 萬立方米， 4元 /立方米計(jì)算。 度假區(qū) 旅游期按 4個(gè)月 120天計(jì)算；度假區(qū)客房 200間， 200元 /間 /日計(jì) 40 算；餐廳每日就餐人數(shù)按 1000 人計(jì)算，平均消費(fèi) 50 元 /人；游樂場日游客量 1000人，門票 10 元，人均消費(fèi) 20元計(jì)算。 （二）、收入、成本估算 收入估算 本項(xiàng)目主營業(yè)收入包括農(nóng)業(yè)采摘園銷售農(nóng)產(chǎn)品收入、沼氣工程沼氣、沼渣（沼液）及沼氣發(fā)電收入、度假區(qū)客房、餐廳、門票收入及其它 收入，估算總營業(yè)收入 。 1）度假區(qū)農(nóng)業(yè)采摘區(qū) 433萬元 （ 1）大棚番茄： 765 噸 4000元 /噸＝ 306 萬元； （ 2）大田番茄： 460 噸 2500元 /噸＝ 115 萬元； （ 3）馬鈴薯： 200 噸 600 元 /噸＝ 12萬元。 2）沼氣工程 萬元 （ 1）沼氣： 立方米 /立方米＝ 萬元； （ 2）沼渣： 4800噸 200 元 /噸＝ 96 萬元； （ 3）沼液： 100000 噸 5元 /噸＝ 50 萬元； （ 4）沼氣發(fā)電： 80萬立方米 /立方米 /度＝ 萬元； （ 5）沼氣提純： 146 萬立方米 4/立方米＝ 584 萬元。 3）度假區(qū) 1440 萬元 旅游收入和旅游成本按全年旅游期 4 個(gè)月 120 天計(jì)算。 （ 1）客房： 200 間 200 元 /間 120 天 =480萬元； （ 2）餐廳： 1000 人 50 元 /人 120 天 =600萬元； （ 3）門票： 1000 人 10 元 /人 120 天 =120萬元； （ 4）游樂場收入： 1000 人 20 元 /人 120 天 =240萬元。 41 總成本費(fèi)用估算 項(xiàng)目估算總成本費(fèi)用 ，其中：固定成本 、可變成本 萬元；營業(yè)成本 1040 萬 元（詳見附表 6：項(xiàng)目建設(shè)總收入、成本費(fèi)用估算表）。 項(xiàng)目直接成本 1）現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)直接成本 211萬元； 2）沼氣等工程直接成本 ； 3）旅游業(yè)總成本費(fèi)用 381萬元； （ 1）客房成本占客房收入的 15%為 72萬元； （ 2）餐飲業(yè)成本占餐飲業(yè)收入的 40%為 240 萬元； （ 3）門票成本占門票、其它收入的 15%為 54萬元； （ 4）旅游區(qū)工資 10 萬元； （ 5）旅游區(qū)管理費(fèi)用 5萬元。 其中：直接成本 萬元。 旅游區(qū)稅金 1440 萬元 5%=72 萬元。 年平均利潤 萬元 。 （三）、財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) 內(nèi)部收益率 %； 投資回收期 （含建設(shè)期 1年）； 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 3229 萬元。 財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)表明，項(xiàng)目盈利能力高于了行業(yè)最低要求，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，說明項(xiàng)目有抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 42 二、不確定性分析 （一）、盈虧平衡分析 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)，本項(xiàng)目以正常生產(chǎn)年的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，其計(jì)算公式為： ％％＝－％＝本年銷售收入－年可變成 固定成本 ???B E P 計(jì)算結(jié)果表明只要達(dá)到生產(chǎn)能力利用率的 42％，就能保持收支平衡而不會出現(xiàn)虧損，表明項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)較低，投資風(fēng) 險(xiǎn)小，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （二）、敏感性分析 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，敏感性分析主要考慮銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的因素變化對項(xiàng)目的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值和投資回收期的影響程度。詳見下表 111：敏感性分析表，圖 111：敏感性分析圖。 表 111 敏感性分析表 項(xiàng) 目 +10% +5% 基本 方案 5% 10% 銷售收入 內(nèi)部收益率（ %） % % % % % 投資回收期（年） 經(jīng)營成本 內(nèi)部收益率（ %） % % % % % 投資回收期（年） 投 資 內(nèi)部收益率（ %） % % % % % 投資回收期（年） 43 051015202510 5 0 5 10不確定因素變化率（％）評價(jià)指標(biāo)（IRR）銷售收入經(jīng)營成本行業(yè)基準(zhǔn)收益率基本方案內(nèi)部收益率固定資產(chǎn)投資 圖 111 敏感性分析圖 項(xiàng)目基本方案為：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 。由敏感性分析表可知，銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三個(gè)因素的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值和投資回收期都有一定程度的影響。其中銷售收入的增減對項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期影響最為敏感，經(jīng)營成本的變化對項(xiàng)目的影響較為敏感及固定資產(chǎn)投資的變化對項(xiàng)目的影響程度較弱一些。當(dāng)單項(xiàng)因素變化177。 10％時(shí)，距基準(zhǔn)收益率臨界點(diǎn)較近。因此，項(xiàng)目建成后要掌握市場行情，適時(shí)銷售，爭取提高銷售價(jià)格，以優(yōu)質(zhì)求優(yōu)價(jià)。并開拓市場，吸引游客，達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期效益目標(biāo)，保證收入的穩(wěn)定性。同時(shí)努力降低經(jīng)營成本同樣至關(guān)重 要，投資的增減雖然對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值和投資回收期影響不大，但也要注意節(jié)省投資。 44 三、效益分析 （一）、經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目估算總營業(yè)收入 萬元，旅游區(qū)稅金 1440 萬元 5%=72萬元。年平均利潤 萬元。內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年（含建設(shè)期 1年），財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 3229萬元，財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)表明，項(xiàng)目盈利能力高于了行業(yè)最低要求，經(jīng)濟(jì)評價(jià)指標(biāo)良好，經(jīng)濟(jì)效益顯著。 （二）、社會效益 該項(xiàng)目建成后，能夠進(jìn)一步改善農(nóng)場及管理區(qū)的社會環(huán)境，充分利用農(nóng)場的旅游資源，并且以市場為導(dǎo)向，把旅游經(jīng)濟(jì) 活動的有效成果同旅游資源的利用發(fā)展農(nóng)場旅游產(chǎn)業(yè)，同時(shí)也可以帶動交通、通訊、游覽、娛樂、飲食、住宿、購物關(guān)聯(lián)的服務(wù)行業(yè)，能夠進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)與旅游產(chǎn)業(yè)的相結(jié)合，旅游經(jīng)濟(jì)的微觀效益同宏觀效益相統(tǒng)一，促進(jìn)農(nóng)場經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展，為農(nóng)場經(jīng)濟(jì)建設(shè)多做貢獻(xiàn)。項(xiàng)目建設(shè)完成后，可帶動周邊地區(qū)上千戶農(nóng)民從事觀光農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，直接增加就業(yè)崗位 350個(gè)，為再就業(yè)開辟了新的途徑，同時(shí)提高了農(nóng)民的科技素質(zhì)，人均收入增加 1950 元，改善了農(nóng)民的生活水平，從而促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及社會的穩(wěn)定。因此，項(xiàng)目建設(shè)具有明顯的社會效益。 45 第十三章 結(jié)論 該項(xiàng)目的建設(shè)將促進(jìn) XX農(nóng)場農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，有利于農(nóng)業(yè)先進(jìn)應(yīng)用技術(shù)的推廣應(yīng)用，提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)總體科技水平和農(nóng)業(yè)整體生態(tài)環(huán)境建設(shè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，滿足人們生態(tài)旅游的需求，同時(shí)可以拉動地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，此項(xiàng)目的建設(shè)是十分必要的。 從資源條件和開發(fā)措施看，項(xiàng)目是可行的。 項(xiàng)目區(qū)的社會、經(jīng)濟(jì)、技術(shù)等條件是能保證項(xiàng)目正常執(zhí)行的。 此項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)效益是可以觀的。