【正文】 驗收，由驗收人員簽字負責，項目竣工驗收合格后，方可交付使用。對未經驗收或驗收不合格就交付使用的，要追究項目法定代表人的責任，造成重大損失的，要追究其法律責任。 （四）加大項目的監(jiān)管力度，維護項目建設秩序 36 加強對項目建設全過程中的資金使用、工程質量、工期、合同管理和招投標等情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現和解決存在的問題。加大項目的稽查力度，特別是要加大對資金使用和招投標的稽查力度，嚴厲查處違規(guī)使用資金和招投標過程中的違法行為，確保國家資金合理使用及工程質量、工程進度按計劃實施。 二、運行與管護 為充分發(fā)揮觀 光區(qū)的整體資源優(yōu)勢，共享技術和經濟資源，以現代農業(yè)生產為主，公司化運作的方式，組建 XX農場“碧海 XX渡假村”有限公司，公司實行股份制經營管理，社會及管理人員參股，農場控股，農場委派董事長或總經理實施統(tǒng)一管理，統(tǒng)一經營，設置市場銷售部、技術開發(fā)生產部、旅游事業(yè)部。 第十一章 招標方案 為了確保項目建設的工程質量，縮短工程建設期，防范和化解工程建設中的違規(guī)行為，保護國家利益，國家計委 2021 年 6 月以中華人民共和國國家發(fā)展計劃委員會令第 9號頒布《建設項目可行性研究報告增加招標內容以及核準招標事項暫行規(guī)定》 ，以及《農業(yè)基本建設項目招標投標管理規(guī)定》特制定本項目的招投標方案，本項目招標費用為 5萬元。 37 一、項目招投標范圍及招標組織形式 本項目招標的范圍包括建設項目的施工招標、施工監(jiān)理招標、施工企業(yè)選擇招標等。面向社會公開招標，招標組織形式為委托招標。 內容：施工監(jiān)理、土建、設備。 二、投標、開標、評標和中標程序 根據項目建設規(guī)模及建設質量等要求，確定本項目招投標程序如下： 項目經上級部門批復同意后，在指定媒體上發(fā)布招標公告，公開招標。 在招標文件開始發(fā)出之日起 30日內，具有承擔招標項目能力的法人或其它組織 都可以投標。投標人少于 3個時，應當重新進行招標。投標文件應當對招標文件提出的實質性要求和條件做出響應。 評標按照《中華人民共和國招投標管理辦法》的有關規(guī)定和程序進行。 開標時由委托招投標代理單位主持，邀請所有投標人參加，由招標人委托公證機構檢查并公證。 中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，該通知書具有法律效力，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任。自中標通知書發(fā)出 30日之內，按照招標文件，項目承辦單位和中標人簽訂書面合同。中標人不得向他人轉讓中標項目，不得將項目肢解后分別向他人轉讓。 三、評標委員 會的人員組成和資格要求 項目全部采用公開招標的方式。因此，在招標過程中，為保證項目 38 的公開、公正、公平，對評標委員的組成和資質要求如下： 評標委員會人員組成：評標委員會由項目承辦單位的代表和有關技術、經濟等方面的專家組成。專家成員根據本方案在開標當天，在當地專家?guī)祀S機抽取，評標委員會主任由專家臨時推選；評標委員會采用單數制，但最低不少于 5人，并且技術、經濟等方面的專家不得少于成員總數的三分之二。 評標委員會成員的資格要求：評委會成員的職務應在副高工 (副教授 )職稱以上，從事本專業(yè)至少在 8 年以上，對工程項目有較深 入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標單位無任何利害關系。評標委員會成員應當客觀公正的履行職務，遵守職業(yè)道德。對所提出的評審意見承擔個人責任。 39 第十二章 財務評價及效益分析 本項目為綜合性農業(yè)項目，涉及到農業(yè)種植、旅游、服務等行業(yè)，涉及面較廣。項目財務評價結合本項目特點和項目實際情況，依據《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）和《投資項目可行性研究報告指南（試用版）》，對項目效益和費用進行分析和評價。 一、財務評價 （一）、財務評價基礎數據及參數選取 項目建設期為 2021 年 1 年，計算期為 12年； 按照國家發(fā)改委、建設部出版的《建設項目經濟評價的方法和參數（第三版）》要求，財務評價基準收益率為 I=10%； 土建工程折舊期 20年，設備折舊期 8年，采用直線折舊法，固定資產殘值率為 5%； 農業(yè)采摘區(qū)：種植面積 500畝。其中：有機蔬菜番茄種植面積400畝（大棚種植 170畝、大田種植 230畝），大棚番茄單產 /畝，價格 4000 元 /噸，大田番茄單產 2 噸 /畝，價格 2500 元 /噸；大田種植馬鈴薯 100 畝，單產 2 噸 /畝，價格 600元 /噸。 沼氣工程：年產沼氣 萬立方米，沼氣按 元 /立方 米計算；沼渣 4800噸， 200元 /噸計算；沼液 10萬噸，按 5元 /噸計算；沼氣發(fā)電 136 萬度，電價按 元 /度計算；沼氣純 146 萬立方米， 4元 /立方米計算。 度假區(qū) 旅游期按 4個月 120天計算；度假區(qū)客房 200間， 200元 /間 /日計 40 算；餐廳每日就餐人數按 1000 人計算，平均消費 50 元 /人；游樂場日游客量 1000人，門票 10 元，人均消費 20元計算。 （二）、收入、成本估算 收入估算 本項目主營業(yè)收入包括農業(yè)采摘園銷售農產品收入、沼氣工程沼氣、沼渣（沼液）及沼氣發(fā)電收入、度假區(qū)客房、餐廳、門票收入及其它 收入，估算總營業(yè)收入 。 1）度假區(qū)農業(yè)采摘區(qū) 433萬元 （ 1）大棚番茄： 765 噸 4000元 /噸＝ 306 萬元； （ 2）大田番茄： 460 噸 2500元 /噸＝ 115 萬元； （ 3）馬鈴薯： 200 噸 600 元 /噸＝ 12萬元。 2）沼氣工程 萬元 （ 1）沼氣： 立方米 /立方米＝ 萬元； （ 2）沼渣： 4800噸 200 元 /噸＝ 96 萬元； （ 3）沼液： 100000 噸 5元 /噸＝ 50 萬元； （ 4）沼氣發(fā)電： 80萬立方米 /立方米 /度＝ 萬元； （ 5）沼氣提純： 146 萬立方米 4/立方米＝ 584 萬元。 3）度假區(qū) 1440 萬元 旅游收入和旅游成本按全年旅游期 4 個月 120 天計算。 （ 1）客房： 200 間 200 元 /間 120 天 =480萬元； （ 2）餐廳： 1000 人 50 元 /人 120 天 =600萬元； （ 3）門票： 1000 人 10 元 /人 120 天 =120萬元； （ 4）游樂場收入： 1000 人 20 元 /人 120 天 =240萬元。 41 總成本費用估算 項目估算總成本費用 ，其中：固定成本 、可變成本 萬元；營業(yè)成本 1040 萬 元（詳見附表 6：項目建設總收入、成本費用估算表）。 項目直接成本 1）現代農業(yè)示范區(qū)直接成本 211萬元； 2）沼氣等工程直接成本 ； 3）旅游業(yè)總成本費用 381萬元； （ 1）客房成本占客房收入的 15%為 72萬元； （ 2）餐飲業(yè)成本占餐飲業(yè)收入的 40%為 240 萬元； （ 3）門票成本占門票、其它收入的 15%為 54萬元； （ 4）旅游區(qū)工資 10 萬元； （ 5）旅游區(qū)管理費用 5萬元。 其中：直接成本 萬元。 旅游區(qū)稅金 1440 萬元 5%=72 萬元。 年平均利潤 萬元 。 （三）、財務評價指標 內部收益率 %； 投資回收期 （含建設期 1年）； 財務凈現值 3229 萬元。 財務評價指標表明，項目盈利能力高于了行業(yè)最低要求，財務凈現值大于零，說明項目有抗風險能力。 42 二、不確定性分析 （一）、盈虧平衡分析 經計算，本項目以生產能力利用率表示的盈虧平衡點，本項目以正常生產年的數據為基礎，其計算公式為： ％％＝－％＝本年銷售收入－年可變成 固定成本 ???B E P 計算結果表明只要達到生產能力利用率的 42％，就能保持收支平衡而不會出現虧損，表明項目的盈虧平衡點較低，投資風 險小，具有一定的抗風險能力。 （二）、敏感性分析 根據項目特點，敏感性分析主要考慮銷售收入、經營成本、固定資產投資的因素變化對項目的內部收益率、凈現值和投資回收期的影響程度。詳見下表 111：敏感性分析表，圖 111：敏感性分析圖。 表 111 敏感性分析表 項 目 +10% +5% 基本 方案 5% 10% 銷售收入 內部收益率（ %） % % % % % 投資回收期（年） 經營成本 內部收益率（ %） % % % % % 投資回收期（年） 投 資 內部收益率（ %） % % % % % 投資回收期（年） 43 051015202510 5 0 5 10不確定因素變化率（％）評價指標（IRR）銷售收入經營成本行業(yè)基準收益率基本方案內部收益率固定資產投資 圖 111 敏感性分析圖 項目基本方案為：財務內部收益率 %，投資回收期 。由敏感性分析表可知，銷售收入、經營成本、固定資產投資三個因素的變化對財務內部收益率、凈現值和投資回收期都有一定程度的影響。其中銷售收入的增減對項目財務內部收益率、投資回收期影響最為敏感，經營成本的變化對項目的影響較為敏感及固定資產投資的變化對項目的影響程度較弱一些。當單項因素變化177。 10％時，距基準收益率臨界點較近。因此，項目建成后要掌握市場行情，適時銷售，爭取提高銷售價格，以優(yōu)質求優(yōu)價。并開拓市場，吸引游客，達到項目預期效益目標，保證收入的穩(wěn)定性。同時努力降低經營成本同樣至關重 要，投資的增減雖然對財務內部收益率、凈現值和投資回收期影響不大，但也要注意節(jié)省投資。 44 三、效益分析 （一）、經濟效益 項目估算總營業(yè)收入 萬元，旅游區(qū)稅金 1440 萬元 5%=72萬元。年平均利潤 萬元。內部收益率 %，投資回收期 年（含建設期 1年），財務凈現值 3229萬元，財務評價指標表明，項目盈利能力高于了行業(yè)最低要求，經濟評價指標良好，經濟效益顯著。 （二）、社會效益 該項目建成后，能夠進一步改善農場及管理區(qū)的社會環(huán)境，充分利用農場的旅游資源，并且以市場為導向，把旅游經濟 活動的有效成果同旅游資源的利用發(fā)展農場旅游產業(yè)，同時也可以帶動交通、通訊、游覽、娛樂、飲食、住宿、購物關聯的服務行業(yè)，能夠進一步實現農業(yè)產業(yè)與旅游產業(yè)的相結合，旅游經濟的微觀效益同宏觀效益相統(tǒng)一，促進農場經濟建設和社會發(fā)展，為農場經濟建設多做貢獻。項目建設完成后，可帶動周邊地區(qū)上千戶農民從事觀光農業(yè)生產，直接增加就業(yè)崗位 350個，為再就業(yè)開辟了新的途徑，同時提高了農民的科技素質，人均收入增加 1950 元，改善了農民的生活水平，從而促進農村經濟的發(fā)展以及社會的穩(wěn)定。因此，項目建設具有明顯的社會效益。 45 第十三章 結論 該項目的建設將促進 XX農場農村經濟的發(fā)展，有利于農業(yè)先進應用技術的推廣應用，提高農業(yè)產業(yè)總體科技水平和農業(yè)整體生態(tài)環(huán)境建設，實現農業(yè)可持續(xù)發(fā)展，滿足人們生態(tài)旅游的需求，同時可以拉動地方相關產業(yè)的發(fā)展，此項目的建設是十分必要的。 從資源條件和開發(fā)措施看，項目是可行的。 項目區(qū)的社會、經濟、技術等條件是能保證項目正常執(zhí)行的。 此項目的經濟、社會、生態(tài)效益是可以觀的。