xx房地產(chǎn)股份有限公司總部費用管理制度-資料下載頁
2025-08-20 18:51本頁面
【導(dǎo)讀】費用的必要性、合理性負責(zé)，對本部門總體費用水平的合理性負責(zé)；費用標準是否符合公司的有關(guān)規(guī)定、審批程序是否齊全；手續(xù)不全、對金額和收款人不明確的單據(jù)不予以付款；和信息通報工作；各一線公司可根據(jù)本單位實際情況，參照本制度的費用報銷?？偛扛髀毮懿块T第一負責(zé)人是部門費用的決策者和責(zé)任。在年度述職報告時應(yīng)將本部門年度費用水平作為重要事項予以說明；如果費用申請人同時是費用的受益者，但經(jīng)辦人并。非受益人，則此項費用歸屬于受益人名下。行政費用、職能分管費用兩部分。管理部審核，報集團總經(jīng)理批準。非例常項目，于預(yù)算報批時應(yīng)附專項說明，于實際發(fā)生時仍應(yīng)事前具專題報告，財務(wù)管理部每月將各部門職能運行費用支出明細情況進行通報。交際費用包括對外接待費用、部門活動費用、部門加班餐費。至機場往返交通費按實報銷。事前經(jīng)本部門領(lǐng)導(dǎo)批準,出差期間就近返。家探親的，個人承擔(dān)其繞道交通費，不發(fā)繞道及在家期間的出差補助費。
【正文】 業(yè)總監(jiān)審批。 維修、改造、環(huán)保性質(zhì)的費用均需提交專題報告。 一萬元以下物業(yè)管理部總經(jīng)理審批；一萬元 以上的 , 報分管副總批準后執(zhí)行；超出 10 萬元（含）另 上 報集團總經(jīng)理審批。 黨、團組織活動費 黨、團組織活動費用在黨、團員繳納的會費中列支，不夠支出時，報黨委書記及總經(jīng)理批準后列支。 其他費用 其他費用如上市公司費、公司活動費等，分別由歸口部門管理。由公司負擔(dān)費用的每次 活動，承辦部門均應(yīng)事先列示預(yù)算，報部門分管副總和總經(jīng)理審批。每次能明確服務(wù)對象的公司活動費用等應(yīng)由受益對象承擔(dān)。 4． 4 資產(chǎn)及物料用品購置 各部門需購置固定資產(chǎn)（指單價在 2020 元以上的物品），應(yīng)按物業(yè)管理部下發(fā)的文件執(zhí)行。 各部門需購置一般辦公用品、辦公家具 、其它用品等，單位價值在 2020 元以下時，由使用部門填寫“物料用品采購申請單”，報本部門總經(jīng)理批準，送物業(yè)管理部審批、經(jīng)辦；如同意購置，物業(yè)管理部經(jīng)辦人填寫“付款申請單”， 隨“物料用品采購申請單”一同交由財務(wù)部審核后付款或憑據(jù)辦 理報銷手續(xù)，費用歸屬在申請部門項下； 各部門需購置單位價值在 2020 元以上的電腦、相關(guān)設(shè)備等資產(chǎn)，應(yīng)填妥“物料用品采購申請單”，報本部門總經(jīng)理批準后，送信息中心審核、物業(yè)管理部審批。如需購置電腦設(shè)備的單位價值超過 10,000 元時，應(yīng)具專題報告，經(jīng)上述相關(guān)人員審批后，報集團 分管老總 審批； 購置其它設(shè)備在 2020 元以上至 2 萬元以下時，需報分管老總審批。車輛、辦公樓宇、房屋以及其它單價在 2 萬元以上固定資產(chǎn)需報總經(jīng)理審批。 個人購置手提電腦作為辦公設(shè)備的，按總部電腦購置報銷辦法執(zhí)行。 4． 5 借款 各種形式的借款都應(yīng)嚴格控制，實行支票結(jié)算的應(yīng)辦理 轉(zhuǎn)賬 結(jié)算。 出差購買機票應(yīng)盡可能購買返程票，并通過 公司 結(jié)算；支付住宿費時應(yīng)盡量使用信用 卡結(jié)賬 。物業(yè)管理部應(yīng)選取 12 家指定航空售票公司為公司供票，職員出差前 上網(wǎng) 填寫購票單（寫明出差地點、往返時間、航班號、聯(lián)系電話），經(jīng)部門總經(jīng)理審批后至前臺服務(wù)處，由服務(wù)處統(tǒng)一購票。服務(wù)處每天下班前將購票單送至財務(wù)出納處，定期辦理和航空公司結(jié)算。無特殊因素個人 不應(yīng) 自行辦理購票。 備用金借支：借支金額在 10， 000 元以內(nèi)的，部門總經(jīng)理 批準后，經(jīng)財務(wù)部總經(jīng)理審批后辦理付款手續(xù)； 10， 000 元以上至 50， 000 以內(nèi)的需報分管副總審批；如超出 50， 000 元時，報集團總經(jīng)理審批。學(xué)習(xí)及培訓(xùn)借款先經(jīng)人力資源部負責(zé)人簽批。 差旅費借款：填寫借款單，金額只包括未購返程交通費、伙食補助費等，辦理其它事項需要借支的應(yīng)說明事由，審批程序和備用金借支相同。 上述差旅費和備用金借支單據(jù)在當(dāng)月歸還結(jié)清的，原借據(jù)退還借款人；當(dāng)月不能歸還或不能結(jié)清的，財務(wù)據(jù)此借條 入賬 ，不再退還個人；如個人在 入賬 后歸還的，財務(wù)部開出收據(jù)，注明還款事項。 任務(wù)完成后應(yīng)在一周內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷還款手續(xù)。對借款未還清者，不得再借支；對報銷后超過一個月不歸還的借款，通知人力資源部從該職員下月工資中扣還。 職員調(diào)動、離職需結(jié)清借款。 4． 6 外駐機構(gòu)的費用報銷 總部在深圳以外地區(qū)辦公的職能部門其費用報銷在當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)的財務(wù)部辦理，具體操作程序如下： 總部在深圳以外地區(qū)辦公的職能部門執(zhí)行總部費用報銷標準，如有特殊地域因素，可專項報告要求作單項調(diào)整； 分支機構(gòu)財務(wù)部負責(zé)接單，按總部費用報銷標準審核報銷金額并簽批，并于付款前填制“報銷憑證匯總 審批表”傳真至總部財務(wù)管理部審核簽字確認； 分支機構(gòu)財務(wù)部按總部財務(wù)管理部審核簽字后的金額付款 。 各區(qū)域管理機構(gòu)費用報銷標準及報銷辦法按集團區(qū)域管理辦法執(zhí)行。 4． 7 費用分攤及代墊付費用 總部管理費用在總部收入不足或無收入情況下，實行向下屬全資公司分攤，分攤辦法遵照國家相關(guān)制度規(guī)定。 總部為下屬公司代墊付費用時，不論金額大小，都必須取得戶名為下屬公司名稱的發(fā)票或者是能獨立向下屬公司提供的發(fā)票?？偛吭诳偤灱s或總代理需下屬公司承擔(dān)的費用，收款單位必須開具各公司名稱的明 細發(fā)票。 4． 職能部門發(fā)生的費用需各公司承擔(dān)的，如培訓(xùn)費用、周刊費用、使用車輛費、房租等 公司內(nèi)發(fā)生的費用由相關(guān)部門提供憑據(jù)，財務(wù)部辦理轉(zhuǎn)賬 或通過資金中心收款。零星墊付的費用如辦證費、郵寄費、培訓(xùn)及會議時的食堂就餐費等不再劃轉(zhuǎn)各公司。 ４．８ 費用報銷付款 為提高工作效率，減少現(xiàn)金流通量， 通過發(fā)薪 銀行支付報銷款。 4． 9 本規(guī)定自 XXXX 年 10 月 1 日執(zhí)行，本規(guī)定 與相關(guān) 規(guī)定 不符的，執(zhí)行 新 規(guī)定標準。
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