保利房地產(chǎn)股份財務(wù)管理制度-資料下載頁
2025-04-14 23:10本頁面
【正文】 。第五十七條公司員工因工作調(diào)動、辭退、辭職等原因離開原工作單位的，應(yīng)結(jié)清所欠公司款項，未辦妥結(jié)清手續(xù)的不得辦理調(diào)動或離職手續(xù)。第三節(jié)固定資產(chǎn)管理第五十八條各級公司應(yīng)建立和完善固定資產(chǎn)的日常管理制度，對固定資產(chǎn)的購建、使用、處置、保管和登記等基礎(chǔ)工作實行規(guī)范化管理，確保固定資產(chǎn)的安全和有效使用。第五十九條各公司應(yīng)在編制年度財務(wù)預(yù)算時確定下年度的固定資產(chǎn)購置計劃，并按照預(yù)算實施固定資產(chǎn)購置，超出預(yù)算范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)購置，應(yīng)按規(guī)定權(quán)限審批。第六十條累計不超過500萬元的固定資產(chǎn)購建和處置由股份公司董事會授權(quán)董事長審批，500萬元以上但未超過公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)30%的固定資產(chǎn)購建和處置由股份公司董事會審批，超過公司最近經(jīng)審計凈資產(chǎn)30%的固定資產(chǎn)購建和處置由股份公司股東大會審批。董事長可以根據(jù)經(jīng)營管理需要將其審批權(quán)限范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)購建和處置按照一定的額度授權(quán)給各級公司總經(jīng)理審批。各子公司預(yù)算范圍以外單位價值10萬元以上的固定購置應(yīng)報其董事會審批，并報股份公司財務(wù)管理部門備案。第六十一條各公司嚴禁用公款以私人名義購置固定資產(chǎn)，所購置的固定資產(chǎn)必須全部納入法定會計賬內(nèi)管理和核算。第六十二條各公司的固定資產(chǎn)每年至少進行一次清查盤點，并與會計賬上記錄核，確保賬實相符，不相符的應(yīng)及時查明原因，分清責任。對于已經(jīng)失去使用價值、需要報廢的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時按照權(quán)限報請審批清理。第四節(jié)其他資產(chǎn)管理第六十三條各公司應(yīng)建立和完善招投標等機制，有效降低各種物料、設(shè)備的采購成本。相關(guān)歸口管理部門應(yīng)做好驗收和保管工作，保證其安全和完整。已完工物業(yè)及出租物業(yè)應(yīng)定期維護。第六十四條股權(quán)投資、證券投資所形成的資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)按照本制度其他章節(jié)及公司的相關(guān)制度規(guī)定管理。公司資產(chǎn)對外捐贈的管理制度根據(jù)公司的實際情況另行制定。第五章負債及擔保管理第六十五條公司及各子公司應(yīng)適度控制負債規(guī)模，嚴格控制財務(wù)風險。第六十六條公司發(fā)行企業(yè)債、發(fā)行信托資金、銀行貸款等對外舉債行為需經(jīng)董事會、股東大會按照規(guī)定權(quán)限審批。董事會每年根據(jù)公司的實際情況授權(quán)股份公司董事長在每年度股東大會批準的新增借款額度范圍內(nèi)批準單筆金額不超過一定額度的貸款和相關(guān)抵押。第六十七條公司的以下?lián)Ｐ袨樾杞?jīng)股東大會審議通過（不包為控股子公司提供的擔保和為購房客戶提供的按揭擔保，已解除的擔保額不占用相應(yīng)額度）：（一）公司本級及控股子公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔保；（二）公司的對外擔?？傤~，達到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔保；（三）為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；（四）單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；（五）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保。股份公司董事會在未達到上述標準且累計不超過1億元的范疇內(nèi)有權(quán)審批擔保。第六章收入、成本、費用第六十八條公司各種收入均應(yīng)有合法的依據(jù)、憑證，并規(guī)定全部納入法定會計賬冊核算，及時進行確認和反映，依法繳納各種稅費。第六十九條各公司應(yīng)建立完善的成本控制管理體系，并按照財務(wù)預(yù)算嚴格控制成本費用的開支。成本、費用的支出應(yīng)真實、合法，并取得有效的原始憑證。第七章利潤分配管理第七十條公司當年的稅后利潤按以下順序分配：（一）如有未彌補的以前年度虧損，彌補以前年度虧損；（二）按法律規(guī)定提取法定盈余公積金（10%）；（二）根據(jù)股東大會的決定提取任意盈余公積；（三）根據(jù)股東大會的決定對剩余利潤進行分配。第八章附則第七十一條關(guān)聯(lián)交易、對外擔保等其他財務(wù)事項由公司制訂的專門制度進行規(guī)范，各公司應(yīng)嚴格遵守。第七十二條公司章程及相關(guān)管理制度對股東大會、董事會、董事長權(quán)限的規(guī)定發(fā)生變化的，按章程及相關(guān)管理制度的規(guī)定執(zhí)行。第七十三條本制度規(guī)定與國家頒布的財經(jīng)法規(guī)或公司章程相抵觸時，以國家財經(jīng)法規(guī)、公司章程的規(guī)定為準。第七十四條本制度經(jīng)股份公司董事會審議通過后施行。21 /
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