【導讀】可行性研究報告編制依據·············6. 項目建設的必要性················8. 項目建設條件優(yōu)勢分析··············13. 主要障礙因素及解決方案·············15. 銷售策略、方案及營銷模式············20. 建設任務與規(guī)模·················22. 生產技術方案與工藝流程·············23. 項目建設標準和具體建設內容···········25. 組織機構與職能劃分···············30. 項目經營管理模式················31. 勞動保護與安全衛(wèi)生···············32

　　

【正文】 循環(huán)水補充或灌溉綠化，污水處理方法采用 SBR 法。 施工過程中建筑材料的運輸，以及運行過程煤炭的運輸 ，需車輛加蓋氈布，防止粉塵污染。燃燒的爐渣，運往指定垃圾場。 本項目噪聲源主要來源于鼓風機、空壓機等。其噪音級約為85~95dB 左右，本工程對這些噪聲源采用隔離封閉，并采用消聲器等措施，使其達到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》的要求。 生產車間設有噪音隔離系統，避免機械運行過程中產生的噪聲對周圍環(huán)境的影響。 綠化：為進一步防塵降噪，美化和改善周圍環(huán)境，在廠內的道路兩旁及空閑的預留地種植無花、不產絮的植物。 評價與審批 根據國家有關《大氣污染物綜合排放標準》 GB16296— 1996《污水綜合排 放標準》 GB8978— 199《環(huán)境空氣質量標準》 GB3095—199 《制定地方大氣污染物排放標準的技術原則和方法》 GB/T3840— 199 《鍋爐大氣污染物排放標準》 GB13271— 199《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準》 GB3096— 1993等法律法規(guī)，對 內蒙古 XX 旗 XX清真食品有限公司 集寧生產基地屠宰加工廠新建項目實施過程中所產生的污染物綜合評價，得出如下結論：本項目以環(huán)境保護設施與新建項目主體工程建設 “三同時 ”原則，對所產生的污染物做完善的處理，治理方案設計合理，符合國家環(huán)保要求。 第 十 章 投資概算與資金來源 投資概算依據 國農辦［ 2021］ 175 號《國家農業(yè)綜合開發(fā)多種經營項目可行性研究報告編寫大綱》。 關于調整農業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定。 國發(fā)改 [2021]61 號《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》。 投資概算 固定資產 建筑工程費按當地近期竣工類似工程造價以平方米估算。 其它費用按《輕工業(yè)工程設計概算編制辦法》及有關規(guī)定計算。 固定資產投資估算 本項目固定資產投資估算值為 : 萬元。 流動資金 本項目按流 動資金估算表估算流動資金總額為 1280 萬元。 資金來源 本項目總投資 萬元，全部由企業(yè)自籌。 自籌資金及來源 XX 旗 XX 食品有限公司 是以屠宰加工于一體的綜合性企業(yè)， 具有一定的經濟基礎和自籌能力，能夠保證項目自籌資金按時到位。 資金使用和管理 本項目固定資產投資在建設期內全部投入。流動資金在投產后按生產能力及實際生產情況投入使用。 根據農業(yè)開發(fā)多種經營項目資金辦法，在資金管理上要實行“專戶存儲、專人管理、專帳登記”的管理辦法。專項資金任何單位和個人不 得拆借、挪用和變通使用，由市財政局農業(yè)綜合開發(fā)辦公室進行財務跟蹤分析，確保項目建設的順利進行。 第 十一 章 財務評價 財務評價依據 編制依據 1)依據《建設項目評價方法與參數》（第三版）進行編制。 2)《 關于調整農業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定 》 (財發(fā)［ 2021］ 30 號 ) 取費標準 (1)銷售稅金及附加按國家有關規(guī)定計取。 (2)所得稅按應稅所得額的 33%計取。 (3)本項目分為建設期和計算期 ,建設期為 1 年 ,計算期為 12 年 。 (4)本項目按投產第一年生產負荷達設計能力 的 70%，第二年達100%。 (5)本項目為加工項目，基準貼現率按 10%確定。 (6)增值稅率按農副產品原料進項稅 13％抵扣，熟制品按 17％計增值稅。 銷售收入、銷售稅金及附加估算 銷售收入 本項目建成后可年產 清真食品 5000 噸： 牛肉干 ： 銷售價格為 120210 元 /噸，計劃年產 3000 噸。 牛蹄筋 ：銷售價格為 80000 元 /噸，計劃年產 500 噸。 牛板筋 ：銷售價格為 80000 元 /噸，計劃年產 500 噸 清真水餃 ：銷售價格為 40000 元 /噸，計劃年產 1000 噸 此外，還有清水牛 排、牛羊雜罐頭等，按各產品售價計算，達產后年銷售額為 48000 萬元。 銷售稅金及附加 應納增值稅 萬元，城建維護稅 萬元，教育費附加 萬元。正常年銷售稅金及附加為 萬元。 總成本及經營成本估算 單位產品生產成本估算 經統計計算， 牛肉干 生產成本平均為 93000 元 /噸， 牛板筋 生產成本平均為 60000 元 /噸 ，牛蹄筋 生產成本平均為 60000 元 /噸 ，清真水餃 生產成本平均為 30000 元 /噸其中主要成本為原料 牛 肉，牛肉平均 50000 元 /噸， 另外考慮調味輔料及其它生產成本。 項目總成本估算 本項目年平均總成本費用為 40105 萬元。 (1)固定資產折舊采用分類平均年限法進行計算，年折舊額為 萬元。 (2)全廠定員為 96 人，工資及福利按每人每月平均工資 2500 元計，年工資及福利費總額為 萬元。 (3)修理費按固定資產折舊的 30%計取 ，為 萬元 。 (4)其它費用，含銷售費用 1920 萬元、管理費用 萬元。 經營總成本估算 本項目年平均經營成本為 萬元。 財務效益 分析 (1)本項目平均利潤總額為 萬元 ,公積金和公益金分別按10%和 5%計取。 (2)平均投資利潤率 =平均利潤總額 /總投資 100% =% (3)平均投資利稅率 =平均利稅總額 /總投資 100%=% (4)全部投資靜態(tài)回收期 :稅后 年、稅前 年 （含建設期 1年） 。 (5)財務內部收益率 :稅后 %、稅前 %。均高于行業(yè)基準收益率 10％ ,說明項目在財務上是可行的。 盈虧平衡分析 以生產能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP 為 :%,即當生產能力達到設計能力的 % 時企業(yè)就可保本 ,風險較小。 財務評價結論 綜上所述，財務內部收益率高于行業(yè)基準收益率，各項評價指標均高于行業(yè)基準指標，說明該項目具有較好的經濟效益。由不確定性分析看，本項目盈虧平衡點為 %，各單因素變化對內部收 益率的影響結果表明該項目具有一定的抗風險能力。因此，該項目在財務上是可行的。 第 十二 章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價 農業(yè)產業(yè)化經營 壯大主導產業(yè)，促進結構調整分析 發(fā)展現代畜牧業(yè)是建設社會主義新農村新牧區(qū)建 設的首要任務，是科學發(fā)展觀指導畜牧業(yè)工作的客觀要求。 內蒙古 XX 旗 XX 清真食品有限公司 3000噸肉制品新建項目的實施，有利于提高當地農牧民養(yǎng)羊、養(yǎng)牛的積極性；有利于帶動 XX旗、以及周邊地區(qū)養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展；有利于壯大當地的畜牧業(yè)規(guī)模，進而推進當地的畜牧業(yè)產業(yè)化進程。 按照遵循自然規(guī)律和市場導向，發(fā)揮優(yōu)勢，突出特色的原則，調整優(yōu)化畜牧業(yè)結構，加快發(fā)展現代畜牧業(yè)和深加工產業(yè)，大力提高畜牧業(yè)在第一產業(yè)中的比重。 完善產業(yè)鏈條，促進產業(yè)化發(fā)展，建設現代農業(yè)等 通過 內蒙古 XX 旗 XX 清真食品有限公司 新建項目的示 范、引導和輻射，可在更大程度上使農牧結合，相互促進，推進產業(yè)化進程。同時隨著當地養(yǎng)殖業(yè)規(guī)模的不斷擴大，養(yǎng)殖業(yè)將逐步形成獨具特色的地方性支柱性產業(yè)，通過深加工，可直接增加地方財政收入、企業(yè)收入和農牧民收入，為 XX旗及周邊地區(qū)農村經濟產業(yè)結構調整及可持續(xù)發(fā)展將起到極大的推動作用。 輻射帶動能力分析 項目單位與農戶利益聯結機制 在 XX 市及 XX 旗 有關領導的大力支持下， 內蒙古 XX 旗 XX 清 真食品有限公司 新建肉羊養(yǎng)殖基地 10 個，分布于 XX 市集寧區(qū)興和縣和商都縣六個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。各個養(yǎng)殖基地與農牧民 簽訂肉羊養(yǎng)殖《科技服務和羔羊回收合同》，雙方均已合同形式確定確立義務和責任，以確保公司的生產加工原料來源。 輻射帶動基地 通過該項目的實施，可直接帶動肉羊、肉牛養(yǎng)殖基地 10處，每處平均每年牛羊的出欄數達 2萬只左右，主要集中在 XX市周圍的四子王旗、商都縣及 XX 旗 等地區(qū)。按每處每年牛羊存欄 1萬只計算，通過該項目的實施，可輻射帶動肉羊、肉牛養(yǎng)殖基地 10處左右，主要分布于呼和浩特市和林縣、武川縣河錫林郭勒盟等地區(qū)。 輻射帶動農戶 項目達產后，連冷凍產品在內，預計年加工育肥羊 40萬 只，以每戶農戶飼養(yǎng) 40 只羊計算，可直接帶動 1萬農戶飼養(yǎng)肉羊戶間接增加就業(yè)人數 4萬人；預計年加工育肥肉牛 1萬頭，按戶均育肥 10頭牛計算，可直接帶動 1000農牧戶。同時可輻射帶動周邊農牧民 1000多戶。最終形成肉羊、肉牛產業(yè)帶，推動 XX 市以及周邊旗縣肉羊、肉牛產業(yè)化進程。 農民增收、農業(yè)增效評價 農民增收 本項目實施后，可直接帶動 1萬戶農牧民，輻射帶動 1000戶農牧民從事肉羊養(yǎng)殖， 1000戶農牧民從事肉牛養(yǎng)殖，直接受益人口 4萬人， 間接受益人口達 4000人。由此看來，建立標準化肉羊、肉牛屠宰 加工基地，可有效的帶動周邊地區(qū)農牧民從事肉羊、肉牛養(yǎng)殖，取得的經濟效益較高，對增加農牧民的收入具有顯著的效果。 農業(yè)增效 由于該項目的實施，極大地擴大了肉羊、肉牛的養(yǎng)殖規(guī)模，增加了肉羊、肉牛養(yǎng)殖的飼料需求量，這就需要當地發(fā)展高效、高產的農業(yè)，擴大飼草料基地的種植面積。這樣一方面有效的推進農業(yè)的產業(yè)化進程，另一方面保證了該項目的順利實施。同時，肉羊、肉牛規(guī)模的擴大，肉羊、肉牛產生的大量糞便，是發(fā)展高效高產綠色農業(yè)良好的有機肥。因此，通過該項目的實施，既有效地壯大了當地主導產業(yè)，優(yōu)化了農業(yè)結構，又對 農業(yè)增效有顯著的促進作用。 其它社會影響 通過項目建設，項目區(qū)干部群眾的養(yǎng)牛積極性空前提高，可以充分利用農村季節(jié)閑置勞動力，改善農牧民的生產、生活條件，進一步改善干群關系，促進項目區(qū)農村經濟的產業(yè)化水平，極大的提高項目區(qū)農牧民的生產水平和生活水平，對促進社會的穩(wěn)定具有一定的作用。進一步提高 XX 市農牧業(yè)產品的知名度，加快 XX 市農牧區(qū)經濟適應我國加入 WTO 以后的新形勢。 第十 三 章 可行性研究結論與建議 可行性研究結論 技術可行 該項目技術依托內蒙古農業(yè)大學等科研院校從事食品 生產加工方面的專家進行全程技術指導和跟蹤服務，定期對公司人員進行培訓，主要培訓內容為肉類食品生產加工技術、食品包裝技術及企業(yè)的經營管理等。科技服務隊由多年從事畜牧業(yè)技術工作并具有大學本科學歷的人員組成。因此，實施該項目技術可行。 生態(tài)效益可行 本項目的實施首先考慮到保護環(huán)境，特別是對周邊地區(qū)環(huán)境的保護，這是本項目新建的基本原則，只有這樣，才能使生產線達標。本項目新建是一種產業(yè)化項目，也是加工生產綠色產品項目，項目生產產生的廢棄物都經過無害化處理，因此，生態(tài)效益可行。 社會、經濟效 益可行 該項目的實施將產生規(guī)模效益，帶動農牧民的收入大幅度提高，冬春季閑置的勞動力得到充分的利用；該項目實施后可為事業(yè)單位人員分流和企業(yè)下崗人員再就業(yè)提供了一定數量的崗位；同時，該項目的實施可以提高當地的財政稅收，所以，社會效益可行。 政策可行 該項目符合國家農業(yè)產業(yè)化政策、項目的建設從上級領導到公司領導都給予極高的重視，由于本項目的實施可以給當地農民帶來客觀的經濟效益，調動了群眾的積極性。因此，政策上可行。