【導讀】（三）項目建設地點：XXXXXXXXX農產品有限責任公司院內。紅小豆、綠豆等十種雜糧，每種3000噸；③處理有機雜糧總量為30000噸；④增加庫容10000噸。①年生產精包裝有機雜糧23190噸；皮、去殼、磨光、色選、包裝綜合加工設備；②烘干設備一組；③總建筑面積3500平方米，其中：生產廠房1500平方米，成品庫600平方米，副產品庫400平方米，原糧庫1000平方米；④修建水泥地坪5000平方米；⑤購置計算機、化驗設備及真空包裝設備；，投資回收期年。元，年均投資利潤率%。通過深加工也為企業(yè)增收創(chuàng)造了條件。使企業(yè)在當?shù)亟洕０l(fā)展中發(fā)揮更大作用。社會效益，項目可行，建議財政部門給予資助和扶持，決策部門盡快審批，加快各項前期工作，使項目盡早實施。2．《“十一五”全國糧油工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》；3．國家糧食局《糧食系統(tǒng)基礎設施建設“十一五”規(guī)劃》；蔬菜產地環(huán)境條件》；11．XXXXX、XXXXXXX國民經濟統(tǒng)計資料；12．建設單位提供的其它材料。業(yè)組織、勞動定員和人員培訓方案。禮品盒推向市場。

　　

【正文】 糧加工機械技術改造擴建項目 38 《爆炸和火災危險環(huán)境電力裝置設計規(guī)范》； 《建筑防雷設計規(guī)范》。 （二） 消防措施 本項目設計中，本著“預防為主，防消結合”的原則，采取以下消防措施： 整個廠區(qū)的工程設計中應嚴格按照 防火規(guī)范要求進行設計，建筑物間留有防火距離，保證消防道路暢通。 生產車間、輔助設施，室內均設消火栓，消火栓用水量為 10l/s，并配有一定數(shù)量的滅火器，廠區(qū)設地下式消火栓，消火栓用水量為 15l/s，為保證消防用水，在廠區(qū)給水泵房處建蓄水足夠的蓄水池，并設消防泵。 小 米車間火災危險類別為乙類，耐火等級為二級。主要疏散出入口均設乙級防火門，并設疏散標志，配備應急電源。 三 、 安全生產 （ 一 ） 嚴格執(zhí)行國家有關安全生產的法律法規(guī)，實行安全生產的首長負責制和建立安全生產責任制，加強安全生產的教育培訓，制定完善的安 全生產管理制度，配備配齊安全生產設施。 （二） 本著以防為主的原則，加強除塵設施。溜管、設備密閉。設置磁選器以除去糧食中的磁性金屬物，以保證系統(tǒng)安全生產、消除粉塵爆炸的危險性。 （三） 不同的運轉設備，適當配有防堵、斷鏈、失速、短路、過載等保護措施，及時對系統(tǒng)進行作業(yè)安全檢測。 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 39 第十三章 組織機構與人力資源配置 一 、 組建生產管理機構 本項目為 XXXXXXXXXXXX有限責任公司 有機雜糧加工技術改造項目，公司原有管理機構可滿足項目建設和發(fā)展的需要。 二 、 勞動定員 本項目建成后需增加勞動定員 30 人，其中，管 理、收購、營銷人員 10 人，車間工人 20 人，所需人員在社會上擇優(yōu)招聘。 三 、 人員培訓 為適應生產需要，項目確定后即分別對管理人員和各工種工人進行全員崗位培訓。 管理人員的培訓內容是：經營管理、生產和加工知識、食品加工規(guī)范。 技術人員的培訓內容是：企業(yè)經營與管理、專用機械的命名使用與維修、產品檢測。 生產工人的培訓內容是：生產與加工知識、機械的使用與維護知識，具體崗位的操作技能。 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 40 第十四章 項目實施進度 一 、 建設工期 本項目工程包括前期準備、工藝的確認、施工圖設計、土建施工、設備采購、安裝及調試、試 運行等工程環(huán)節(jié)，建設總工期 10 個月。 可行性研究報告盡早通過是關鍵，以便設計能按時完成。在土建施工的后期，須提前安排設備基礎的施工，以保證設備安裝正常進行；在土建施工期間，須同步完成操作人員的培訓，使操作人員有機會參加安裝工作，以保證順利投產。 二 、 項目實施進度安排 2020年 10月可行性研究報告編制及獲得批準； 2020年 11月 — 12 月完成勘察 ，建筑圖紙 設計； 2020年 1— 3月 完成主要設備選型和采購。 2020年 4— 8月，完成土建施工、 人員培訓， 設備安裝； 2020年 9月，安裝調試 2020年 10月進行 生產 運營 ； 三 、 項目實施進度表 為加快工程進度，采取全面規(guī)劃，分階段安排設計和施工，各個階段穿插進行，工程進度表如下： 項目實施進度表 序號 項目名稱 2020 年 2020 年 10月 1112 月 13月 48月 9 月 10月 1 可研究報告編制及獲得批準 2 地質勘探施工圖設計 3 設備選型、采購、人員培訓 4 設備安裝調試 5 安裝調試 6 生產運營 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 41 第十五章 投資估算及資金來源 一、 估算依據(jù) （ 一 ） 建筑工程費采用本地區(qū)現(xiàn)行《建筑工程概算定額》和《輕工業(yè)概算定額（指標）》以及類似工程造價進行編制。 （二） 設備購置費參照類似工程價格及詢價估算。 （三） 安裝工程費按照設備購置費 10%計算。 （ 四 ） 工程建設其他費用依據(jù)《輕工業(yè)建設初步設計概算編制方法》中的有關規(guī)定并結合工程項目的現(xiàn)場情況進行編制。 （五） 基本預備費按 5%計取。 （六） 本可研第六章所述建設內容及方案 二、 投資估算 本項目的估算范圍為日處理有機雜糧 100 噸的加工生產線及與之相 適應的新建、改建加工車間等建設內容。 （ 一 ） 建設投資 建設投資 ，包括土建投資、設備投資、工程建設其它投資、基本預備費、建設期利息。為簡化計算，工程建設其它投資全部記入固定資產投資。 建筑工程費投資 700萬元，占建設投資的 %。 設備投資 356萬元，占建設投資的 30%。 安裝工程費 ，占建設投資的 %。 工程建設其他費用 ，占建設投資的 %。 基本預備費 57 萬元，占建設投資的 %。 （ 二 ） 流動資金 項目建成投產后新增的流動資金由企業(yè)自籌 解決，不計入 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 42 本次投資。 （三） 總投資估算 經測算，本項目總投資 1,。 詳見附表 1（項目總投資估算表）。 三、 資金籌措及使用計劃 （ 一 ） 資金籌措 本項目需總資金 萬元，其中申請 財政專資金 200 萬元，占項目總資金的 %， XXXXXXXXXXXX 有限責任公司 自籌，占項目總資金投入的 %。 （ 二 ） 使用計劃 申請 申請 財政專資金 200 萬元，主要用于有機雜糧生產線及配套設備建設。 企業(yè)自籌資金 萬元，主要用于生產車間及附屬等設施建設。 資金籌措及使用計劃表 序號 建設內容 國家資金（萬元） 自籌（萬元） 合計（萬元） 1 有機雜糧生產線 2 生產車間及附屬設施 3 其他費用 合計 比例 % % % XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 43 第十六章 財務評價 本項目以雜糧為原料，不產生廢棄物，原材料經加工后均可做產品銷售。財務評價的范圍為整 個生產建設項目。 一、 財務評價依據(jù) （一） 國家和有關部門頒布的有關財會等方面的政策、法規(guī)； （二） 項目所在地有關稅收、勞動工資管理和社會保障等有關規(guī)定； （三） 建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）； （四） 本可研報告推薦的技術方案、產品方案、建設工期等內容。 二 、 財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 （一） 生產規(guī)模及產品方案 項目建成后達產年加工有機雜糧 23190 噸，碎米等副產品2280 噸，蕎麥皮和谷糠等 2790噸。 （二） 本項目產品的銷售價根據(jù)國內及國際市場同類產品價格確定，成本中原材料價格，與當?shù)胤N植戶簽訂收購協(xié) 議，價格略低于市場價格。 （三） 稅費 產品增值稅率 13%，城市維護建設費率 5%，教育費附加率2%；企業(yè)所得稅 25%。 （四） 項目計算期 項目計算期為 16 年，其中建設期 1年，生產期 15 年。 投產第 1年按設計能力的 80%計算，以后各年產量為設計生 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 44 產能力的 100%。 （五） 項目基準收益率 項目基準收益率（ Ic）按農副產品加工行業(yè) 8%計算。 （六） 其他基礎數(shù)據(jù)及參數(shù) 折舊年限。新增房屋及建筑物折舊年限 20 年，機器設備折舊年限 10 年，設備殘值率 4%。 新增員工 30人，年均工資及福利 。 三、 銷售收入及 利潤計算 根據(jù)產品方案及產品平均售價計算達產年銷售收入，年上繳增值稅 萬元，銷售稅金及附加 萬元。 詳見附表 2（銷售收入、銷售稅金及附加及增值稅估算表）。 四、 成本費用估算 （一） 外購原材料 原材料費用： 年需各類雜糧 30000 噸，收購平均價 3700元 /噸。增值稅扣除率 13%。 包裝材料費用：年需包裝物費用 。 （二） 燃料及動力費 達產年需燃料及動力費 122萬元。 （三） 工資及福利 年需工資及福利費 。 （四） 修理費 按新增固定資產的 2%計提。 （ 五） 折舊與攤銷 詳見附表 3（固定資產折舊費估算表）。 （六） 其他費用 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 45 其他費用包括企業(yè)管理費、銷售費用，以及其他制造費用。 （七） 總成本費用 年平均成本費用 ，其中經營成本 11100 萬元，詳見附表 4（總成本費用估算表）。 五 、 財務評價報表 （一） 利潤和利潤分配表（附表 5）； （二） 項目財務現(xiàn)金流量表（附表 6）； （三） 財務計劃現(xiàn)金流量 （附表 7）。 六 、 財務評價指標 （一） 本項目所得稅前全部投資財務評價指標： 項目財務內部收益率 %，大于行業(yè)基準收益率 8%。 財務凈現(xiàn)值（ Ic=8%）為 。 投資回收期 （含 1年建設期）。 平均投資利潤率 %。 （二） 本項目所得稅后全部投資財務評價指標： 財務內部收益率 %，大于行業(yè)基準收益率 8%。 財務凈現(xiàn)值（ Ic=8%）為 。 投資回收期 （含 1年建設期）。 平均投資利潤率 %。 七、 盈虧平衡分析 按生產能力利用率計算的盈虧平衡點（ BEP） 以計算期第 5年計： BEP（ %） =% 以計算期第 12 年計： BEP（ %） =% 計算說明，項目盈虧平衡 點在 70%左右，說明項目具有一定的抗風險能力。 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 46 八、 財務評價結論 從項目總體看，所得稅前財務內部收益率為 %，超過基準收益率 8%的要求，項目具有較強的盈利能力，從不確定分析來看，項目有一定的抗風險能力， 雖然有一定的市場風險，但本可研采取價格措施規(guī)避了風險，財務評價分析項目是可行的。 第十七章 社會評價 國內糧食加工工業(yè)自改革開放以來，有了很大的發(fā)展，生產水平大幅度提高。尤其是近年來，在雜糧的產區(qū)，相繼新擴建了一批生產線。即使如此，優(yōu)質雜糧的數(shù)量遠遠不能滿足市場的需要。近年來，隨著人民生活水平 的提高，以及食品工業(yè)、旅游業(yè)的發(fā)展，對高質量的雜糧需求越來越迫切。 一 、 促進區(qū)域經濟發(fā)展 XXXXXXXXXXXX 有限責任公司 是 阿 魯科爾沁旗 境內唯一一家具有一定規(guī)模的糧油加工企業(yè)，也是被赤峰命名的“農牧業(yè)產業(yè)化重產龍頭企業(yè)”，在服務“三農”保進 阿 魯科爾沁旗 種植業(yè)發(fā)展和推進農民增收上發(fā)揮了應有作用。通過項目建設，實現(xiàn)對企業(yè)的技術改造升級，擴大企業(yè)的生產加工和銷售能力，增加產品的花色品種，在滿足廣大消費者需求的同時，又為當?shù)乇姸嗟霓r戶實現(xiàn)增收開拓了門路，使更多農戶受益。通過深加工也為企業(yè)增收創(chuàng)造了條件。使企業(yè)在 當?shù)亟洕l(fā)展中發(fā)揮更大作用。 二 、 增加稅收擴大就業(yè) 企業(yè)的擴容改造在提高生產能力的同時，也為地方增收稅 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 47 收做出新的貢獻，項目建設的擴容改造又可為下崗人員提供新的就業(yè)崗位，可產生良好的社會效益。 第十八章 風險分析 一 、 項目主要風險因素識別 通過上述的分析研究，本項目主要風險因素在于政策風險、技術風險和市場風險因素等。 二 、 風險程度分析 （一） 政策風險 本項目實施依賴于《內蒙古自治區(qū)支持糧油流通業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》的文件支持，該政策的變動調整將會對本項目帶來風險。 （二） 市場風險 主要源 于原料價格產品市場價格的變化幅度影響，因此，存在一定的市場風險。 （三） 財務風險 糧油加工業(yè)屬于微利運營，項目投資利潤率較低，存在一定財務風險。 三 、 防范和降低風險的對策 針對前述的各類風險，企業(yè)提出以下對策： 加強對購、銷兩方面市場變化的調查，及時掌握信息變化，積極采取應對措施。 提高服務質量，嚴格產品的成本管理，增加產品品種，加強企業(yè)產品的市場競爭力。 XXXXXXXX 農產品有限責任公司有機雜糧加工機械技術改造擴建項目 48 第十九章 項目管理辦法 一 、 公司確定由總經理對本項目負責，成立項目實施專門機構 — 項目辦公室，負責項目的規(guī)劃設計、安排施工進度、監(jiān)督工程質 量、落實資金撥付、監(jiān)管資金使用。 二 、 聘請專門機構對項目進行科學規(guī)劃、合理設計，對工程質量進行專業(yè)檢測。 三 、 制定《項目實施