【導(dǎo)讀】工業(yè)的發(fā)展提供廣闊的市場平臺。和市場需求不斷增長將具有很好的發(fā)展前景。成立于1998年12月的**. 主要生產(chǎn)BJ130、ZQ1020、EQ1061、五十鈴系列輕型汽車前后。橋，年生產(chǎn)能力6萬套。公司于2020年1月取得質(zhì)量體系合格證書，完。成了質(zhì)量體系的閉環(huán)管理，并完全按照ISO9002質(zhì)量保證體系的要求，對產(chǎn)品質(zhì)量進行全程控制。車橋市場本身蘊藏著巨大的發(fā)展空間，同時競爭也日趨激烈。為此**省豐宇機械有限公司擬通過對外融資，大A市地區(qū)專業(yè)生產(chǎn)汽車車橋的“小巨人”。**省建筑工程概預(yù)算指標及有關(guān)費用標準；**省豐宇機械有限公司的有關(guān)基礎(chǔ)資料。

　　

【正文】 3 施工圖設(shè)計 4 設(shè)備購置 5 生產(chǎn)線調(diào)整 6 設(shè)備安裝調(diào)試 7 人員培訓(xùn) 8 驗收投產(chǎn) **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 38 第 8 章 環(huán)境保護與職業(yè)安全衛(wèi)生 環(huán)境保 護 采用的環(huán)境保護標準及設(shè)計依據(jù) 環(huán)境空氣質(zhì)量標準 (GB30951996) 污水綜合排放標準 (GB897888) 大氣污染的綜合排放標準 (GB162971996) 城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準 (GB306982) 設(shè)計范圍 本項目主要是對 **省豐宇 機械有限公司生產(chǎn)汽車前后橋的原有下料、沖壓、焊接、機加、裝配、涂裝等生產(chǎn)線，補充設(shè)備，使其達到年產(chǎn) 20萬套的生產(chǎn)能力。環(huán)境保護的設(shè)計范圍主要是對上述工程運行后產(chǎn)生的環(huán)境污染進行治理，使其達到國家排放標準。 主要污 染源、污染物及防治措施 （ 1） 廢水處理 本項目新增機加設(shè)備，機械加工過程中產(chǎn)生乳化液，排出以后油類為主要污染物的含油廢水，廢水量為 ，石油類的濃度為20200MG/L， CoDcr濃度為 20200MG/L。 治理措施是采用定時收集廢棄的冷卻乳化液方法，運往 **省曙光機械有限公司 現(xiàn)有的綜合廢水處理站，集中處理，加以凈化，同時強化管理制度，減少污染物的跑、滴、漏。處理后的廢水，油類＜ 10MG/L，CoDcr＜ 100MG/L，達到國家標準。 （ 2） 廢氣處理 本項目進行底漆及面漆噴涂、 烘 干時，產(chǎn)生含二甲 苯的有機廢氣及漆霧粒子，污染環(huán)境，需進行治理。在投資噴涂項目的噴漆室及漆**機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 39 霧處理裝置中，已包括室體、排風系統(tǒng)、控制系統(tǒng)、水簾漆霧處理裝置；烘干室包括室體、遠紅外加熱系統(tǒng)、熱風循環(huán)系統(tǒng)、溫控系統(tǒng)、有機廢氣處理裝置及烘干室出入口的風幕密封系統(tǒng)。 通過以上投資治理后，二甲苯凈化效率可達到 %，排放濃度達到排放標準（ 90mg/m3） ， 有機廢氣凈化率為 90%95%。 （ 3） 粉塵治理 焊接產(chǎn)生煙塵含有 MnO SiO Fe2O3等有害粉塵及 CO、 O NO2等有害氣體，污染環(huán)境，需進行治理。其治理措施是投資新購 CCJ/A型除塵機組，該機組以水為除塵介質(zhì)，塵氣通過箱體內(nèi)“ S”形通道，經(jīng)過慣性沉降、水浴吸附、隔板分離等過程，除塵凈化率可達 %。其投資已包括在總投資額中。 表 81 CCJ/A 型除塵機組主要設(shè)備 序號 設(shè)備名稱 型號 數(shù)量 估 價 （萬元） 合 計 （萬元） 備注 1 主機 2 13 2 管道及鋼結(jié)構(gòu)支架 1 3 安裝及其它費用 總 計 （ 4） 噪聲控制 本項目補充部分機加設(shè)備及總裝配 ,產(chǎn)生噪聲級為 8090dB(H)，影響環(huán)境。其治理措施是采用輕型金屬隔聲罩的方法，使噪聲傳遞受到阻礙，減弱噪聲對周圍環(huán)境的干擾，隔聲量可達 2030 dB(A)，夜間為 50 dB(A)，達到城市區(qū)域環(huán)境噪聲標準。 （ 5） 廢渣 產(chǎn)生的廢渣主要是金屬切削屑和工業(yè)垃圾。其治理措施是：工業(yè)**機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 40 切削屑賣給鋼廠煉鋼，工業(yè)垃圾運廠外 填 埋。 職業(yè)安全衛(wèi)生 職業(yè)安全 涂裝工段利用原有廠房改造，與機加工段以墻分割、符合防火規(guī)范，油漆調(diào)制間及存放間均設(shè)置防爆軸流風機進行排風，工房內(nèi)設(shè)有滅火器，便于工房滅火。 現(xiàn)有總平面布置滿 足防火規(guī)范；原有建筑物耐火等級均按二級設(shè)計；廠區(qū)給水系統(tǒng)設(shè)生產(chǎn)、生活、消防聯(lián)合給水系統(tǒng)，消防為低壓制，消火栓為地下式，主要管網(wǎng)成環(huán)狀，并設(shè)有進水管以滿足室內(nèi)消防要求。 職業(yè)衛(wèi)生 粉塵采用真空吸塵裝置排放、漆霧及噪聲控制按如前所述辦法，保證職工衛(wèi)生。**機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 45 第 9 章 投資估算及資金籌措 投資概算 固定資產(chǎn)投資估算 本項目固定資產(chǎn)投資估算為 。 （ 1） 土建工程估算： 豐宇 機械有限公司現(xiàn)有 前后橋廠房一座11680平方米、焊接廠房一座 11300平方米、廠部辦公室 40平方米和蓄水池一座，投資合計 。（見附表 11） （ 2） 設(shè)備投資估算： 豐宇 公司原有設(shè)備 361臺（套），價值 萬元，本項目擬新購進設(shè)備 200臺（套），價值 ，設(shè)備及安裝費用投資合計 （見附表 12）。 （ 3） 其他投資估算：本項目開辦費估算為 350萬元，預(yù)備費估算為 ，其他投資合計估算為 。 流動資金估算 根據(jù)公司目前的運行狀況，采用詳細估算的方法，估算本項目所需流動資金分三年共投入 （見附表 2）。 資金籌措 本項目總投資估算為 ，其中固定資產(chǎn)投資 萬元，流動資金 。資金來源為 豐宇 機械有限公司以公司現(xiàn)有廠房、機器設(shè)備和配套設(shè)施投資 ，其中用于流動資金 ；浙江 奇虎 集團投資 5000萬元，其中用于流動資金。 **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 46 第 10 章 財務(wù)評價 基本數(shù)據(jù) （ 1） 本項目計算期為 12年，第一年為建設(shè)期，第二年達到設(shè)計生產(chǎn) 能力 的 40%，第三年達到設(shè)計 生產(chǎn) 能力 80%，第四年達到設(shè)計能力100%，達到 設(shè)計 生產(chǎn)能力年限為 9年。 （ 2） 稅后利潤中提取盈余公積金的比例為 10％。 （ 3） 基準收益率（貼現(xiàn)率） 12%。 （ 4） 根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，本公司生產(chǎn)銷售產(chǎn)品的增值稅率為 17%，城市維護建設(shè)稅率為流轉(zhuǎn)稅額 7%，教育費附加征收率為 %，所得稅率為 25%。 銷售收入、銷售稅金和附加估算 銷售收入估算 本項目達產(chǎn)年， 年生產(chǎn)銷售汽車前后橋 202000套（前橋和后橋各202000根），按現(xiàn)行平均不含稅售價 2800元 /套計算，年可實現(xiàn)銷售收入 56000萬元（詳見附表 61）。 銷售稅金及附加估算 根據(jù)國家 有關(guān)政策規(guī)定，本公司生產(chǎn)銷售產(chǎn)品的增值稅率為 17%，城市維護建設(shè)稅率為流轉(zhuǎn)稅額 7%，教育費附加征收率為 %，所得稅率為 25%，本項目銷售稅金及附加估算為 （詳見附表 61）。 總成本費用估算 項目總成本費用包括外購原材料、外購燃料及動力、工資及福利費、折舊費、修理費、攤銷費、管理費用、銷售費用和其他費用，各項成本費用估算如下： **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 47 （ 1）外購原材料 根據(jù)生產(chǎn)所需原材料的種類、數(shù)量和價格， 估算生產(chǎn)每根前橋 平均 需耗用原材料費用為 ，生產(chǎn)每根后橋 平均 需耗用原材 料費用為 元 (詳見附表 11 112)。 附表 101 前橋主要原材料明細表 （單位：元） 序號 規(guī)格型號 零部件名稱 單臺數(shù)量 單價 (含稅 ) 金額 1 3103053/54 前輪轂螺母 10 2 7205E 前輪轂內(nèi)軸承 2 3 2020207E 前輪轂外軸承 2 4 2904510/20 下臂焊接總成 2 5 2904110 上球銷總成 2 55 6 2904710 下球銷總成 2 55 7 ZQ2901070 下臂緩沖塊 2 6 8 2909051\52 導(dǎo)向桿 2 20 9 3501031 前制動盤 2 40 10 3501010 制動鉗 2 130 11 3103015 前輪轂 2 32 12 3001021/22 左右轉(zhuǎn)向節(jié) 2 93 13 3001051/52 左右轉(zhuǎn)向節(jié)臂 2 20 14 2904020/71 上臂焊接總成 2 88 15 2909071/75 導(dǎo)向桿支座 2 25 16 3501131/37 制動器罩殼 2 合計 （ 2）燃料動力費 根據(jù) 豐宇 公司現(xiàn)在經(jīng)營的實際狀況，估算年產(chǎn) 202000 套汽車前后橋年需外購燃料動力費用 。 **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 48 附表 102 后 橋主要原材料明細表 （單位：元） 序號 規(guī)格型號 零部件名 稱 數(shù)量 單價 (含稅 ) 金額 1 7606 軸承 1 13 2 1020 主被動錐齒輪 1 225 3 1020 行星半軸齒輪 1 38 4 2402018 差減速器殼 1 130 5 2020209 軸承 2 17 6 7607 軸承 1 19 7 2402066 突緣 主動錐齒輪 1 20 8 4Q180308 后輪軸承 2 16 9 2406016 后橋半軸 2 90 10 2406070 車輪螺母 (右 ) 10 11 350202020 后制動器 (左右 ) 2 120 12 3502571 后制動轂 (左右） 2 49 13 3508110/120 左右拉線總成 2 13 14 2406056 后輪軸承內(nèi)油封座 2 15 后橋殼自制所需材料 合計 （ 3）工資及福利費 本項目共需勞動定員 446人，其中 生產(chǎn) 及輔助 工人 374人，技術(shù)人員 52人， 管理和銷售人員 20 人，技術(shù) 人員每人每月工資按 1600元計算， 管理 和銷售 人員每人每月工資按 1800元計算，生產(chǎn) 及輔助工人每人每月工資按 1100元計算，年工資總額為 ，職工福利費按 14%計算，則福利費總額為 萬元，年工資及福利費總額為 。 （ 4）折舊費 本項目投入的房屋及建筑物價值 ，投入的機器設(shè)備**機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 49 價值 ，按直線法計提折舊，凈殘值率 5%，房屋及建筑物折舊年限為 20年，機器設(shè)備折舊年限為 10年，年折舊費總額為 萬元（詳見附表 5）。 （ 5）修理費：按折舊額的 5%計算，年修理費為 萬元。 （ 6）攤銷費：遞延資產(chǎn) 350萬元按 5年攤銷，年攤銷額為 70萬元。 （ 7）其他費用 ：主要包括管理費用和銷售費用， 管理費用按銷售收入的 4%計提，銷售費用按銷售收入的 5%計提，年其他費用合計5040萬元。 項目總成本費用合計為 （詳見附表 4）。 財務(wù)效益分析 本項目正常年份利潤總額為 ，所得稅按利潤總額的25%計算，年所得稅總額為 ，稅后利潤為 ，公積金年提取額為 。主要財務(wù)評價指標如下： （ 1）投資利潤率： % （ 2）投資利稅率： % （ 3）稅后財務(wù)凈現(xiàn)值：（ ic=12%, 萬元） （ 4）稅后財務(wù)內(nèi) 部收益率： % （ 5） 稅后投資回收期： (含建設(shè)期一年 ,詳見附表 7) 不確定性分析 盈虧平衡分析 （ 1） 以產(chǎn)量表示的盈虧平衡點 ： BEP1=固定成本 /（銷售單價 單位變動成本） =47260 套 （ 2）以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點為： **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 50 BEP2=保本銷售量 /設(shè)計生產(chǎn)能力 100%=47260/202000=%。 計算表明：當生產(chǎn)負荷達到 %，即年生產(chǎn)銷售 1020型汽車前后橋 47260套時，該項目即可盈虧平衡，本項目具有較強的抗風險能力。 敏感性分析 本項目著重從項目的產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資三個因素進行分析，波動變 幅以正負百分之五遞增或遞減， 分析其對項目盈利能力的影響，各種因素變動對項目內(nèi)部收益率的影響分析結(jié)果如下： 表 101 項目靈敏度分析表 變化幅度 變化因素 +% +% 0% % % 銷售收入 % % % % % 經(jīng)營成本 % % % % % 固定資產(chǎn)投資 % % % % % 分析結(jié)果表明 :經(jīng)營成本 因素的波動對項目的影響最為顯著 ,其次是銷售收入 。因此，要降低項目風險，應(yīng)盡可能地提高產(chǎn)品銷售收入，降低經(jīng)營成本。即使 經(jīng)營成本增加 5%，內(nèi)部收益率也能達到 %的收益水平 ,該項目具有較強的抗風險能力。 財務(wù)評價結(jié)論 綜合以上分析，本項目正常年份年銷售收入 56000萬元 ,年稅前利潤總額 ,所得稅 ,稅后利潤 ，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %,稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=12%， **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 51 元 ),稅后投資回收期為 。經(jīng)結(jié)合分析本項目的盈利能力和內(nèi)部收益 率敏感性分析等指標，表明該項目 具有較強的盈利能力和抗風險能力， 經(jīng)濟效益顯著 。 **機械有限公司車橋技術(shù)改造項目可行性研究報告 52 第 11 章 可行性研究結(jié)論 **省豐宇 機械有限公司生產(chǎn)汽車前后橋的技術(shù)改造項目，符合國家汽車工業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展需要，有利于提高 **市 汽車工業(yè)的綜合配套能力和整個行業(yè)的核心競爭力，有利于促進地方經(jīng)濟發(fā)展和區(qū)域經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。市場前景廣闊。 本項目新增產(chǎn)品方案根據(jù) **市 區(qū)域內(nèi)整