【導讀】未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未

　　

【正文】 算。平均噸成本價格為 元。其中：原材料 元，燃料動力 248 元，工資福利 240 元，制造費用356元（詳見表 41）。 項目總 成本估算 該項目產(chǎn)品總成本為 萬元，其中：外購原材料 萬元，外購燃料動力 496 萬元，工資及福利 480 萬元，修理費 30萬元，折舊費 ，租金支出 ，資金占用費 萬元，其它費用 萬元（海運費 200 萬元，包裝費 ）。生產(chǎn)總成本中 ,固定成本 682萬元 ,可變成本 萬元。 經(jīng)營成本估算 有機蔬菜系列產(chǎn)品經(jīng)營成本為 。 四、財務效益分析 盈利能力分析 （ 1） 銷售利潤 該項目達產(chǎn)后年生產(chǎn)保鮮和速凍蔬菜產(chǎn)品 20200噸，銷售總收入 14060 萬元，總成本 萬元，稅金及附加合計 萬元，則： 銷售利潤 萬元 凈利潤 （ 2） 投資利潤率 ％ （ 3） 靜態(tài)投資回收期為 。 （ 4） 財務凈現(xiàn)值為 萬元。 （ 5） 內(nèi)部收益率為 ％。 清償能力分析 項目建成達產(chǎn)后，項目負債率為 37％，財政有償資金 525萬元，根據(jù)項目可行性研究分析，該項目達產(chǎn)后凈利潤為 萬元，完全有能力償還財政有償資金。 各級財政有償資金的償還，積極按照項目有償資金借款合同和有 關規(guī)定如期償還本金和占用費。償還財政有償資金來源，一是企業(yè)利潤，二是提取的折舊資金。 財政有償資金還款計劃見附表 8。 五、不確定性分析 盈虧平衡分析 按照項目正常投產(chǎn)的經(jīng)濟指標進行計算： 盈虧平衡點 = /設計加工規(guī)模 = /20200噸 =7040（噸） /20200 噸 =% 通過以上公式計算，有機蔬菜產(chǎn)品每年只要生產(chǎn) 7040 噸，達到總設計規(guī)模的 %，就能實現(xiàn)財務盈虧平衡。 敏感性分析 對項目內(nèi)部收益率的敏感性進行分析 ,由于影響敏感性分析所需依據(jù)很多 ,可能發(fā)生變化的主要因素有經(jīng)營成本和銷售收入?，F(xiàn)采用原材料價格上漲 5％和產(chǎn)品銷售價格下降 5％，分別對內(nèi)部收益率的影響來進行定性分析，分析結果如下： 項目敏感性分析表 敏感效果變化因素 內(nèi)部收益率 內(nèi)部收益率 增（ +）減（－） 累計凈現(xiàn)值 （萬元） 設計方案數(shù) % 原材料價格上漲 5% % % 產(chǎn)品銷售價格下降 5% 4% % 從上表看出 ,原材料價格上漲 5％，產(chǎn)品銷售價格下降 5％，變化不同程度地影響財務內(nèi)部收益率和累計凈現(xiàn)值。但其變化后，財務內(nèi)部收益率分別為 ％和 4％；財務凈現(xiàn)值分別是 ,均為正值 ,說明該項目有較強的抗風險能力。 六、財務評價結論 根據(jù)項目各項經(jīng)濟指標分析 ,該項目達產(chǎn)后，年銷售收入 14060 萬元，年銷售利潤 萬元 ,年稅金 萬元 ,投資利潤率 ％，投資回收期 年，內(nèi)部收益率 ％。上述分析結果表明，該項目有較好的經(jīng)濟效益。 第九章 環(huán)境影響分析 一、環(huán)境影響 該項目為有機蔬菜深加工項 目，僅排出廢水 ,食品城建有大型污水處理廠 ,“三廢”處理符合環(huán)保標準，對周圍環(huán)境無任何影響。 二、環(huán)境保護與治理措施 該項目為 XX 食品城擴建項目，現(xiàn)有環(huán)保設施配套齊全，治理措施得當。新建項目的生產(chǎn)主要排泄污水，污水來自生產(chǎn)車間洗滌蔬菜用水、器具洗滌用水、地面沖洗用水，不含有毒有害物質，食品城建有污水處理廠，按照國家污水處理標準進行氧化處理。 三、環(huán)保部門意見 該項目環(huán)境治理及廢水處理符合環(huán)保要求。見附件《環(huán)保部 門意見》。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)和 促進結構調(diào)整情況 。 該項目的實施可加快農(nóng)業(yè)結構調(diào)整和標準化生產(chǎn)速度，有力地推動產(chǎn)業(yè)化進程，壯大主導產(chǎn)業(yè)。通過對有機蔬菜加工生產(chǎn)銷售，可需要 3萬噸作為生產(chǎn)原料。企業(yè)將不斷地建立生產(chǎn)基地，實施標準化生產(chǎn)。輻射帶動有機蔬菜生產(chǎn)基地 10 萬畝，促進產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)性發(fā)展。 產(chǎn)、加、銷服務環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結情況 。 項目采取產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，一體化經(jīng)營的管理模式，加工企業(yè)通過產(chǎn)品出口，與客戶簽訂供應合同，再安排基地生產(chǎn)，與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)銷合同，實行訂單生產(chǎn)。由企業(yè)統(tǒng)一供應種苗、肥料、藥品、技術，統(tǒng)一收購蔬菜 ,實現(xiàn)企業(yè)和農(nóng)民雙 贏。 輻射帶動作用。 項目輻射 XX市及周邊地市，可帶動農(nóng)民，安排農(nóng)村剩余勞動力和安置就業(yè)人員 3 萬人。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度的提高情況。 通過項目的實施，企業(yè)依據(jù)市場情況，有組織、有計劃地安排基地生產(chǎn)，農(nóng)民種植不再受市場價格波動的影響，規(guī)避了市場風險，大大提高蔬菜生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化、標準化和市場化水平。 二、農(nóng)民增收情況 項目選擇在 XX市的東郭、龍陽、界河、大塢等 8個鎮(zhèn)（街）建立有機蔬菜標準化生產(chǎn)基地。目前，全市人均純收入 4006元。項目實施后，直接受益農(nóng)民 ，增加農(nóng)民收入 8730萬元 ，項目區(qū)人均增加純收入 960 元。 三、其它社會影響 通過項目實施，建立有機蔬菜標準化生產(chǎn)基地，農(nóng)民可進行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，逐步實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)代化，對增加農(nóng)民收入，提高人民生活水平，增加財政收入具有積極的推動作用，可增加蔬菜產(chǎn)品出口創(chuàng)匯 1700萬美元，提升全市農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯能力。 第十一章 項目組織與管理 一、組織機構與職能劃分 項目組織領導。 為了保障項目順利實施，成立項目領導小組、項目工程建設領導小組和技術領導小組，具體負責項目建 設和項目生產(chǎn)。 項目領導小組： XX 市政府組建《有機蔬菜出口創(chuàng)匯深加工項 目》領導小組，由市長為組長，領導小組下設辦公室，由分管市長兼任辦公室主任，統(tǒng)一領導項目實施，負責組織協(xié)調(diào)有關部門實施本項目。 項目建設領導小組：由 XX市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、財政局、農(nóng)業(yè)局、 XXXXXX公司為成員單位，負責項目的具體規(guī)劃、設計、資金調(diào)度、招標施工、質量督查等工作。 項目技術領導小組：由 XX 市農(nóng)業(yè)局、項目技術依托單位中國農(nóng)業(yè)大學、日本味豐株式會社和香港順熙國際有限公司為成員單位。設立項目技術服務部，負責提供相應的新品種和高新技術 ,負責研究開發(fā)有機蔬菜產(chǎn)品，負責高新技術具體實施方案的編制和實施指導 ，負責編寫技術資料和人員培訓，負責解決技術實施過程中的疑難問題。 運行模式及勞動定員 。整個項目由 XXXXXX公司負責實施，人、財、物統(tǒng)一調(diào)度。項目建成后，公司實施集團型管理。勞動定員為 400名。其中：管理人員（高級及中層） 20人，車間操作工人 380人。 組織管理結構及運行模式 見 示意圖 。 二、項目經(jīng)營管理模式 為保證項目建成后的正常運轉，充分發(fā)揮效益，對項目實行“單獨核算、自負盈虧、承包經(jīng)營、經(jīng)濟獎懲”的管理 模式。與基地和農(nóng)民的聯(lián)結，以利益為紐帶，按照“互惠互利、共擔風險”董事會 魯 南 牧 工 商 總 經(jīng) 理 蔬菜食品有限公司經(jīng)理 副經(jīng) 理 副經(jīng)理 生產(chǎn)部 采 購 部 銷 售 部 辦 公 室 財 務 部 技 術 研 發(fā) 部 加 工 車 間 的原則，與農(nóng)民簽訂生產(chǎn)合同，保證產(chǎn)品收購。 三、經(jīng)營管理措施 工程管理 。 成立專門基建班子，邀請專家對項目進行精心設計，堅持“科學、合理、經(jīng)濟、實用”的原則，研究制定切實可行的施工方案和技術規(guī)范，工程建設項目實行招標，工程建設質量聘請城建技術人員進行監(jiān)督，確保項目建設高標準、高質量、快速度。 財務管理。 對項目資金采取專設帳戶、專人管理的辦法，確保資金?？顚Ｓ?。項目投產(chǎn)后，對各子項目財務管理，按照《會計法》和現(xiàn)代企業(yè)財務管理要求，健全財務 管理制度，公司成立財務管理和資金結算中心，統(tǒng)管項目資金。 生產(chǎn)管理 。 按照現(xiàn)代企業(yè)標準，制定切實可行的生產(chǎn)管理辦法和企業(yè)生產(chǎn)計劃。由公司統(tǒng)一供應生產(chǎn)原料，統(tǒng)一生產(chǎn)標準，確保產(chǎn)品質量。同時，重點抓好生產(chǎn)中的各個環(huán)節(jié)，實現(xiàn)管理現(xiàn)代化。 銷售管理。 實行生產(chǎn)與銷售相分離，出口產(chǎn)品由“ XX博奧有限公司”負責出口。建立健全銷售網(wǎng)絡，充實銷售人員，組建一支高素質的營銷隊伍。制定營銷戰(zhàn)略和策略，按照“統(tǒng)一銷價、定額銷售、區(qū)域管理、聯(lián)銷計酬”的營銷管理辦法，健全銷售責任制。 四、技術培訓 為搞好項目企業(yè)產(chǎn)品加工高新技術 的研究，在中國農(nóng)業(yè)大學 和日本味豐株式會社的指導下，建立產(chǎn)品研發(fā)體系，抓好技術培訓和新產(chǎn)品研發(fā)，工人持證上崗。 五、勞動保護與安全衛(wèi)生 項目為農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，屬于食品加工行業(yè)，無有害氣體和有害粉塵，不需要特殊勞動保護措施。蔬菜收購進行產(chǎn)地檢驗。加工車間和生產(chǎn)人員按照國家 GB168692020衛(wèi)生標準進行消毒，做到生產(chǎn)人員安全衛(wèi)生。 第十二章 可行性研究結論與建議 項目區(qū)自然、生態(tài)和社會條件優(yōu)越，基礎設施完備，而且資源豐富，生產(chǎn)與開發(fā)能力強，產(chǎn)品市場潛力大，持續(xù)性發(fā)展后勁足，具有良好的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展基 礎。項目建設內(nèi)容、規(guī)模主要立足于 XX資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，重點圍繞提高蔬菜產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟效益，增加產(chǎn)品附加值和產(chǎn)品出口創(chuàng)匯能力而確定的。產(chǎn)品設計方案、技術路線科學合理，經(jīng)濟、社會和生態(tài)效益顯著。項目承擔單位為第一批“全國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點龍頭企業(yè)”，經(jīng)濟技術實力雄厚，并有多年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)驗，為該項目按計劃如期完成提供了有利條件。 整個項目的建設主要圍繞 XX 市蔬菜產(chǎn)業(yè)化、標準化生產(chǎn)這一優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，以市場為導向，以科技創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新為主線，以龍頭企業(yè)為核心，以基地建設為依托，全面提高蔬菜 標準化生產(chǎn)、產(chǎn)品科技含量和市場 競爭能力，增加農(nóng)民收入，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)蔬菜種植產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)性發(fā)展為目標，符合 XX 當前的實際和今后農(nóng)業(yè)發(fā)展的方向。項目建成后，不僅拉動 XX 市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，而且將輻射帶動XX地區(qū)乃至魯蘇豫皖交界地區(qū)蔬菜業(yè)的發(fā)展，最終實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結構優(yōu)化升級，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、農(nóng)業(yè)增收、財政增長的目標。該項目效益明顯，項目可行，建議上級部門給予立項。 XX年 X 月