【導(dǎo)讀】未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未定義書簽。未

　　

【正文】 算。平均噸成本價(jià)格為 元。其中：原材料 元，燃料動(dòng)力 248 元，工資福利 240 元，制造費(fèi)用356元（詳見表 41）。 項(xiàng)目總 成本估算 該項(xiàng)目產(chǎn)品總成本為 萬元，其中：外購(gòu)原材料 萬元，外購(gòu)燃料動(dòng)力 496 萬元，工資及福利 480 萬元，修理費(fèi) 30萬元，折舊費(fèi) ，租金支出 ，資金占用費(fèi) 萬元，其它費(fèi)用 萬元（海運(yùn)費(fèi) 200 萬元，包裝費(fèi) ）。生產(chǎn)總成本中 ,固定成本 682萬元 ,可變成本 萬元。 經(jīng)營(yíng)成本估算 有機(jī)蔬菜系列產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)成本為 。 四、財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 （ 1） 銷售利潤(rùn) 該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年生產(chǎn)保鮮和速凍蔬菜產(chǎn)品 20200噸，銷售總收入 14060 萬元，總成本 萬元，稅金及附加合計(jì) 萬元，則： 銷售利潤(rùn) 萬元 凈利潤(rùn) （ 2） 投資利潤(rùn)率 ％ （ 3） 靜態(tài)投資回收期為 。 （ 4） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元。 （ 5） 內(nèi)部收益率為 ％。 清償能力分析 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，項(xiàng)目負(fù)債率為 37％，財(cái)政有償資金 525萬元，根據(jù)項(xiàng)目可行性研究分析，該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后凈利潤(rùn)為 萬元，完全有能力償還財(cái)政有償資金。 各級(jí)財(cái)政有償資金的償還，積極按照項(xiàng)目有償資金借款合同和有 關(guān)規(guī)定如期償還本金和占用費(fèi)。償還財(cái)政有償資金來源，一是企業(yè)利潤(rùn)，二是提取的折舊資金。 財(cái)政有償資金還款計(jì)劃見附表 8。 五、不確定性分析 盈虧平衡分析 按照項(xiàng)目正常投產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算： 盈虧平衡點(diǎn) = /設(shè)計(jì)加工規(guī)模 = /20200噸 =7040（噸） /20200 噸 =% 通過以上公式計(jì)算，有機(jī)蔬菜產(chǎn)品每年只要生產(chǎn) 7040 噸，達(dá)到總設(shè)計(jì)規(guī)模的 %，就能實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)盈虧平衡。 敏感性分析 對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率的敏感性進(jìn)行分析 ,由于影響敏感性分析所需依據(jù)很多 ,可能發(fā)生變化的主要因素有經(jīng)營(yíng)成本和銷售收入?，F(xiàn)采用原材料價(jià)格上漲 5％和產(chǎn)品銷售價(jià)格下降 5％，分別對(duì)內(nèi)部收益率的影響來進(jìn)行定性分析，分析結(jié)果如下： 項(xiàng)目敏感性分析表 敏感效果變化因素 內(nèi)部收益率 內(nèi)部收益率 增（ +）減（－） 累計(jì)凈現(xiàn)值 （萬元） 設(shè)計(jì)方案數(shù) % 原材料價(jià)格上漲 5% % % 產(chǎn)品銷售價(jià)格下降 5% 4% % 從上表看出 ,原材料價(jià)格上漲 5％，產(chǎn)品銷售價(jià)格下降 5％，變化不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率和累計(jì)凈現(xiàn)值。但其變化后，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率分別為 ％和 4％；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值分別是 ,均為正值 ,說明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 根據(jù)項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析 ,該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年銷售收入 14060 萬元，年銷售利潤(rùn) 萬元 ,年稅金 萬元 ,投資利潤(rùn)率 ％，投資回收期 年，內(nèi)部收益率 ％。上述分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益。 第九章 環(huán)境影響分析 一、環(huán)境影響 該項(xiàng)目為有機(jī)蔬菜深加工項(xiàng) 目，僅排出廢水 ,食品城建有大型污水處理廠 ,“三廢”處理符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)周圍環(huán)境無任何影響。 二、環(huán)境保護(hù)與治理措施 該項(xiàng)目為 XX 食品城擴(kuò)建項(xiàng)目，現(xiàn)有環(huán)保設(shè)施配套齊全，治理措施得當(dāng)。新建項(xiàng)目的生產(chǎn)主要排泄污水，污水來自生產(chǎn)車間洗滌蔬菜用水、器具洗滌用水、地面沖洗用水，不含有毒有害物質(zhì)，食品城建有污水處理廠，按照國(guó)家污水處理標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行氧化處理。 三、環(huán)保部門意見 該項(xiàng)目環(huán)境治理及廢水處理符合環(huán)保要求。見附件《環(huán)保部 門意見》。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 一、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和 促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 。 該項(xiàng)目的實(shí)施可加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)速度，有力地推動(dòng)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。通過對(duì)有機(jī)蔬菜加工生產(chǎn)銷售，可需要 3萬噸作為生產(chǎn)原料。企業(yè)將不斷地建立生產(chǎn)基地，實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。輻射帶動(dòng)有機(jī)蔬菜生產(chǎn)基地 10 萬畝，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)性發(fā)展。 產(chǎn)、加、銷服務(wù)環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 。 項(xiàng)目采取產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，一體化經(jīng)營(yíng)的管理模式，加工企業(yè)通過產(chǎn)品出口，與客戶簽訂供應(yīng)合同，再安排基地生產(chǎn)，與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)銷合同，實(shí)行訂單生產(chǎn)。由企業(yè)統(tǒng)一供應(yīng)種苗、肥料、藥品、技術(shù)，統(tǒng)一收購(gòu)蔬菜 ,實(shí)現(xiàn)企業(yè)和農(nóng)民雙 贏。 輻射帶動(dòng)作用。 項(xiàng)目輻射 XX市及周邊地市，可帶動(dòng)農(nóng)民，安排農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和安置就業(yè)人員 3 萬人。 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場(chǎng)化、組織化程度的提高情況。 通過項(xiàng)目的實(shí)施，企業(yè)依據(jù)市場(chǎng)情況，有組織、有計(jì)劃地安排基地生產(chǎn)，農(nóng)民種植不再受市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)的影響，規(guī)避了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，大大提高蔬菜生產(chǎn)的產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化和市場(chǎng)化水平。 二、農(nóng)民增收情況 項(xiàng)目選擇在 XX市的東郭、龍陽、界河、大塢等 8個(gè)鎮(zhèn)（街）建立有機(jī)蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地。目前，全市人均純收入 4006元。項(xiàng)目實(shí)施后，直接受益農(nóng)民 ，增加農(nóng)民收入 8730萬元 ，項(xiàng)目區(qū)人均增加純收入 960 元。 三、其它社會(huì)影響 通過項(xiàng)目實(shí)施，建立有機(jī)蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地，農(nóng)民可進(jìn)行產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)代化，對(duì)增加農(nóng)民收入，提高人民生活水平，增加財(cái)政收入具有積極的推動(dòng)作用，可增加蔬菜產(chǎn)品出口創(chuàng)匯 1700萬美元，提升全市農(nóng)產(chǎn)品出口創(chuàng)匯能力。 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 一、組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目組織領(lǐng)導(dǎo)。 為了保障項(xiàng)目順利實(shí)施，成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組、項(xiàng)目工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組和技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目建 設(shè)和項(xiàng)目生產(chǎn)。 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組： XX 市政府組建《有機(jī)蔬菜出口創(chuàng)匯深加工項(xiàng) 目》領(lǐng)導(dǎo)小組，由市長(zhǎng)為組長(zhǎng)，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由分管市長(zhǎng)兼任辦公室主任，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)項(xiàng)目實(shí)施，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門實(shí)施本項(xiàng)目。 項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組：由 XX市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)局、 XXXXXX公司為成員單位，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的具體規(guī)劃、設(shè)計(jì)、資金調(diào)度、招標(biāo)施工、質(zhì)量督查等工作。 項(xiàng)目技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)小組：由 XX 市農(nóng)業(yè)局、項(xiàng)目技術(shù)依托單位中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)、日本味豐株式會(huì)社和香港順熙國(guó)際有限公司為成員單位。設(shè)立項(xiàng)目技術(shù)服務(wù)部，負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的新品種和高新技術(shù) ,負(fù)責(zé)研究開發(fā)有機(jī)蔬菜產(chǎn)品，負(fù)責(zé)高新技術(shù)具體實(shí)施方案的編制和實(shí)施指導(dǎo) ，負(fù)責(zé)編寫技術(shù)資料和人員培訓(xùn)，負(fù)責(zé)解決技術(shù)實(shí)施過程中的疑難問題。 運(yùn)行模式及勞動(dòng)定員 。整個(gè)項(xiàng)目由 XXXXXX公司負(fù)責(zé)實(shí)施，人、財(cái)、物統(tǒng)一調(diào)度。項(xiàng)目建成后，公司實(shí)施集團(tuán)型管理。勞動(dòng)定員為 400名。其中：管理人員（高級(jí)及中層） 20人，車間操作工人 380人。 組織管理結(jié)構(gòu)及運(yùn)行模式 見 示意圖 。 二、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 為保證項(xiàng)目建成后的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，充分發(fā)揮效益，對(duì)項(xiàng)目實(shí)行“單獨(dú)核算、自負(fù)盈虧、承包經(jīng)營(yíng)、經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)懲”的管理 模式。與基地和農(nóng)民的聯(lián)結(jié)，以利益為紐帶，按照“互惠互利、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”董事會(huì) 魯 南 牧 工 商 總 經(jīng) 理 蔬菜食品有限公司經(jīng)理 副經(jīng) 理 副經(jīng)理 生產(chǎn)部 采 購(gòu) 部 銷 售 部 辦 公 室 財(cái) 務(wù) 部 技 術(shù) 研 發(fā) 部 加 工 車 間 的原則，與農(nóng)民簽訂生產(chǎn)合同，保證產(chǎn)品收購(gòu)。 三、經(jīng)營(yíng)管理措施 工程管理 。 成立專門基建班子，邀請(qǐng)專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行精心設(shè)計(jì)，堅(jiān)持“科學(xué)、合理、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用”的原則，研究制定切實(shí)可行的施工方案和技術(shù)規(guī)范，工程建設(shè)項(xiàng)目實(shí)行招標(biāo)，工程建設(shè)質(zhì)量聘請(qǐng)城建技術(shù)人員進(jìn)行監(jiān)督，確保項(xiàng)目建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量、快速度。 財(cái)務(wù)管理。 對(duì)項(xiàng)目資金采取專設(shè)帳戶、專人管理的辦法，確保資金?？顚Ｓ谩ｍ?xiàng)目投產(chǎn)后，對(duì)各子項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理，按照《會(huì)計(jì)法》和現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理要求，健全財(cái)務(wù) 管理制度，公司成立財(cái)務(wù)管理和資金結(jié)算中心，統(tǒng)管項(xiàng)目資金。 生產(chǎn)管理 。 按照現(xiàn)代企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定切實(shí)可行的生產(chǎn)管理辦法和企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃。由公司統(tǒng)一供應(yīng)生產(chǎn)原料，統(tǒng)一生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量。同時(shí)，重點(diǎn)抓好生產(chǎn)中的各個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)管理現(xiàn)代化。 銷售管理。 實(shí)行生產(chǎn)與銷售相分離，出口產(chǎn)品由“ XX博奧有限公司”負(fù)責(zé)出口。建立健全銷售網(wǎng)絡(luò)，充實(shí)銷售人員，組建一支高素質(zhì)的營(yíng)銷隊(duì)伍。制定營(yíng)銷戰(zhàn)略和策略，按照“統(tǒng)一銷價(jià)、定額銷售、區(qū)域管理、聯(lián)銷計(jì)酬”的營(yíng)銷管理辦法，健全銷售責(zé)任制。 四、技術(shù)培訓(xùn) 為搞好項(xiàng)目企業(yè)產(chǎn)品加工高新技術(shù) 的研究，在中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué) 和日本味豐株式會(huì)社的指導(dǎo)下，建立產(chǎn)品研發(fā)體系，抓好技術(shù)培訓(xùn)和新產(chǎn)品研發(fā)，工人持證上崗。 五、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 項(xiàng)目為農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，屬于食品加工行業(yè)，無有害氣體和有害粉塵，不需要特殊勞動(dòng)保護(hù)措施。蔬菜收購(gòu)進(jìn)行產(chǎn)地檢驗(yàn)。加工車間和生產(chǎn)人員按照國(guó)家 GB168692020衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行消毒，做到生產(chǎn)人員安全衛(wèi)生。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 項(xiàng)目區(qū)自然、生態(tài)和社會(huì)條件優(yōu)越，基礎(chǔ)設(shè)施完備，而且資源豐富，生產(chǎn)與開發(fā)能力強(qiáng)，產(chǎn)品市場(chǎng)潛力大，持續(xù)性發(fā)展后勁足，具有良好的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)發(fā)展基 礎(chǔ)。項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模主要立足于 XX資源和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)圍繞提高蔬菜產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，增加產(chǎn)品附加值和產(chǎn)品出口創(chuàng)匯能力而確定的。產(chǎn)品設(shè)計(jì)方案、技術(shù)路線科學(xué)合理，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和生態(tài)效益顯著。項(xiàng)目承擔(dān)單位為第一批“全國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)”，經(jīng)濟(jì)技術(shù)實(shí)力雄厚，并有多年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)經(jīng)驗(yàn)，為該項(xiàng)目按計(jì)劃如期完成提供了有利條件。 整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)主要圍繞 XX 市蔬菜產(chǎn)業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)這一優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以科技創(chuàng)新、體制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新為主線，以龍頭企業(yè)為核心，以基地建設(shè)為依托，全面提高蔬菜 標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)品科技含量和市場(chǎng) 競(jìng)爭(zhēng)能力，增加農(nóng)民收入，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)蔬菜種植產(chǎn)業(yè)化、現(xiàn)代化，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)性發(fā)展為目標(biāo)，符合 XX 當(dāng)前的實(shí)際和今后農(nóng)業(yè)發(fā)展的方向。項(xiàng)目建成后，不僅拉動(dòng) XX 市農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且將輻射帶動(dòng)XX地區(qū)乃至魯蘇豫皖交界地區(qū)蔬菜業(yè)的發(fā)展，最終實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、農(nóng)業(yè)增收、財(cái)政增長(zhǎng)的目標(biāo)。該項(xiàng)目效益明顯，項(xiàng)目可行，建議上級(jí)部門給予立項(xiàng)。 XX年 X 月