企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表樣表doc22-財(cái)務(wù)制度表格-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表。納稅人地址郵政編碼。納稅人所屬經(jīng)濟(jì)類型納稅人所屬行業(yè)。納稅人開(kāi)戶銀行納稅人帳號(hào)。01銷售（營(yíng)業(yè)）收入。04銷售（營(yíng)業(yè)）收入凈額。06投資轉(zhuǎn)讓凈收益。11銷售（營(yíng)業(yè)）成本。12銷售(營(yíng)業(yè))稅金及附加。14管理費(fèi)用及銷售(營(yíng)業(yè))費(fèi)用。18納稅調(diào)整前所得。21福利、工會(huì)及教育經(jīng)費(fèi)的納稅調(diào)整額。24捐贈(zèng)支出納稅調(diào)整額。25各項(xiàng)保險(xiǎn)繳款納稅調(diào)整額。27呆(壞)帳準(zhǔn)備納稅調(diào)整額。35加：應(yīng)補(bǔ)稅投資收益已納稅款。40減：應(yīng)補(bǔ)稅的境內(nèi)投資收益的抵免稅額(=35). 43國(guó)產(chǎn)設(shè)備投資抵免所得稅額。45核定的就地預(yù)繳比例。48已預(yù)繳的所得稅額。謹(jǐn)聲明此納稅申報(bào)表是根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》及其實(shí)施。細(xì)則和相關(guān)法律的規(guī)定填報(bào)的，是真實(shí)的、可靠的、完整的。6旅游飲食服務(wù)收入。8郵政通信業(yè)務(wù)收入。10對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)收入。21三、自產(chǎn)、委托加工產(chǎn)品視同銷售的收入。7運(yùn)輸業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)成本。19出租、出借包裝物成本。工資薪金和職工福利
【正文】 11 應(yīng)予調(diào)減的一次性住房補(bǔ)貼 12 納入預(yù)算管理的基金、收費(fèi)或附加 13 計(jì)入應(yīng)付福利費(fèi)的基本、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 14 非現(xiàn)金資產(chǎn)的重組損失 15 已納稅調(diào)增本期應(yīng)予調(diào)減的預(yù)計(jì)負(fù)債 16 17 18 19 20 合計(jì) (1+2+……19) 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表十三 稅前彌補(bǔ)虧損明細(xì) 表 金額單位：元 行次 項(xiàng)目 年度 虧損或盈利額 查增應(yīng)納稅所得額 合并分立企業(yè)轉(zhuǎn)入可彌補(bǔ)虧損額 合計(jì) 已彌補(bǔ)過(guò)的虧損額 本年度可彌補(bǔ)的虧損額 可結(jié)轉(zhuǎn)下一年度未彌補(bǔ)完的虧損額 各年的虧損額在以后年度的彌補(bǔ)情況 第二年 第三年 第四年 第五年 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 第一年 2 第二年 3 第三年 4 第四年 5 第五年 6 本 年 本年度可彌補(bǔ)的以前年度虧損額 7 可結(jié)轉(zhuǎn)下一年度未彌補(bǔ)完的虧損額 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表十四 免稅所得及減免稅明細(xì)表 金額單位：元 行次 免稅所得 行次 減免稅 項(xiàng)目 金額 項(xiàng)目 金額 1 免稅的債券利息所得 12 高新技術(shù)企業(yè) 2 免稅的補(bǔ)貼收入 13 軟件、集成電路企業(yè) 3 免于補(bǔ)稅的投資收益 14 再就業(yè)減免稅 4 免稅的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收益 15 勞服企業(yè) 5 免稅的治理“三廢”收益 16 新辦企業(yè) 6 其他免稅所得 17 校辦企業(yè) 7 18 軍隊(duì)武警辦企業(yè) 8 19 民政福利企業(yè) 9 20 轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu) 10 21 其他 11 合計(jì)（ 1＋ 2＋ ……+10) 22 合計(jì) 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表十五 境外投資已納稅稅額扣除計(jì)算表 金額單位：元 國(guó)家或地區(qū)名稱 境內(nèi)應(yīng)納稅所得額 本年度境內(nèi)外應(yīng)納所得稅額 本年度境外所得稅扣除限額 本年度境外實(shí)際繳納所得稅 本年度可扣除的所得稅 本年可扣除的以前年度所得稅額 本年度實(shí)際抵扣的境外所得稅額 結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣的境外所得稅 額 境內(nèi)應(yīng)納稅所得額 境外應(yīng)納稅所得額 合計(jì) 年 年 年 年 年 合計(jì) 年 年 年 年 本年度 合計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1 2 3 4 5 6 7 8 合計(jì) 企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表附表一（ 2）： 事業(yè)單位收入項(xiàng)目明細(xì)表 金額單位：元 行次 項(xiàng)目 金額 1 一、收入總額 (2 行 +3 行 +……8 行 ) 2 財(cái)政補(bǔ)助收入 3 上級(jí)補(bǔ)助收入 4 撥入?？? 5 事業(yè)收入 6 經(jīng)營(yíng)收入 7 附屬單位繳款 8 其他收入 9 二、準(zhǔn)予扣除的收入總額 (10 行 +11 行 +……+18 行 ) 10 納入預(yù)算及預(yù)算外專戶管理的基金及附加 11 納入預(yù)算及預(yù)算外專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi) 12 財(cái)政部核準(zhǔn)不上繳專戶管理的預(yù)算外資金 13 主管部 門、上級(jí)單位的專項(xiàng)補(bǔ)助收入 14 所屬獨(dú)立核算單位上交的稅后利潤(rùn) 15 各級(jí)政府資助 16 省級(jí)以上民政、財(cái)政部門規(guī)定收取的會(huì)費(fèi) 17 社會(huì)各界的捐贈(zèng)收入 18 財(cái)政撥款 19 三、應(yīng)納稅收入總額 (1 行 9 行 ) 20 四、應(yīng)納稅收入總額占全部收入總額比例 (19 行 /1 行 )
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