存貨盤(pán)點(diǎn)制度(doc)-其它制度表格-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】安全、完整，特制定本制度。料、外協(xié)加工料品、下腳品等的盤(pán)點(diǎn)。2．2財(cái)務(wù)盤(pán)點(diǎn)：是指現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券、租賃契約等的盤(pán)點(diǎn)。2．3．2保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費(fèi)用報(bào)支的雜項(xiàng)設(shè)備。2．2．3保管品：以費(fèi)用購(gòu)置者。全面總清點(diǎn)一次。3．1．2財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門(mén)與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)。盤(pán)點(diǎn)工作的進(jìn)行及異常事項(xiàng)的裁決。5．2．2現(xiàn)金、有價(jià)證券及租賃契約等，應(yīng)按類(lèi)別整理并列清單。5．2．3各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。5．3盤(pán)點(diǎn)期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，有關(guān)部門(mén)，限期辦理盤(pán)點(diǎn)工作。詳實(shí)填列"有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表"一式四聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。赴外盤(pán)點(diǎn)，其"外協(xié)加工料品盤(pán)點(diǎn)表"一式二聯(lián)，應(yīng)由代加工廠商簽認(rèn)。11．2銷(xiāo)貨退回的成品，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前辦妥退貨手續(xù)，含驗(yàn)收及列賬。11．3經(jīng)管部門(mén)將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本，送財(cái)務(wù)部門(mén)核查。項(xiàng)，必須深入了解。
【正文】 共 7 頁(yè) 地點(diǎn)向該組復(fù)盤(pán)人報(bào)到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠工論處。 12． 3所有盤(pán)點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤(pán)點(diǎn)為原則，因此盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。 12． 4 盤(pán)點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤(pán)點(diǎn)人員簽認(rèn)始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。 12． 5 所有盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。 12． 6盤(pán)點(diǎn)人員超時(shí)工作時(shí)間得報(bào)加班或經(jīng)主管核準(zhǔn)可以輪流編排補(bǔ)休。 12． 7盤(pán)點(diǎn)開(kāi)始至 工作終了期間，各組盤(pán)點(diǎn)人員均受復(fù)盤(pán)人指揮監(jiān)督。 12． 8盤(pán)點(diǎn)終了由各組復(fù)盤(pán)人向主盤(pán)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開(kāi)崗位。 13． 0賬載錯(cuò)誤處理： 13． 1 賬載數(shù)量如因漏帳、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴(yán)重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。 13． 2賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處。 14． 0賠償處理：財(cái)、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)議處或賠償相同的金額： 14． 1對(duì)所保管的財(cái)物有盜賣(mài)、掉換或化公為私等營(yíng)私舞弊者： 14． 2對(duì)所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者： 14． 3未盡保管責(zé)任或由于過(guò)失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤(pán)虧者。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 7 頁(yè) 共 7 頁(yè) 15． 0解釋權(quán)：本制度有公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 16． 0生效日期：本制度自公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)之日起生效。 17． 0附件： 17． 1存貨盤(pán)點(diǎn)單 17． 2存貨盤(pán)點(diǎn)與賬面調(diào)節(jié)表 17． 3盤(pán)存表 17． 4有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)報(bào)告 17． 5盤(pán)點(diǎn)盈虧報(bào)告表 17． 6庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)報(bào)告表 17． 7盤(pán)點(diǎn)人員編組表
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