存貨盤點制度(doc)-其它制度表格(存儲版)
【正文】 偽造數(shù)據(jù)記錄之。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財務(wù)部門存查。 9． 2 現(xiàn)金及票據(jù)的盤點，應(yīng)于盤點當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。 7． 2盤點日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)營部門為原則。 5． 2． 4 各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整， 將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)。 4． 5 會點人：由財務(wù)部門指派 (人員不足時，間接部門支援 )，負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。 3． 1． 2財務(wù)：由財務(wù)部門與內(nèi)部審計部門共同盤點。 中國最大的管理資源中心 第 1 頁 共 7 頁 存貨盤點制度 1． 0目的：為了存貨、財務(wù)及財產(chǎn)盤點的正確性，保證企業(yè)各項資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。 3． 0術(shù)語： 3． 1年中、年終盤點： 3． 1． 1存貨：由倉庫部門或經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年 (中 )終時，實施全面總清點一次。 4． 4盤點人：由各經(jīng)管部門指派，負(fù)責(zé)點計數(shù)量。 5． 2． 3各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點。 中國最大的管理資源中心 第 4 頁 共 7 頁 7． 0不定期抽點： 7． 1 由總經(jīng)理會同財務(wù)總監(jiān)視實際需要，隨時 指派人員抽點；可由財務(wù)部門填具 財務(wù)抽點通知單 于呈報總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后辦理。 9． 0現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點： 9． 1 現(xiàn)金、銀行存款、零用
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