存貨盤(pán)點(diǎn)制度(doc)-其它制度表格(存儲(chǔ)版)
【正文】 偽造數(shù)據(jù)記錄之。第一聯(lián)存經(jīng)管部門(mén)，第二聯(lián)財(cái)務(wù)部門(mén)存查。 9． 2 現(xiàn)金及票據(jù)的盤(pán)點(diǎn)，應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)當(dāng)上下班未行收支前或當(dāng)日下午結(jié)賬后辦理。 7． 2盤(pán)點(diǎn)日期及項(xiàng)目，以不預(yù)先通知經(jīng)營(yíng)部門(mén)為原則。 5． 2． 4 各項(xiàng)財(cái)務(wù)賬冊(cè)應(yīng)于盤(pán)點(diǎn)前登記完畢，如因特殊原因，無(wú)法完成時(shí)，應(yīng)由財(cái)務(wù)部門(mén)將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫(kù)單、領(lǐng)料單、退料單、交運(yùn)單、收料單等利用結(jié)存調(diào)整， 將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)。 4． 5 會(huì)點(diǎn)人：由財(cái)務(wù)部門(mén)指派 (人員不足時(shí)，間接部門(mén)支援 )，負(fù)責(zé)會(huì)點(diǎn)并記錄，與盤(pán)點(diǎn)人分段核對(duì)、確實(shí)數(shù)據(jù)工作。 3． 1． 2財(cái)務(wù)：由財(cái)務(wù)部門(mén)與內(nèi)部審計(jì)部門(mén)共同盤(pán)點(diǎn)。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 1 頁(yè) 共 7 頁(yè) 存貨盤(pán)點(diǎn)制度 1． 0目的：為了存貨、財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)的正確性，保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全、完整，特制定本制度。 3． 0術(shù)語(yǔ)： 3． 1年中、年終盤(pán)點(diǎn)： 3． 1． 1存貨：由倉(cāng)庫(kù)部門(mén)或經(jīng)管部門(mén)會(huì)同財(cái)務(wù)部門(mén)于年 (中 )終時(shí)，實(shí)施全面總清點(diǎn)一次。 4． 4盤(pán)點(diǎn)人：由各經(jīng)管部門(mén)指派，負(fù)責(zé)點(diǎn)計(jì)數(shù)量。 5． 2． 3各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)卡依編號(hào)順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤(pán)點(diǎn)。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 4 頁(yè) 共 7 頁(yè) 7． 0不定期抽點(diǎn)： 7． 1 由總經(jīng)理會(huì)同財(cái)務(wù)總監(jiān)視實(shí)際需要，隨時(shí) 指派人員抽點(diǎn)；可由財(cái)務(wù)部門(mén)填具 財(cái)務(wù)抽點(diǎn)通知單 于呈報(bào)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)后辦理。 9． 0現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券盤(pán)點(diǎn)： 9． 1 現(xiàn)金、銀行存款、零用
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