資金管理制度-其它制度表格-資料下載頁
2025-08-09 11:59本頁面
【導(dǎo)讀】屬各控股子公司的資金運作，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金營運效率，完善內(nèi)部控制機制，確保集團(tuán)整體效益的最大化，特制定本制度。第二條本制度所稱資金指所有幣別的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。本公司的資金核算工作。樹立正確的資金時間價值觀念，追求資金的最佳運用狀態(tài)，資金實施統(tǒng)一調(diào)度管理，強化貨幣資金收支動態(tài)平衡管理、充分運用集團(tuán)資源優(yōu)勢，努力拓展籌資渠道，及時、足額籌。后報告的防范措施，確保資金安全。若未特別提及，等同于子公司運用本制度。次月10日前各子公司將上月資金預(yù)算執(zhí)行情況按規(guī)定格式上報公司財務(wù)部，財務(wù)部會同相關(guān)職能部門對照預(yù)算進(jìn)行檢查分析。關(guān)系，并與意向銀行進(jìn)行協(xié)商洽談，爭取最優(yōu)惠貸款利率和有利條款。第十七條控股子公司簽署貸款協(xié)議后，須將合同文本等相關(guān)文件及時報備公司財務(wù)部。司財務(wù)部書面同意，一律不準(zhǔn)在銀行開立其他賬戶。必須報公司財務(wù)部書面批準(zhǔn)。第三十二條銀行賬戶印鑒的使用實行三章分管并用制。
【正文】 建立健全 內(nèi)部監(jiān)督約束機制，定期對資金管理工作進(jìn)行檢查。 第四十六條 各子公司行政一把手是各項資金管理的第一責(zé)任人，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人是主要負(fù)責(zé)人，負(fù)有重大責(zé)任。 第四十七條 對于嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定且完成資金目標(biāo)責(zé)任的財務(wù)會計人員，給予適當(dāng)鼓勵。 第四十八條 出現(xiàn)下列情況的，視情節(jié)輕重，依照分級負(fù)責(zé)的原則，分別給予公司經(jīng)理和財務(wù)部門負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)和行政處罰。 （ 1） 隱瞞銷售收入、截留、轉(zhuǎn)移資金，私設(shè) 小金庫 。 （ 2） 未經(jīng)公司批準(zhǔn)或授權(quán)，擅自進(jìn)行對外投資。 （ 3） 違反規(guī)定，擅自為公司外部公司提供經(jīng)濟(jì)擔(dān)保。 （ 4） 違反規(guī)定，對外拆借資金。 （ 5） 違反本 制度 其他規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的。 第四十九條 公司實行債務(wù)統(tǒng)一 管理。按照資產(chǎn)負(fù)債率和資本負(fù)債率控制目標(biāo)制定合理債務(wù)規(guī)模，分析各種債務(wù)結(jié)構(gòu)及比例，合理進(jìn)行調(diào)整，加強風(fēng)險控制。 第五十條 公司及各子公司嚴(yán)格資金內(nèi)部控制流程，各項資金業(yè)務(wù)應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)操作，任何崗位和個人不得超越操作權(quán)限。逐級落實資金風(fēng)險防范責(zé)任制，實行具體操作、監(jiān)督審核相分離。加強部門之間協(xié)調(diào)與配合，及時監(jiān)控資金狀況，及時識別與評估風(fēng)險，并采取風(fēng)險控制的對策。 第五十一條 圍繞公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的特點和需求，結(jié)合公司債務(wù)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金流量情況，控制經(jīng)營風(fēng)險，堅決杜絕以投機為目的的其它金融衍生品炒作。 第五十二條 各子公司要建立重大事項上報 機制 ，對于 重大事項，必須立即向公司財務(wù)部報告。重大事項包括： （ 1） 本公司在金融機構(gòu)的存款和代保管等有價證券到期已確認(rèn)不能收回； （ 2） 本公司銀行賬戶被封； （ 3） 存款金融機構(gòu)關(guān)閉； （ 4） 財務(wù)會計人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪； （ 5） 債權(quán)人破產(chǎn)、失蹤或死亡的。 （ 6） 其他重大事項 。 第五十三條 報告重大事項的責(zé)任人為下屬各子公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人。發(fā)生上述重大事項，各子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)直接向公司財務(wù)部報告。 第五十四條 融資管理的具體運作管理詳見《融資管理制度》、《募集資金管理辦法》等文件。 第五十五條 擔(dān)保管理的具體運作管理詳見《擔(dān)保管理制度》等文件。 第 七 章 附則 第五十六條 本制度由 宏華 公司 財務(wù)部 負(fù)責(zé)制訂 、修改并解釋。此前 宏華 公司的相關(guān)管理規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。 第五十七條 本 制度 未盡事宜，執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和 公司 的有關(guān)規(guī)定 。 第五十八條 本 制度 經(jīng) 宏華 公司 董事會 審議通過后 生效實施 。
醫(yī)療健康相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1