貨幣資金控制制度(doc)-其它制度表格-資料下載頁
2025-08-09 12:07本頁面
【導讀】金》等法律法規(guī)，結合本公司內部管理的要求，特制訂本制度。二.本制度所稱貨幣資金是指企業(yè)擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。會計不得兼任出納。用、債券債務賬目的登記工作。“收訖”或“付訖”戳記。項目部經理審核后報公司總經理審批。，不得超越審批權限。，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，業(yè)務，經辦財務人員有權拒絕辦理。公司有關部室、項目部必須根據(jù)生產計劃及生產需要編制月度和每周用。付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。財務部負責人對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支。凡經審核的事項，未經審核人員簽章的憑證，出納員不。超過庫存限額的現(xiàn)金必須及時存入銀行。不屬于上述現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務應當通過銀行辦理轉賬結算。時查明原因，作出處理。應加蓋“作廢”戳記并與存根聯(lián)一起保存。同時應設置支票登記簿，對已經使用和作廢。別由兩人掌管，財務專用章由出納員保管，公司總經理名章由財務部指定專人保管。
【正文】 (5).轉賬結算金額起點 (100 元 )以下的零星開支。 不屬于上述現(xiàn)金開支范圍的業(yè)務應當通過銀行辦理轉賬結算。其他特殊情況使用現(xiàn)金需經公司總經理和財務部經理批準。 ，不得坐支現(xiàn)金。取得的貨幣資金收入，必須及時入賬，不得私設 “小金庫 ”，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬。 ，編制銀行存款余額調節(jié)表，調節(jié)未達賬項。交由主管副經理審核，驗證銀行存款賬面數(shù)余額與銀行對賬單余額的正確性。如調節(jié)不 符，應查明原因，及時處理。 ，并與賬存數(shù)核對，保證賬款相符。發(fā)現(xiàn)不符，及 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 5 頁 共 5 頁 時查明原因，作出處理。 八 .票據(jù)及有關印章的管理 ，未使用的空白支票應妥善保管。作廢支票應加蓋 “作廢 ”戳記并與存根聯(lián)一起保存。同時應設置支票登記簿，對已經使用和作廢的支票要在登記簿上作詳細記錄。 ，不得由一個人包辦簽章。銀行預留印鑒分別由兩人掌管，財務專用章由出納員保管，公司總經理名章由財務部指定專人保管。
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