【導(dǎo)讀】企業(yè)()大量管理資料下載調(diào)研報(bào)告。調(diào)研報(bào)告－公司汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司

　　

【正文】 (1) (4) 訂 詢(xún)價(jià) 報(bào)價(jià) 貨 (6)到貨通知 S/A 送配 (3)供應(yīng)商反饋 (2)查價(jià) 入庫(kù) 電腦查詢(xún) 電話 郵件詢(xún)價(jià)單 電話詢(xún)價(jià) 領(lǐng)用 審核、付款 目前流程為先由 S/A 開(kāi)具《車(chē)輛維修委托書(shū)》，再向零件部詢(xún)價(jià)，若無(wú)庫(kù)存零件，則零件部填寫(xiě)《配件訂貨單》后，由 S/A 簽字確認(rèn)。 派工單 接待專(zhuān)員 車(chē) 間 維修技師 填寫(xiě)報(bào)價(jià)單 零件部 客 戶(hù) 零件部 汽車(chē)商件 CPM APC TPCS 非汽車(chē)商件 供貨商 發(fā)票 零件部 財(cái)務(wù)部 入庫(kù)單 庫(kù)存零件 出庫(kù)單 出庫(kù)零件 收、發(fā)、 存日?qǐng)?bào)表 發(fā)票 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 25 結(jié)算流程圖 注：有此兩單者，可辦理結(jié)算。 注：除 《收款明細(xì)統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)表》連同所收款項(xiàng)由結(jié)算員于次日交財(cái)務(wù)部外， 目前并無(wú)其他報(bào)表上交財(cái)務(wù)部。只有一個(gè)《財(cái)務(wù)月結(jié)表》也只是很簡(jiǎn)單的匯總。 接車(chē)專(zhuān)員 零件部 《上海市汽車(chē)維修收費(fèi)結(jié)算單》一式四聯(lián)，財(cái)務(wù)、客戶(hù)、統(tǒng)計(jì)、收益結(jié)算各一聯(lián) 結(jié)算當(dāng)日精品業(yè)務(wù)?？蛻?hù)要求開(kāi)具維修發(fā)票的，在 服務(wù)部結(jié)算處付款；客戶(hù)要求開(kāi)具其他發(fā)票的，直接在財(cái)務(wù)部付款。 當(dāng)日服務(wù)部業(yè)務(wù)開(kāi)支報(bào)銷(xiāo)。核定服務(wù)部備用金10,000 元。 登錄各流水賬簿。 注：目前并未登記這些賬簿。 接車(chē)專(zhuān)員 零件部 《車(chē)輛維修派工單》 《零件出庫(kù)單》 現(xiàn)金、銀行 欠款 精品 服務(wù)部備用金 周 周 欠 營(yíng) 款 業(yè) 統(tǒng) 額 計(jì) 統(tǒng) 計(jì) 月 報(bào) 《收款明細(xì)統(tǒng)計(jì)日?qǐng)?bào)表》，連同所收款項(xiàng)次日交財(cái)務(wù)部 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 26 三、財(cái)務(wù)部 收入、支出核算流程 前臺(tái)結(jié)算 (服務(wù)部 ) 銷(xiāo)售結(jié)算 (銷(xiāo)售部 ) 現(xiàn)金、支票、匯票、本票、 POS (1)《資金變動(dòng)狀況日?qǐng)?bào)表》、 (2) 國(guó)產(chǎn)車(chē)為《車(chē)輛結(jié)算清單》，進(jìn)口車(chē)為 《銷(xiāo)售通知書(shū)》 。 解銀行、出納填制國(guó)產(chǎn)車(chē)收付款記賬憑證 出納 簽收 申 請(qǐng) 人填 寫(xiě) 支款憑 單(現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)單 ) 部 門(mén) 經(jīng)理 審 核簽字 財(cái) 務(wù) 經(jīng)理 審 核簽字 總經(jīng)理 簽字 出 納 核對(duì) 后 開(kāi)支票 (加蓋 財(cái) 務(wù)專(zhuān)用章 )或 支 付現(xiàn)金 財(cái) 務(wù) 經(jīng)理 審 核并 加 蓋法人章 支票 (現(xiàn)金 )交申請(qǐng) 人 簽字 收入憑證、支票回執(zhí) (現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)單 )及原始憑證錄入電腦 服務(wù)部付材料款需經(jīng)服務(wù)會(huì)計(jì)復(fù)核簽字 根據(jù)來(lái)款、支款憑證、報(bào)銷(xiāo)單建立往來(lái)明細(xì)賬、費(fèi)用明細(xì)賬 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 28 收支報(bào)表流程 (1)日?qǐng)?bào)、周報(bào) (2)周預(yù)算 注： 公司上報(bào)管理公司的 管理臺(tái)賬中包含周資金預(yù)算； 根據(jù)國(guó)產(chǎn)車(chē)、進(jìn)口車(chē)的庫(kù)存資金情況，編制資金變動(dòng)狀況日?qǐng)?bào)表。 收入、付出日匯總 報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理 編制收入、付出周匯總表 (周五下班前 ) 報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理、集團(tuán)公司 編制 周資金預(yù)算表 (周五下班前 ) 各部門(mén)提供周預(yù)算數(shù)據(jù)(周五 15點(diǎn)前 ) 國(guó)產(chǎn)車(chē)、進(jìn)口車(chē)庫(kù)存資金情況 資金變動(dòng)狀況日?qǐng)?bào)表 (下班前 ) 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 29 會(huì)計(jì)核算流程之一：國(guó)產(chǎn)車(chē) (1)國(guó)產(chǎn)車(chē)采購(gòu) (2)國(guó)產(chǎn)車(chē)銷(xiāo)售 接下 接上 注： 銷(xiāo)售部國(guó)產(chǎn)車(chē)開(kāi)票必須提供：客戶(hù)身份證復(fù)印件、合格證、結(jié)算單、出庫(kù)單、訂購(gòu)單 (缺 一不可 )。 (1)對(duì)個(gè)人開(kāi)具《機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票》一式六聯(lián)：第一聯(lián)公司留存，第二聯(lián)客戶(hù)發(fā)票聯(lián)，第三聯(lián)公司記賬聯(lián)， 第四聯(lián)為注冊(cè)登記聯(lián)，用于客戶(hù)上牌，第五聯(lián)為報(bào)稅聯(lián)，用于客戶(hù)交納車(chē)輛購(gòu)置稅，第六聯(lián)提貨聯(lián)， 但目前無(wú)其他用途，仍留在公司。 (2)對(duì)公司開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，一式七聯(lián)。 銷(xiāo)售部國(guó)產(chǎn)車(chē)返利必須每半月提供返利金額匯總表及裝潢匯總。 如遇來(lái)款與開(kāi)票人不符，銷(xiāo)售部必須提供委托書(shū)即《代付款證明書(shū)》，否則不得辦理開(kāi)票等。 銷(xiāo)售部每日下班前向財(cái)務(wù)部提交國(guó)產(chǎn)車(chē)庫(kù)存表。 TACT 查付款信息并打單 把數(shù)據(jù)及時(shí)輸入 TACT 銷(xiāo)售部新車(chē)入庫(kù)單 交銷(xiāo)售部填寫(xiě)支款單 核對(duì)車(chē)款是否到帳、開(kāi)票資料是否齊全 銷(xiāo)售部發(fā)車(chē)出庫(kù)單 銷(xiāo)售發(fā)票 3 聯(lián)交 業(yè) 務(wù) 員簽收 核 對(duì) 車(chē) 架號(hào)結(jié) 轉(zhuǎn) 車(chē) 輛成本輸電腦 記賬聯(lián)作銷(xiāo)售收入及時(shí)制證輸入電腦 銷(xiāo) 售 部 提供返利、裝潢明細(xì)表、核對(duì) 銷(xiāo)售部支款單交出納 核算車(chē)輛收、發(fā)、存并制表 等待銷(xiāo)售部系統(tǒng)擔(dān)當(dāng)配車(chē) 核 算 車(chē) 輛毛利并 制表 報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、銷(xiāo)售經(jīng)理、總經(jīng)理 出納付款后及時(shí)通知會(huì)計(jì) 核對(duì)車(chē)架號(hào)、發(fā)票作入庫(kù)輸入電腦 財(cái) 務(wù)開(kāi) 具發(fā) 票(訂單、付款、開(kāi)票統(tǒng)一名稱(chēng) ) 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 30 會(huì)計(jì)核算流程之二：維修服務(wù) 注： 零件倉(cāng)庫(kù)每星期一、四提供零件庫(kù)存匯總表 月末前臺(tái)收銀、前臺(tái)統(tǒng)計(jì)必須提供已開(kāi)票未到賬的記賬聯(lián)、未完工零件的明細(xì) 服務(wù)部利潤(rùn)、費(fèi)用分析表次月 5日前完成 核對(duì)零件入庫(kù)單 核對(duì)零件收發(fā)存日?qǐng)?bào)表 核 對(duì) 零 件出庫(kù)單 (工單 ) 月終結(jié)轉(zhuǎn)零件、服務(wù)成本 (包括未完工成本 ) 服務(wù)部利潤(rùn)表、利潤(rùn)費(fèi)用分析表 報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、服務(wù)部經(jīng)理 核對(duì)零件購(gòu)貨發(fā)票 零件部提供收發(fā)存報(bào)表，入、出庫(kù)單 (工單 ) 月 終 轉(zhuǎn) 結(jié)已開(kāi) 票 未 到帳的應(yīng)收款 月 終 暫 估已銷(xiāo) 售 未 來(lái)票的零件成本 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 31 會(huì)計(jì)核算流程之三：公司進(jìn)口車(chē) 注： 銷(xiāo)售部進(jìn)口車(chē)開(kāi)票必須提 供：進(jìn)口貨物證明書(shū)、客戶(hù)身份證復(fù)印件、出庫(kù)單、法人代碼 (缺一不可 ) 進(jìn)口車(chē)開(kāi)具增票必須來(lái)款戶(hù)名一致 (否則不予辦理 ) 銷(xiāo)售部：進(jìn)口車(chē)入庫(kù)單 銷(xiāo)售部發(fā)車(chē)：進(jìn)口車(chē)出庫(kù)單 銷(xiāo)售發(fā)票 3 聯(lián)交業(yè)務(wù)員簽收 開(kāi)具發(fā)票 (銷(xiāo)售通知書(shū)、來(lái)款人、戶(hù)名一致 ) 核對(duì)車(chē)款是否到帳、開(kāi)票資料是否齊全 記賬聯(lián)及時(shí)制證輸入電腦 核對(duì)發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)結(jié)轉(zhuǎn)成本輸電腦 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)口車(chē)毛利并制表 核對(duì)發(fā)動(dòng)機(jī)號(hào)、發(fā)票作入庫(kù)輸入電腦 企業(yè) ()大量管理資料下載 調(diào)研報(bào)告 32 會(huì)計(jì)核算流程之四：公司總賬、報(bào)表 注： 次月 2日完成總賬 次月 4日完成報(bào)表 5日完成稅務(wù)所申報(bào) 10日前完成車(chē)管所、工業(yè)區(qū)報(bào) 表 復(fù)核公司收付憑證 編制公司資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)