管理工具之現(xiàn)金浮游量管理培訓(xùn)教材ppt-管理工具-資料下載頁
2024-08-18 13:49本頁面
【導(dǎo)讀】支票簽發(fā)時(shí)間晚所引起的。供應(yīng)商收到票據(jù)，進(jìn)行內(nèi)部處理，再送存銀行；銀行將款項(xiàng)從付款方帳戶劃轉(zhuǎn)到收款方帳戶。由此可知，支出浮游可劃分為寄交浮游、處理浮游和清算浮游。可根據(jù)條件測算出浮游天數(shù)和浮游量。如某企業(yè)支付原材料貨款，支。算要1天，則支出浮游總天數(shù)為4天。游和銀行辦理手續(xù)登記企業(yè)存款帳戶的清算浮游兩個(gè)環(huán)節(jié)。如某企業(yè)平均每天收到3張支票，平均面額10,000元；平均每天。分別為4天和2天，則凈凈游量=2×8,000×4-3×10,000×2=4,000元。不能超支使用，還要向帳戶內(nèi)增加存入款項(xiàng)。以免受到銀行懲罰。余現(xiàn)金，將它用于其他投資。付款時(shí)間推遲帶來的資金收益率。量，就能節(jié)省資金成本，提高投資收益率。時(shí)間，加速帳款回收；對于金額較大的貨款可直接派入前往收取并及時(shí)送存銀行；對企業(yè)內(nèi)部各部門間的現(xiàn)金往來要嚴(yán)加控制，防止現(xiàn)金滯留；保證支票即時(shí)處理并當(dāng)日送存銀行；但是，一方的利益就是另一
【正文】 設(shè)在總部的單一收款中心，以減少浮游時(shí)間，加速帳款回收； （ 2）承租郵政信箱并授權(quán)當(dāng)?shù)亻_戶行每天數(shù)次收取信箱內(nèi)匯款，存入企業(yè)帳戶； （ 3）對于金額較大的貨款可直接派入前往收取并及時(shí)送存銀行； （ 4）對企業(yè)內(nèi)部各部門間的現(xiàn)金往來要嚴(yán)加控制，防止現(xiàn)金滯留； （ 5）保證支票即時(shí)處理并當(dāng)日送存銀行； （ 6）將支付渠道通知付款方，并指明自己的地址和開戶行帳號，以節(jié)省清算浮游的時(shí)間。 付款方： 付款方在處理浮游量中處于優(yōu)勢地位。但是，一方的利益就是另一方的損失。 過分利用浮游量有可能破壞企業(yè)和供應(yīng)商之間的業(yè)務(wù)往來關(guān)系，影響企業(yè)形象。 因此，付款方應(yīng)在短期效益和長期信譽(yù)之間作出權(quán)衡，確定合理的浮游量。
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