財經(jīng)-中小企業(yè)信用問題的治理研究-資料下載頁
2025-05-11 16:09本頁面
【導讀】針對中小企業(yè)的信用問題產生的深層原因和中小企業(yè)信用建。理體系，和加強中小企業(yè)信用管理等方面治理中小企業(yè)信用問題。發(fā)展，仍然是現(xiàn)階段解決中小企業(yè)信用問題的重要課題。
【正文】 所以建立有效的中小企業(yè)外部監(jiān)督是比較符合我國國情的。建立外部監(jiān)督主要包括三個部分：一是發(fā)揮政府作用，強化政府對中小企業(yè)的行政監(jiān)督機制。 主要是通過對契約責任的履行、市場制度的設計以及行政法規(guī)的施行，對企業(yè)的行為進行監(jiān)督檢查，保護守信者，為信用體制的確立提供一個堅實的平臺。二是發(fā)揮新聞輿論的導向作用，建立媒體監(jiān)督機制。通過新聞媒介加大對不講誠信、惡意欺詐企業(yè)的曝光力度，將那些不講商業(yè)道德的黑心商家置于社會公眾的監(jiān)督之下。如可以廣泛推廣 “ 失信中小企業(yè)黑名單 ” 公示制度，每年定期公布失信中小企業(yè)的名單。三是充分發(fā)展社會征信行業(yè)，建立中小企業(yè)信用檔案機制。充分借鑒國外建設企業(yè)征信行業(yè)的經(jīng)驗，通過立法手段要求和規(guī)范全社會所有中小企業(yè)從注冊登記開始每月必 須向征信管理機構提供征信數(shù)據(jù)，建立中小企業(yè)個人信用檔案，并充分運用信息網(wǎng)絡技術把企業(yè)信用檔案信息在網(wǎng)上公布，面向社會公眾公開，允許銀行、企業(yè)、供應商、銷售商和消費者自由查詢數(shù)據(jù)庫中所有征信數(shù)據(jù)。 從結構上來看 ,中國中小企業(yè)信用擔保體系中政府的財政性擔保機構居于絕對主導地位 ,民間資本型擔保機構的比重太低。市場 經(jīng)濟 體制下的政府職能、政府財政的可行性、效率的低下和行政手段的弊端以及中小企業(yè)信用擔保建設的國際經(jīng)驗 ,都表明財政 性擔保在整個擔保體系中占據(jù)主導地位是不合理的 ,所以應逐步減少政府擔保在整個擔保體系中的比重 ,提高互助擔保和商業(yè)擔保這些民間資本型擔保在整個擔保體系中的比重和地位 ,同時在市場的基礎上改善政府性擔保機構的經(jīng)營與管理 ,提高其效率。 雖然商業(yè)擔保是以盈利為目的 ,而中小企業(yè)貸款又呈現(xiàn)風險高和缺少反擔保 9 品的特點 ,但是中小企業(yè)貸款擔保市場還是有足夠的吸引力吸引民間資本的進入。首先 ,從需求來說中小企業(yè)始終存在資金缺口。需要外源性間接融資 ,但中小企業(yè)的資信有限 ,所以離不開外部的融資擔保。中小企業(yè)擔保市場的需求是客觀存在的 ,市 場容量也很大。其次 ,商業(yè)擔保機構可以采用多種風險分散機制來規(guī)避自身的擔保風險。如再擔保、參加貸款保險、反擔保條款和實行經(jīng)營多元化等。政府除了積極建立再擔保機構外 ,還應該從工商和財稅等方面提供優(yōu)惠政策 ,扶持和鼓勵民間資本型中小企業(yè)擔保機構的發(fā)展。 加大對中小企業(yè)失信懲罰力度 中小企業(yè)是否守信，不僅僅要建立中小企業(yè)信用監(jiān)督機制，而且要高度重視中小企業(yè)失信懲罰機制建設和完善。如果沒有一個強有力的信用懲罰機制，中小企業(yè)在追求自身利益最大化時就可能制假售假、投機取巧、不守信用。 中小企業(yè)信用懲罰機制必須具有 “ 懲罰 ” 功能，才能使中小企業(yè)的違約成本大于非法所得，從而達到懲戒失信的目的。這種失信懲罰機制應主要包括四個方面：一是要實行嚴厲的違約處罰制度。如可以考慮改革目前我國《合同法》中規(guī)定的定金罰則與賠款罰則只能選一的條款，實行兩者可并罰制度，加大合同當事人違約交易成本，減少違約概率。二是完善中小企業(yè)破產清償制度。對一部分惡意拖欠銀行貸款、客戶貨款達到一定期限的中小企業(yè)，直接賦予中小企業(yè)外部債權人以破產申請權，可以按照《企業(yè)破產法》中企業(yè)不償還到期債務呈連續(xù)狀態(tài)時可以申請破產清算的條款要求企業(yè)破產清償債務，然后由當 地人民法院強制執(zhí)行清償。三是建立失信者出局制度。凡是有不良信用記錄的中小企業(yè)經(jīng)營者由全國各地工商管理部門和信用管理部門進行通報并記錄在案，各地工商管理部門和信用部門實行信息共享，規(guī)定在相當長的一定時期內無論在全國的任何一個地方，當事人均不得再注冊開辦企業(yè)，也不得再成為另一個公司或企業(yè)的主要股東、董事、經(jīng)理與監(jiān)事。目前我國公司法的規(guī)定時限是三年，為了適應經(jīng)濟市場全球一體化條件下的企業(yè)信用建設，筆者認為還應適當延長。 10 參考文獻 [1]陳乃醒 .中小企業(yè)信用擔保 [M].天津：南開大學出版社 ， 2020： 82； [2]喬瑞 .金融機構對民營企業(yè)融資現(xiàn)狀調查 .合作經(jīng)濟與科技 [J]， 2020(03)； [3]李秀萍 .改善中小企業(yè)融資環(huán)境的法律思考 .中小企業(yè)管理與科技 [J]，2020(11)； [4]張明珠 .關于中小企業(yè)信用體系建設的思考 .內蒙古財經(jīng)學院學報 [J]，2020(05)； [5]王士偉 .我國中小企業(yè)信用評估體系存在的問題及對策分析 .今日科苑 [J]，2020(22)； [6]王曉玉 .關于中小企業(yè)信用體系建設的思考 .社會科學論壇 (學術研究卷 ) [J]， 2020(10)。 11 后 記 我國政府對中小企業(yè)的重視程度日趨增強，已陸續(xù)出臺了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展的措施。但是目前我國中小企業(yè)融資難的問題并沒有從根本上解決，資金缺乏仍舊是制約我國中小企業(yè)進一步發(fā)展的首要問題，其重要原因之一是缺乏行之有效的融資擔保。因此，建立健全中小企業(yè)融資擔保體系顯得尤為重要。要解決中小企業(yè)融資難 ,必須盡快健全信用擔保網(wǎng)絡 ,規(guī)范擔保機構運作 , 建立風險補償和激勵機制 ,改善社會信用環(huán)境 ,完善信用擔保體系。中小企業(yè)信用擔保體系的建設 ,可以加強中小企業(yè)和銀行之間的聯(lián)系 , 提升中小企業(yè)的資信等級 ,緩解中小企業(yè)融資困境。目前 , 中小企業(yè)信用擔保體系處在初級階段，還很不完善 , 功能十分有限。存在擔保機構資金規(guī)模偏小、專業(yè)化程度較低、抗御風險能力不足、信用環(huán)境較差等問題。我們要在進一步規(guī)范、做強、做大信用擔保機構的基礎上 ,盡快建立體系完善、功能強大的中小企業(yè)信用擔保體系 ,提供更多的融資支持 ,提升中小企業(yè)競爭力和發(fā)展活力 ,帶動國民經(jīng)濟全面的發(fā)展。
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