財(cái)經(jīng)-中小企業(yè)信用問題的治理研究-資料下載頁
2025-05-11 16:09本頁面
【導(dǎo)讀】針對(duì)中小企業(yè)的信用問題產(chǎn)生的深層原因和中小企業(yè)信用建。理體系，和加強(qiáng)中小企業(yè)信用管理等方面治理中小企業(yè)信用問題。發(fā)展，仍然是現(xiàn)階段解決中小企業(yè)信用問題的重要課題。
【正文】 所以建立有效的中小企業(yè)外部監(jiān)督是比較符合我國(guó)國(guó)情的。建立外部監(jiān)督主要包括三個(gè)部分：一是發(fā)揮政府作用，強(qiáng)化政府對(duì)中小企業(yè)的行政監(jiān)督機(jī)制。 主要是通過對(duì)契約責(zé)任的履行、市場(chǎng)制度的設(shè)計(jì)以及行政法規(guī)的施行，對(duì)企業(yè)的行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，保護(hù)守信者，為信用體制的確立提供一個(gè)堅(jiān)實(shí)的平臺(tái)。二是發(fā)揮新聞?shì)浾摰膶?dǎo)向作用，建立媒體監(jiān)督機(jī)制。通過新聞媒介加大對(duì)不講誠(chéng)信、惡意欺詐企業(yè)的曝光力度，將那些不講商業(yè)道德的黑心商家置于社會(huì)公眾的監(jiān)督之下。如可以廣泛推廣 “ 失信中小企業(yè)黑名單 ” 公示制度，每年定期公布失信中小企業(yè)的名單。三是充分發(fā)展社會(huì)征信行業(yè)，建立中小企業(yè)信用檔案機(jī)制。充分借鑒國(guó)外建設(shè)企業(yè)征信行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)，通過立法手段要求和規(guī)范全社會(huì)所有中小企業(yè)從注冊(cè)登記開始每月必 須向征信管理機(jī)構(gòu)提供征信數(shù)據(jù)，建立中小企業(yè)個(gè)人信用檔案，并充分運(yùn)用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)把企業(yè)信用檔案信息在網(wǎng)上公布，面向社會(huì)公眾公開，允許銀行、企業(yè)、供應(yīng)商、銷售商和消費(fèi)者自由查詢數(shù)據(jù)庫中所有征信數(shù)據(jù)。 從結(jié)構(gòu)上來看 ,中國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系中政府的財(cái)政性擔(dān)保機(jī)構(gòu)居于絕對(duì)主導(dǎo)地位 ,民間資本型擔(dān)保機(jī)構(gòu)的比重太低。市場(chǎng) 經(jīng)濟(jì) 體制下的政府職能、政府財(cái)政的可行性、效率的低下和行政手段的弊端以及中小企業(yè)信用擔(dān)保建設(shè)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn) ,都表明財(cái)政 性擔(dān)保在整個(gè)擔(dān)保體系中占據(jù)主導(dǎo)地位是不合理的 ,所以應(yīng)逐步減少政府擔(dān)保在整個(gè)擔(dān)保體系中的比重 ,提高互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保這些民間資本型擔(dān)保在整個(gè)擔(dān)保體系中的比重和地位 ,同時(shí)在市場(chǎng)的基礎(chǔ)上改善政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)與管理 ,提高其效率。 雖然商業(yè)擔(dān)保是以盈利為目的 ,而中小企業(yè)貸款又呈現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)高和缺少反擔(dān)保 9 品的特點(diǎn) ,但是中小企業(yè)貸款擔(dān)保市場(chǎng)還是有足夠的吸引力吸引民間資本的進(jìn)入。首先 ,從需求來說中小企業(yè)始終存在資金缺口。需要外源性間接融資 ,但中小企業(yè)的資信有限 ,所以離不開外部的融資擔(dān)保。中小企業(yè)擔(dān)保市場(chǎng)的需求是客觀存在的 ,市 場(chǎng)容量也很大。其次 ,商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以采用多種風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制來規(guī)避自身的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。如再擔(dān)保、參加貸款保險(xiǎn)、反擔(dān)保條款和實(shí)行經(jīng)營(yíng)多元化等。政府除了積極建立再擔(dān)保機(jī)構(gòu)外 ,還應(yīng)該從工商和財(cái)稅等方面提供優(yōu)惠政策 ,扶持和鼓勵(lì)民間資本型中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。 加大對(duì)中小企業(yè)失信懲罰力度 中小企業(yè)是否守信，不僅僅要建立中小企業(yè)信用監(jiān)督機(jī)制，而且要高度重視中小企業(yè)失信懲罰機(jī)制建設(shè)和完善。如果沒有一個(gè)強(qiáng)有力的信用懲罰機(jī)制，中小企業(yè)在追求自身利益最大化時(shí)就可能制假售假、投機(jī)取巧、不守信用。 中小企業(yè)信用懲罰機(jī)制必須具有 “ 懲罰 ” 功能，才能使中小企業(yè)的違約成本大于非法所得，從而達(dá)到懲戒失信的目的。這種失信懲罰機(jī)制應(yīng)主要包括四個(gè)方面：一是要實(shí)行嚴(yán)厲的違約處罰制度。如可以考慮改革目前我國(guó)《合同法》中規(guī)定的定金罰則與賠款罰則只能選一的條款，實(shí)行兩者可并罰制度，加大合同當(dāng)事人違約交易成本，減少違約概率。二是完善中小企業(yè)破產(chǎn)清償制度。對(duì)一部分惡意拖欠銀行貸款、客戶貨款達(dá)到一定期限的中小企業(yè)，直接賦予中小企業(yè)外部債權(quán)人以破產(chǎn)申請(qǐng)權(quán)，可以按照《企業(yè)破產(chǎn)法》中企業(yè)不償還到期債務(wù)呈連續(xù)狀態(tài)時(shí)可以申請(qǐng)破產(chǎn)清算的條款要求企業(yè)破產(chǎn)清償債務(wù)，然后由當(dāng) 地人民法院強(qiáng)制執(zhí)行清償。三是建立失信者出局制度。凡是有不良信用記錄的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者由全國(guó)各地工商管理部門和信用管理部門進(jìn)行通報(bào)并記錄在案，各地工商管理部門和信用部門實(shí)行信息共享，規(guī)定在相當(dāng)長(zhǎng)的一定時(shí)期內(nèi)無論在全國(guó)的任何一個(gè)地方，當(dāng)事人均不得再注冊(cè)開辦企業(yè)，也不得再成為另一個(gè)公司或企業(yè)的主要股東、董事、經(jīng)理與監(jiān)事。目前我國(guó)公司法的規(guī)定時(shí)限是三年，為了適應(yīng)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)全球一體化條件下的企業(yè)信用建設(shè)，筆者認(rèn)為還應(yīng)適當(dāng)延長(zhǎng)。 10 參考文獻(xiàn) [1]陳乃醒 .中小企業(yè)信用擔(dān)保 [M].天津：南開大學(xué)出版社 ， 2020： 82； [2]喬瑞 .金融機(jī)構(gòu)對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資現(xiàn)狀調(diào)查 .合作經(jīng)濟(jì)與科技 [J]， 2020(03)； [3]李秀萍 .改善中小企業(yè)融資環(huán)境的法律思考 .中小企業(yè)管理與科技 [J]，2020(11)； [4]張明珠 .關(guān)于中小企業(yè)信用體系建設(shè)的思考 .內(nèi)蒙古財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào) [J]，2020(05)； [5]王士偉 .我國(guó)中小企業(yè)信用評(píng)估體系存在的問題及對(duì)策分析 .今日科苑 [J]，2020(22)； [6]王曉玉 .關(guān)于中小企業(yè)信用體系建設(shè)的思考 .社會(huì)科學(xué)論壇 (學(xué)術(shù)研究卷 ) [J]， 2020(10)。 11 后 記 我國(guó)政府對(duì)中小企業(yè)的重視程度日趨增強(qiáng)，已陸續(xù)出臺(tái)了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展的措施。但是目前我國(guó)中小企業(yè)融資難的問題并沒有從根本上解決，資金缺乏仍舊是制約我國(guó)中小企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的首要問題，其重要原因之一是缺乏行之有效的融資擔(dān)保。因此，建立健全中小企業(yè)融資擔(dān)保體系顯得尤為重要。要解決中小企業(yè)融資難 ,必須盡快健全信用擔(dān)保網(wǎng)絡(luò) ,規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作 , 建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和激勵(lì)機(jī)制 ,改善社會(huì)信用環(huán)境 ,完善信用擔(dān)保體系。中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè) ,可以加強(qiáng)中小企業(yè)和銀行之間的聯(lián)系 , 提升中小企業(yè)的資信等級(jí) ,緩解中小企業(yè)融資困境。目前 , 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系處在初級(jí)階段，還很不完善 , 功能十分有限。存在擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金規(guī)模偏小、專業(yè)化程度較低、抗御風(fēng)險(xiǎn)能力不足、信用環(huán)境較差等問題。我們要在進(jìn)一步規(guī)范、做強(qiáng)、做大信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上 ,盡快建立體系完善、功能強(qiáng)大的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 ,提供更多的融資支持 ,提升中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和發(fā)展活力 ,帶動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)全面的發(fā)展。
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