【導(dǎo)讀】能源間題是21世紀(jì)人類面臨的主題。根據(jù)國際能源機(jī)構(gòu)。隨著全球經(jīng)濟(jì)的增長，石油的供需矛盾日。趨突出已成為國際政治、經(jīng)濟(jì)、軍事的活動(dòng)焦點(diǎn)。雖然近幾年原油產(chǎn)量一直保持在億噸左右，居世界第5位，但。以滿足經(jīng)濟(jì)、社會(huì)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的需要。截止2020年底，我國石油。米的占50%以上，原油產(chǎn)不足需的狀況越來越嚴(yán)重。對國際市場的依賴度已達(dá)到27%，未來15年可能繼續(xù)上升到40—50%。原油依賴度的不斷上升給我國石油安全帶來了很大的難題。在實(shí)際執(zhí)行過程中，各成員國所建立的石油儲(chǔ)備已遠(yuǎn)。天、161天和127天，而我國的石油儲(chǔ)備僅為天。需求量有一半依賴進(jìn)口，2020年中國石油需求量有8004依賴進(jìn)口。范圍增加地質(zhì)儲(chǔ)量；另一方面采取與海外合作，石油企業(yè)走出國門，醇生產(chǎn)逐年擴(kuò)大，其生產(chǎn)裝置日趨大型化。達(dá)4039萬噸，2020年達(dá)4724萬噸。另有資料預(yù)測2020年世界甲醇生。稅率調(diào)為10%，其進(jìn)口時(shí)有所減少。進(jìn)口量大于國內(nèi)產(chǎn)量，很多年份進(jìn)口量接近國內(nèi)產(chǎn)量。

　　

【正文】 3 13 8 綜合倉庫 2 3 小計(jì) 43 13 170 總計(jì)： 226 人 中國最大的管理資源中心 40 第八章 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 一、可行性研究階段： 2020 年 5— 6 月 二、初步設(shè)計(jì)階段： 2020 年 79 月 三、工程設(shè)計(jì)階段： 2020 年 1012 月 以上為項(xiàng)目前期工作階段，包括可研報(bào)告論證、初步設(shè)計(jì)審查似 及項(xiàng)目開工前期的審批手續(xù)、資金籌措、貸款等，爭取 2020 年下半年 內(nèi)完成。 四、建設(shè)期： 12 個(gè)月（ 2020 年 112 月） 包括土建、設(shè)備訂購、制作、安裝、具體計(jì)劃開工前制定。 五、試車期： 3 個(gè)月（ 2020 年 13 月） 計(jì)劃 1 月份單機(jī)試車， 2 月份投料試車并正式投產(chǎn)。 中國最大的管理資源中心 41 第九章投資估算及資金籌措 一、投資估算 （一）建設(shè)投資估算 (1)造氣 5450 萬元 其中： (2 臺(tái)套 ) 2460 萬元 設(shè)備費(fèi)（含備煤系統(tǒng)） 1530 萬；專有及專利費(fèi) 290 萬；土建安裝640 萬； （ 6000Nm3／ n） 2810 萬元； (2)粗脫硫 450 萬元 (3)壓縮（其中設(shè)備 2 臺(tái) 640 萬、土建安裝 256 萬） 896 萬元 (4)變換及變換氣脫硫 350 萬元 (5)脫碳及精脫碳 650 萬元 (6)甲醇合成（其中設(shè)備費(fèi) 950 萬、土建安裝費(fèi) 285 萬） 1235 萬元 ⑦甲醇精餾及貯罐區(qū) 358 萬元 (8)供水 280 萬元 (9)脫鹽軟水 180 萬元 (10)供熱（鍋爐設(shè)備、土建、安裝） 500 萬元 (11)工藝外管 50 萬元 (12)自控儀表及空壓站 280 萬元 (13)供配電 220 萬元 中國最大的管理資源中心 42 (14)總圖運(yùn)輸 50 萬元 小計(jì)： 10949 萬元 (1)煤種試燒費(fèi) 90 萬元 (2)可研報(bào)告費(fèi) 40 萬元 (3)設(shè)計(jì)費(fèi) 320 萬元 (4)軟件（ PDP ）及技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 160 萬元 小計(jì)： 600 萬元 以上兩部分投資合計(jì)： 11549 萬元 不可預(yù)見費(fèi)（按 6％計(jì)）： 693 萬元 以上投資合計(jì)： 12242 萬元 建設(shè)期利息： 739 萬元 項(xiàng)目建設(shè)投資合計(jì)： 12981 萬元 (二 )流動(dòng)資金： 800 萬元 合計(jì)項(xiàng)目總投資為 13781 萬 二、資金籌措 在項(xiàng)目建設(shè)投資 12981萬元中，企業(yè)自籌 3981萬元（占 ％），不足 9000 萬元向銀行申請貸款解決。 中國最大的管理資源中心 43 第十章經(jīng)濟(jì)效益分析 一、產(chǎn)品單位成本及總成本 （－）產(chǎn)品單位成本估算 產(chǎn)品單位成本估算表（以 噸甲醇計(jì)） 序號(hào) 成本項(xiàng)目 單位 單耗 單價(jià)（元） 金額（元） 備注 1 原料煤 噸 120 2 燃料煤 噸 60 3 電 KWh 956 4 冷卻水 m3 470 5 軟水 m3 3 6 脫鹽水 m3 6 7 DDS 脫硫劑 8 低變觸媒 9 合成觸媒 10 精脫硫催化劑 11 脫碳液 可變成本小計(jì) 12 工資及福利 年人均 1 萬元計(jì) 13 折舊費(fèi) 14 大修修理費(fèi) 15 企業(yè)管理費(fèi) 16 流動(dòng)資金利息 17 其它費(fèi) 固定成本小計(jì) 生產(chǎn)成本合計(jì) 18 銷售費(fèi) 19 稅金 按銷售價(jià)的 13%計(jì) 經(jīng)營成本合計(jì) 按 1200 元計(jì) 中國最大的管理資源中心 44 成本項(xiàng)目估算說明： ①原料煤：單耗 噸，取上線 噸計(jì)。單價(jià)按呂合煤礦車 板價(jià) 80 元／噸、運(yùn)費(fèi) 20 元／噸、加 工費(fèi) 20 元／噸，合計(jì) 120 元／噸。 ②燃料煤：按現(xiàn)東盛公司使用呂合劣質(zhì)煤，到廠價(jià) 60 元／噸計(jì)。 ③電耗：由于本項(xiàng)目采用灰熔聚流化床粉煤氣化工藝，需采用空 分裝置制取純氧，其動(dòng)力耗電要比固定床塊煤氣化工藝裝置稍高。因 此，噸甲醇電耗按 956KWh 計(jì)。 ④生產(chǎn)工人工資、福利費(fèi)按人均 1 萬元 /年計(jì)。 ⑤折舊費(fèi)：按項(xiàng)目建設(shè)工程投資 12981 萬元的 85％形成固定資產(chǎn)計(jì)，固定資產(chǎn)總額為 11034 萬元。按 8％提取折舊費(fèi)。 ⑥大修修理費(fèi)：按項(xiàng)目建設(shè)工程投資 12981 萬元的 86％形成固定資產(chǎn)計(jì)，固定資產(chǎn)總額為 11034 萬元。按 2％提取大修修理費(fèi)。 ⑦產(chǎn)品增值稅率按 13%計(jì)。 ⑧流動(dòng)資金利息：按每噸甲醇占用生產(chǎn)流動(dòng)資金 951 元（即生產(chǎn)成本）計(jì)，年周轉(zhuǎn) 4 次，流動(dòng)資金貸款年利率按 ％計(jì)。 ⑨每噸甲醇經(jīng)營成本為 元，為方便后面的經(jīng)濟(jì)效益分析，甲醇經(jīng)營成本按 1200 元 /噸計(jì)。 （二）產(chǎn)品總成本估算 年產(chǎn) 5 萬噸甲醇，總成本為： 6000 萬元。 二、銷售價(jià)格及年總銷售收入 （一）甲醇價(jià)格分析： 中國最大的管理資源中心 45 近年來我國甲醇價(jià)格調(diào)查表 年度 價(jià)格（元 /噸） 1996 年 2020— 2800 1997 年 1800— 2400 1998 年 1400— 2550 1999 年 1180— 1825 2020 年 1200— 2400 2020 年 1400— 2400 2020 年 1500— 2400 2020 年以來，中國甲醇一直上漲，漲幅在 50 元至 200 元之間，目前價(jià)格較高的市場為華東、華南地區(qū)，高達(dá) 2600 元／噸。西北、西南地區(qū)平均在 2200 元／噸左右。我國甲醇價(jià)格上漲的原因之一是受國際價(jià)格大幅上漲的影響，我國有 40％以上的甲醉來源于國外進(jìn)口。 目前美國甲醇價(jià)格已達(dá) 296 美元／噸（的合人民幣 2448 元／噸）；歐洲甲醇價(jià)格已達(dá) 250 美元／噸（約合人民幣 2068 元／噸）；亞洲甲醇價(jià)格在 230— 240 美元／噸 (CFR 亞洲 )之間（約合人民幣 19021985元 /噸）。 （二）甲醇價(jià)格的確定 鑒于上述國內(nèi)及國際甲醇市場價(jià)格的情況，本項(xiàng)目甲醇價(jià)格確定 為 1800 元／噸。 中國最大的管理資源中心 46 （三）年總銷售收入 年產(chǎn)銷甲醇 5 萬噸，每噸售價(jià) 1800 元，年總銷售收入為 9000 萬元。 三、年銷售稅金 銷售稅金按 13％增值稅率計(jì)，每噸甲醇銷售稅金為 234 元，年產(chǎn)銷 5 萬噸甲醇，年銷售稅金為 1170 萬元。 四、年利潤總額 ： 3000 萬元／年 ：按國家對西部大開發(fā)優(yōu)惠所得稅率 15％計(jì)，所得稅后利潤為 2550 萬元 /年（年所得稅 450 萬元） 五、年折舊費(fèi)： 萬元／年 六、年大修修理費(fèi)： 萬元／年 七、投資回收期： 投資回收平衡計(jì)算表（單位：萬元） 年份 投資額 利息 本加息 回收息 余額 第一年 12981 0 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 0 合計(jì) 12981 — — 中國最大的管理資源中心 47 估算說明： ①本表以全額建設(shè)投資計(jì)息計(jì)算投資回收期； ②利息率按 5 年以上貸款期 年利息率 ％計(jì)，并以復(fù)利計(jì)息； ③回收額按所得稅后利潤加年折舊費(fèi)回收； ④第一年為建設(shè)期，第二年投產(chǎn)按 76％生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)（即投產(chǎn)第一年）第三年按 85％生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)（即投產(chǎn)第二年），從第四年起按 100％生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)（即投產(chǎn)第三年開始達(dá)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力）。并以上述生產(chǎn)負(fù)荷計(jì)算當(dāng)年應(yīng)有稅后利潤； ⑤第七年回收 萬元后，即回收完全部投資加利息。 萬元占當(dāng)年應(yīng)有稅后利潤及折舊費(fèi)共 萬元的 15%，可視為 0． 15 年。因此，投資回收期為 年（含建設(shè)期一年）。 八、項(xiàng)目綜合經(jīng)濟(jì)效益 指標(biāo) 綜合經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 — 1 2 項(xiàng)目總投資 固定資產(chǎn)投資 流動(dòng)資金 萬元 萬元 萬元 13781 12981 800 二 年產(chǎn)品產(chǎn)量 萬噸 5 三 年總銷售收入 萬元 9000 四 年總成本 萬元 6000 五 1 2 年綜合稅金 年銷售稅金 年所得稅金 萬元 萬元 萬元 1620 1170 450 六 年所得稅前利潤 萬元 3000 七 年所得稅后利潤 萬元 2550 中國最大的管理資源中心 48 八 年折舊費(fèi) 萬元 九 年大修修理費(fèi) 萬元 十 投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年 十一 投資產(chǎn)出率 % 十二 投資稅收率 % 十三 投資利潤率 % 稅后利潤 十四 投資利稅率 % 十五 產(chǎn)值利潤率 % 十六 產(chǎn)值利稅率 % 九、盈虧平衡分析 ： F BEP (x。 )＝ P（ 1－ t）－ V 年固定總成本 = 單位產(chǎn)品價(jià)格 （ 1－稅率）－單位產(chǎn)品可變成本 50000 噸 299. 15 元 = 1800 元（ 1－ 13％）－ 651． 69 元 ＝ 16359 噸（占年產(chǎn)最的 %） 即：年產(chǎn)量達(dá) 16359 噸（占年產(chǎn)量的 ％）時(shí)，為本項(xiàng)目的產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)，高于此產(chǎn)量盈利，低于此產(chǎn)量時(shí)虧損。 ： F BEP (Y0)＝ ． P P（ 1－ t）－ V 中國最大的管理資源中心 49 年固定總成本 = 單位產(chǎn)品價(jià)格單位產(chǎn)品價(jià)格（ 1－稅率）－單位產(chǎn)品可變成本 50000 噸 299. 15 元 = 18oo。G 1800 元（ 1－ 13％）－ 651． 69 ＝ 萬元（占年總銷售額的 ％） 即：年銷售額達(dá) 萬元（占年總銷售收入的 ％）時(shí)，為本項(xiàng)目的銷售收入盈虧平衡點(diǎn)，高于此銷售額盈利，低于此銷售額虧損。 十、敏感性分析 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)敏感性分析表 指標(biāo)名稱 單位 基本方案 產(chǎn)品價(jià)格 產(chǎn)品成本 產(chǎn)品產(chǎn)量 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 產(chǎn)品產(chǎn)量 萬噸 5 銷售收入