【文章內容簡介】 范作用。 產(chǎn)品中心基本職責和任務： 基本職責：產(chǎn)品整合、生產(chǎn)采購、貨品配送、質量監(jiān)控。 下設產(chǎn)品部；品管部；配送部。 產(chǎn)品中心任務 ： 1，根據(jù)市場部的銷售計劃，制訂每季的產(chǎn)品計劃； 2，按批準后的產(chǎn)品計劃，制訂本公司生產(chǎn)或外購計劃； 3，制訂生產(chǎn)和外購成本； 4，統(tǒng)計和控制每周的生產(chǎn)和入庫進度； 5；制訂零售建議價格，經(jīng)部門聯(lián)席會議決定后，批準實施； 6，制訂質量計劃和提供每周的質量情況報告； 7，每款的入庫質量檢測報告； 8，每月的產(chǎn)銷存報告； 9，制作每季的產(chǎn)品檔案和產(chǎn)品目錄； 10，開發(fā)新的生產(chǎn)基地和新產(chǎn)品。 產(chǎn)品部： 以組織適銷產(chǎn)品為主要任務和目標，根據(jù)市場部的銷售計劃，按時、按量、按質， 15 組織整盤適銷產(chǎn)品。根據(jù)市場價格趨勢和同類產(chǎn)品的市場價格，參考產(chǎn)品的成本，確定當季產(chǎn)品的銷售價格。編制產(chǎn)品編碼，編制產(chǎn)品目錄，編制產(chǎn)品生產(chǎn)或采購計劃。 品管部 ：以保證產(chǎn)品質量為主要任務和目標。確保每個走上市場的產(chǎn)品符合質量標準、符合工藝標準、符合設計要求。質量指標系統(tǒng)包括：正品數(shù)量、面料質 量、輔料質量、顏色、印繡花質量、尺寸、縫制和整燙質量、洗后色牢度和變形、手感質量、包裝質量等。 配貨部 ：以保證按時、按要求配送貨品為主要任務和目標。嚴格執(zhí)行市場部門的配送貨計劃；保證庫存產(chǎn)品的安全、整齊、準確和完好；倉庫帳卡物的一致；處理客戶的退換貨；及時反應庫存的實際情況。 設計中心基本職責和任務： 基本職責 。把握主題、順應潮流、產(chǎn)品設計、工藝確定、制作樣品、搭配系列。 下設設計部；技術部。 設計中心任務 :1，制訂年度、季度設計計劃； 2，制訂季度主選面料和主流色系； 3，確定季度設計主題，經(jīng) 討論和審批后實施； 4，確定季度款式組合； 5，確定產(chǎn)品的工藝和系列印繡花； 6，確定季度宣傳主題； 7，提出市場流行趨勢報告； 8，分析上季產(chǎn)品和去年同季產(chǎn)品的銷售業(yè)績，找出產(chǎn)品暢銷和滯銷的規(guī)律； 9，對設計產(chǎn)品進行成本預測和預控，對市場零售價格進行預測； 10，對生產(chǎn)工廠進行技術指導； 11，完善品牌的尺寸系列和造型系列。 設計部 ：以提供適銷的產(chǎn)品設計為主要任務和目標，每季首先確定設計主題；其次在成本許可范圍內選定當季主推面料，一般以選擇 4－ 5種針織面料、 3－ 4種梭織面料、 2－ 3種毛紗原料為宜；第三完成主題色系的選擇 ，明確主流色和配色的全部選擇，完成每季的顏色標準板，每季的顏色要符合流行的需要和系列的需要，選色不宜過多過雜；第四確定每季的設計大綱，確定每季的產(chǎn)品系列組合，每一個系列的設計中，必須考慮內外衣的搭配、上下裝的搭配、男女裝的搭配；第五選定配料、輔料和適合主題的印繡花系列；第六完成設計總圖和分階段上市的產(chǎn)品規(guī)劃；第七經(jīng)市場部、生產(chǎn)部會同討論后，進入個別設計和打板程序。 技術部： 以做好適合市場銷售和適合大貨生產(chǎn)的標準產(chǎn)品為主要任務和目標。根據(jù)設計組的設計，有針對性地研究面料特性和輔料特性；根據(jù)消費群體的特點，有 針對性地制訂工藝尺寸和造型；根據(jù)設計的要求，有針對性地確定印繡花位置；根據(jù)產(chǎn)品要求，有針對性地制訂裁剪、縫制、整燙、水洗、后整等完整工藝；并且制作出符合要求的完整標準產(chǎn)品。完成樣品制作以后，必須經(jīng)過設計人員認可，必須經(jīng)過模特試穿，才隨生產(chǎn)工藝單移交產(chǎn)品部。 行政中心基本職責和任務： 基本職責：信息管理、財務管理、人事管理、投訴處理、教育培訓。 下設財務部；行政部； 行政中心任務 ：最大限度地為銷售和產(chǎn)品組織服務，在人事、信息、培訓、財務、行政等各方面，促進公司的業(yè)績增長，維護公司的健康形象，保證公 司的運行正常。 財務部： 以加強內部核算、加速資金運行、提高經(jīng)濟效益為主要任務和目標。當前，財務工作以內部核算為主要任務。主要工作：所有加盟商的往來、所有加盟店的獨立核算、和 xx總部的內部結算、相對獨立的內部帳務處理、內部成本核算、內部的財務監(jiān)督。需要完成的工作：每月的內部財務報表、加盟商往來清單、各自營店利潤表、 xxx項目內部資產(chǎn)負債表和收益表，以準確反映 xxx的經(jīng)濟活動狀況，評估 xxx的經(jīng)濟效益。 行政部： 以保障 xxx項目正常運行為主要任務和目標。主要負責內部人事、勞資、紀律、網(wǎng)管、安全、后勤；負責處 理客戶投訴；負責對各部門的檢查考核；主持各部門的星期例會，及時交流信息，溝通部門之間的聯(lián)系和協(xié)作。 16 ? 建設 xxx營運中心及增添部分生產(chǎn)設施； ? 增加分銷渠道及市場銷售終端； ? 增加產(chǎn)品的市場宣傳力度； ? 進一步增強對新產(chǎn)品的研發(fā)力度。 序號 預計使用項目 預計金額 單位： 萬元人民幣 備注 1 xxx 總部基建 4000 用于建設培訓中心、設計中 心、營銷中心、物流中心和行政中心，計 15000 ㎡。其中： 1． 總部用房 5000㎡，包括辦公樓 1000 ㎡、培訓中心 1500 ㎡、設計中心 500㎡、制版中心 1000㎡以及展覽中心 1000㎡； 2． 物流中心 10000 ㎡，主要用于周轉庫房及產(chǎn)品配送。 目前已經(jīng)征地 32 畝（ 21300 ㎡）并完成設計、場地平整以及主要建筑物封頂?shù)裙ぷ鳌?此項投資有公司自籌資金解決。 2 生產(chǎn)線擴建 2021 用于產(chǎn)品的專業(yè)化生產(chǎn)，已經(jīng)征地 53 畝（ 35300 ㎡），已建 26000㎡的廠房、宿舍及配套建筑，計劃安裝服裝生產(chǎn)線。 此項投資有公司自籌資金解決 。 3 首期廣告和形象 1000 用于建設期的廣告支付以及聘用形象代言人。在已經(jīng)發(fā)展專賣店和加盟商的地區(qū)，作區(qū)域性銷售廣告投入，在建設期組織 56次大型招商會。 4 管理軟件 300 目前已使用國內零售業(yè)比較先進的百勝軟件，擬在此基礎上進 一步升級和完善，形成內部電腦管理網(wǎng)絡。 5 物流車輛配置 200 組建公司車隊，提高產(chǎn)品的配送能力。 6 銷售通道建設 5000 全力打造銷售通道。其中包括：新增開發(fā)自營專賣店 40家，以平均每家 50 萬元人民幣計，共 2021 萬元人民幣；進入商場 200家，以平均每家 10 萬元人民幣計，共 2021 萬元人民幣。 收購現(xiàn)有其它品牌的銷售通道 1000 萬元。 7 備用金 500 用于其他方面的必要開支和預留公司發(fā)展備用。 8 合計 13000 其中企業(yè)自籌 6000 萬元，融資 7000 萬元。 融資計劃 融資主體基本情況 本次項目融資主體為 香港 xx投資有限公司或香港 xxx控股有限公司 企業(yè)目前 財務狀況如下： 17 企業(yè)財務指標匯總表 單位：萬元 人民幣 序號 項目 1 銷售收入 2 稅前利潤 3 總資產(chǎn) 4 總負債 5 凈資產(chǎn) 6 負債率 7 凈資產(chǎn)收益率 % % % 項目融資方式 方案一 : 外方投資作為債權融資方式 方案二：外方投資作為普通股權融資方式 方案三：外方投資作為優(yōu)先股權融資方式 說明：后面的財務預測及分析是以方案一為基礎的，三種方案的具體的財務分析數(shù)據(jù)，只是財務指標數(shù)指略有差異，方案一也可以說明該項目的投資價值和潛力。故沒有將全部三個方案展開分析 。 18 ? 原國家計委 [1993]530號《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 ? 財政部《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》 ? 財政部（ 92）財工字第 574號《工業(yè)企業(yè)財務制度》 ? 本章財務數(shù)據(jù)的原始假設條件均為蘇州 xx 針織服裝有限公司及蘇州景元針織時裝有限公司 2021年的實測數(shù)據(jù)； ? 如有特別的假設條件，將在相關的表格前予以指出。 ? 本項目計算數(shù)據(jù)及財務分析均不考慮項目公司日后通過各種方式擴大規(guī)模、降低成本費用給企業(yè)帶來之超額收益。 ? 建設期和計算期： 本項目建設 期為 2年，計算期為 15年。 ? 產(chǎn)品平均售價： 序號 服裝檔次 零售價（元 /件） 出廠價（元 /件） 預估占總銷量％ 1 標準貨品 130 52 70 2 高端貨品 330 132 20 3 促銷貨品 65 26 10 4 加權平均價 100 ? 設計生產(chǎn)能力： 序號 服裝品種 年生產(chǎn)能力（萬件） 1 針織服裝 300 2 編織毛衫 150 ? 銷售收入估算： 本項目主營產(chǎn)品未來 15 年 產(chǎn)銷量以蘇州 xx2021年銷量作為基數(shù)，計算期的第三年至第六年在項目公司生產(chǎn)能力范圍內按比例遞增 ，銷售價格基本維持蘇州 xx2021年 110月水平，并參考 2021年、 2021年平均銷售價格和銷售量有關數(shù)據(jù)，其銷售收入 預測： 銷售收入估算表（不含公司其它業(yè)務） 單位：萬元人民幣 項目名稱 年度 3 4 5 6 715 銷售收入 4000 8000 12021 20210 32021 19 成本費用估算：（ 詳見附表 附表 3） ? 銷售成本：參考蘇州 xx2021 年、 2021 年、 2021 年 110 月實際平均單位成本，按銷售收入的 40%計算； ? 銷售費用：參考蘇州 xx2021 年、 2021 年、 2021 年 110 月實際銷售費用，按銷售收入的 12%計算； ? 管理費用：參考蘇州 xx2021 年、 2021 年、 2021 年 110 月實際管理費用，按銷售收入的 7%計算； ? 財務費用主要為借款利息，年利率按 %計算；流動資金銀行貸款年利率按 %計算。 ? 銷售稅金及附加費估算： 按稅法規(guī)定，本項目產(chǎn)品銷售應交納增值稅，按扣稅法計稅。本產(chǎn)品的銷項稅率按 17％計算，銷售稅金包括城市維護建設稅和教育費附加，稅率分別為增值稅的 7%和 3%。 本項目企業(yè)可享受國家兩免三減半的稅收優(yōu)惠政策，即運營期前兩年免收所得稅， 第三至第五年所得稅率為 15%。 ? 利潤分配： 本項目利潤分配遵循公司法及公司章程有關規(guī)定。 ? 損益表： 詳見附表 4。 ? 現(xiàn)金流量表： 詳見附表 附表 6。 借款的還款原則是：經(jīng)營期各還款年應付利息計入總成本費用，應歸還的利息，首先以折舊費歸還，不足時用未分配利潤補足。經(jīng)計算得出，本項目具有較強的還貸能力。 詳見附表 7。 本項目財務分析評價采用動態(tài)分析評價模式，依據(jù)國家發(fā)改委頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》，并結合項目所處行業(yè)的實際情況，選取內部收益率（ IRR）、財務凈現(xiàn)值 （ NPV）、投資回收期以及投資利潤率等指標作為評價項目財務效益的依據(jù)。 ☆ 內部收益率（ IRR） ： 本項目全部投資財務內部收益率為（所得稅后） %。 ☆ 財務凈現(xiàn)值（ NPV） ： 本項目全部投資財務凈現(xiàn)值為 40718萬元人民幣。 ☆ 投資回收期（ Pt） ： 全部投資靜態(tài)投資回收期為 ，動態(tài)投資回收期為 。 ☆ 投資利潤率： 經(jīng)測算財務指標如下：（稅后）（基準收益率 10%） 本項目投資利潤率為 %；全部投資投資利潤率： ％ 。 全部投資財務內部收益率： ％；全部投資財務凈現(xiàn)值： 40718萬元人民幣； 全部投資回收期（靜態(tài)）： ；全部投資回收期（動態(tài)）： ； 20 由于資料和信息來源的有限性，項目運營的實際情況可能與預測結果存在出入，即評價結果具有不確定性，這對項目的投資決策會帶來風險，需分析不確定因素對項目經(jīng)濟評價指標的影響。本項目